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Afei老师
根据报销的内容,做借:管理费用/销售费用,dai:银行存款。没有发票后续所得税缴纳要考虑纳税调整 查看全部回复
4326
venus老师
借:固定资产 应交税费--应交增值税(进项税额) dai: 应付账款 查看全部回复
4547
您应该是个人转让股权吧。个人转让股权,以股权转让收入减除股权原值和合理费用后的余额为应纳税所得额,按“财产转让所得”缴纳个人所得税,税率20%。其中,合理费用是指股权转让时按照规定支付的有关税费 查看全部回复
4234
借:管理费用-业务招待费,dai:银行存款 查看全部回复
4371
王苗苗老师
收到的钱一半确认为收入,按照租赁开具发票,另外一般挂其他应付款,支付的时候冲减 查看全部回复
3978
您是材料还是劳务构成的成本,假如您是原材料构成成本,借:原材料,dai:应付账款。借:主营业务成本,dai:原材料。如果您成本的确认还未取得发票,后续所得税需要考虑纳税调整 ! 查看全部回复
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如果您是要把以前的账务理清楚,建议先根据银行流水把收入和支出分为两条线理出来,然后根据目前现存资料的摘要,尽量分清楚是哪家公司的,对于不清楚的可以询问业务部门。但是贵司几个公司用一张卡是违反相关财务法律制度的,不利于管理的同时还有有极大的风险的。建议各个公司分别开立对公账户,各公司账户分别核算,这样既方便管理又能合规 查看全部回复
4338
个税是又公司代扣代缴的,您多交的这部分个税是属于员工工资薪酬部分,收到税局退回的个税,应该支付给上月未进行专项扣除而导致多缴纳的员工。 借:管理费用 dai:应付职工薪酬 应交税费-个税 收到的时候 查看全部回复
5067
大宁老师
上个月如果多计提,就冲回多交个税的金额 个税退回时: 借:银行存款 dai:应交税费~应交个税 计提错误的话,应调整以前分录: 借:应交税费~应交个人所得税 dai:应付职工薪酬~工资 将扣除员工的部分工资返还员工 借:应付职工薪酬~工资 dai:银行存款或现金 查看全部回复
4534
Annina老师
可以更正申报 查看全部回复
3104
对的,是这样 查看全部回复
你可以选择申报密码登录 查看全部回复
4449
当月才能作废跨月只能红冲 查看全部回复
18790
你们中间没有记账吗 查看全部回复
3171
小黑
是雇佣关系吗 查看全部回复
4028
那你报税怎么报的 查看全部回复
4666
票是开给你们的吗 查看全部回复
3338
借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
4647
这个需要具体问问 查看全部回复
4834
陈米老师
主营业务成本是形成产品销售或者提供技术服务后产生的成本,研发费用是研发过程中产生的材料等相关支出。 查看全部回复
13566
高老师
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5552
同学需要有税控盘或者ukey开票的 查看全部回复
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个税专项扣除标准:1、子女教育。纳税人的孩子接受全日制学历教育的相关支出,按每个孩子每月1000元定额扣除;2、继续教育。纳税人在中国境内接受学历继续教育的支出,在学历教育期间按每月400元定额扣除;3、住房dai款利息。首房dai款利息支出,在实际发生dai款利息的年度,按每月1000元定额扣除,最长不超过240个月;4、住房租金;5、大病医疗;6、赡养老人。 查看全部回复
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把发票附在8月凭证后面 查看全部回复
3957
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用/工程施工/合同履约成本等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
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你好,如果是投资款 借:银行存款 dai:实收资本 如果是借款 借:银行存款 dai:其他应付款 查看全部回复
5464
借银行存款,dai实收资本 查看全部回复
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*建筑服务*网络安装费 查看全部回复
7927
你好,取得两处以上的工资薪金,1-12月在各自任职的公司分开申报,不合并计算,到年终汇算清缴的时候再合并计算。每个公司每月扣除5000计算,专项扣除只能在一家公司扣除 查看全部回复
5132
打税局电话12366问问 查看全部回复
8896
可以汇总登记 查看全部回复
3551
公司的主营业务是什么?是销售汽车的公司吧? 查看全部回复
4439
您是私车公用吗?如果是公司租用员工的汽车,员工涉及到个人所得税。如果其他外面的人把汽车租用给公司,涉及到财产租赁纳税。 查看全部回复
5713
同学这个五险按照实际离职算是必须要交还是多交的 查看全部回复
3866
然后呢,同学你的问题是什么 查看全部回复
3387
同学,可以垫支,挂在其他往来款上 查看全部回复
2986
夏老师
截图可以做为报销附件,没有发票和收据,报销单等是不能支持报销业务的 查看全部回复
31165
你好,计入业务招待费 查看全部回复
4441
同学计提 借:管理费用——工资 dai:应付职工薪酬——工资 应付职工薪酬——社保 借应付职工薪酬——工资 dai其他应付款——社保/公积金 应交税费——代扣代缴个人所得税 银行存款 查看全部回复
3142
让对方出个代付款说明 查看全部回复
4205
可以的。您也可以做借:应付账款 80 银行存款 20 dai:银行存款100,摘要上写清楚 查看全部回复
3867
你做银行日记账和现金日记账就可以了,账务处理由会计来做。如果您想要更精细化,自己制作电子表格银行现金日记账,可以根据公司的具体情况来做 查看全部回复
4437
同学。外籍员工,按个税月税率表计算。一样的扣除5000后的金额计税。 算法 和公民一样的。 查看全部回复
3900
税务师晓雨
如果是支出没有取得发票,那就尽量取得发票,如果是没有那么多支出,也就没有那么多发票,说明你们利润高,缴税就好了 查看全部回复
3080
前面业务处理错了,后面就都跟着错了 查看全部回复
3537
你好,缴纳社保申报个税是按工资薪金申报,开劳务发票属于劳务报酬按劳务报酬申报。个税汇算清缴是指取得两处以上的工资薪金,1-12月在各自任职的公司分开申报,不合并计算,到年终汇算清缴的时候再合并计算。每个公司每月扣除5000计算,专项扣除只能在一家公司扣除。 查看全部回复
5368
上月付款的时候借预付账款dai银行存款,本月收到发票的时候,借相关的成本费用dai预付账款。 查看全部回复
7676
个人所得税计算公式为:应纳所得税=应纳税所得额×适用税率-速算扣除数; 其中,根据《中华人民共和国个人所得税法》第六条规定: 居民个人综合所得应纳税所得额=每一纳税年度的收入额-费用60000元-专项扣除-专项附加扣除-依法确定的其他扣除; 你这个如果不考虑专项扣除那些,也不考虑预缴,就应该是(250000-60000)*20%-16920=21080元 查看全部回复
4504
是一般纳税人么,这个开金融服务中dai款服务就可以,一般纳税人是6% 小规模是3%(减按1%) 查看全部回复
7738
电脑购入金额是多少? 查看全部回复
5665
可以挂往来 查看全部回复
3920
你好,制造费用是企业为生产产品和提供劳务而发生的各项间接费用,包括企业生产部门(如生产车间)发生的水电费、固定资产折旧、无形资产摊销、管理人员的职工薪酬、劳动保护费、国家规定的有关环保费用、季节性和修理期间的停工损失等。 查看全部回复
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同学收到这笔钱什么业务 查看全部回复
5769
水电费和房租就是你们的成本费用 查看全部回复
5118
根据《国家税务总局关于个人兼职和退休人员再任职取得收入如何计算征收个人所得税问题的批复》(国税函[2005]382号)的规定,退休人员再任职取得根据《国家税务总局关于个人兼职和退休人员再任职取得收入如何计算征收个人所得税问题的批复》(国税函[2005]382号)的规定,退休人员再任职取得的收入,在减除个人所得税法规定的费用扣除标准后,按“工资、薪金所得”应税项目缴纳个人所得税。的收入,在减除个人所得税法规定的费用扣除标准后,按“工资、薪金所得”应税项目缴纳个人所得税。 查看全部回复
4189
同学,这个放在下个月个税里面扣除,到下个月平点就行 查看全部回复
4252
可以写个委托付款证明 查看全部回复
3970
对各费用设置管理费用明细账,销售费用明细账,财务费用明细账。 如果分部门,可以设置总经办费用台账,人事部费用台账,财务部费用台账,销售部费用台账,借款台账等等 查看全部回复
3833
做什么,看业务是什么 查看全部回复
3953
Karina老师
可以重新签合同,或者签一个补充协议 查看全部回复
4937
这个没有说要求必须三个月一开 查看全部回复
4652
可以的同学你正常申报工资个税 查看全部回复
3608
原则上是不可以的,公司做份送客户名单,老板审批附在后面 查看全部回复
5206
个人所得税实施条例中的第十条 个人所得税法第四条第一款第三项所称按照国家统一规定发给的补贴、津贴,是指按照国务院规定发给的政府特殊津贴、院士津贴,以及国务院规定免予缴纳个人所得税的其他补贴、津贴。 查看全部回复
10368
是的 查看全部回复
4586
开票是根据实际业务去开的,如果开票内容和实际业务不符合是属于虚开发票。你如果是造假的话,你自己看情况。 查看全部回复
10027
如果是增值税普通发票,需要有你们公司名称和税号,如果是增值税专用发票,需要有你们公司名称,税号,公司地址,电话和开户银行账号等 如果是定额发票,需要看对方给你的发票是否有监制章和发票章。 如果你取的发票不合规,可以退回作废重开。如果不可以作废重开,那么你可以先入账,在企业所得税汇算清缴前进行调增处理。 查看全部回复
3336
你好,计入工程施工科目 查看全部回复
13342
金额小的,建议作为公司员工,按照工资薪金申报个税,减去扣除也不需要缴什么税,具体需要看实际情况。金额大的,还想一分钱税不缴的,不好意思,纳税筹划只是在合理的范围内减少税收,而不是一分不缴 查看全部回复
3564
没发的只有挂账 查看全部回复
6116
你好,计入管理费用哦 查看全部回复
5639
和招投标业务有直接联系的可以直接计入成本,其他的计入费用,和销售有直接关系的,可以计入销售费用,如果无法准确区分,记到管理费用或者成本,也没有什么问题,因为对利润没有影响 查看全部回复
6928
甜甜老师
需要的,这个在您单位的自然人税收管理系统中申报即可 查看全部回复
5602
你好,收付款业务记录清楚,做到日清月结就好 查看全部回复
3816
你好,你参考这个处理 查看全部回复
3947
同学这个可以做在同一张凭证上 查看全部回复
3704
做红字就可以了,同样的分录 查看全部回复
3432
同学你看有没有以前年度损益科目 查看全部回复
5166
需要的 查看全部回复
4609
谁转让,谁缴税,不转让的不缴税 查看全部回复
5536
有例子吗? 查看全部回复
5027
您好,成本还是按权责发生制按月计提,预先多支付的款项先计入预付账款 查看全部回复
3798
记管理费用,培训费中同学 查看全部回复
3930
您好,这样是不规范的,若确实和分公司发生的交易,建议和分公司签订合同,开分公司抬头的发票 查看全部回复
4800
同学,你可以先确认未开票收入开发票确认收入,冲未开票收入 查看全部回复
3158
可以在登陆电子税局在网上申领发票,买发票不要钱 查看全部回复
4897
这个看税局是怎么给你们核定的,不同的核定方式计算个税也不一样 查看全部回复
5805
委托方在委托加工过程中的会计分录: 委托方与受托方签订委托加工合同后,按合同向受托方发出委托加工物资: 借:委托加工物资 dai:原材料 对于发生的运杂费,做如下分录: 借:委托加工物资 dai:银行存款 受托方加工完成时,委托方向受托方支付加工费、消费税等 借:委托加工物资 应交税费——应交增值税(进) ——应交消费税 dai:银行存款、应付账款等 运回加工物资过程中支付的运杂费: 借:委托加工物资 dai:银行存款 委托加工物资运抵仓库,办理入库: 借:原材料 dai:委托加工物资 查看全部回复
5252
跟你们业务有关的费用发票都可以 查看全部回复
3318
不以,工会户是个专用账户,平常公司业务使用公司基本账户 查看全部回复
12566
业务真实的,凭支付回单,报销审批单入账 所得税调增 查看全部回复
3292
你好,增值税,附加税费,个人所得税,房产税 查看全部回复
4605
(20000+141000-60000)*10%-2520=7580,社保和专项扣除没有加,你自己加一下 查看全部回复
3983
悠悠老师
建议你用白条入账处理,是最安全最真实的。如果用其它办法处理,无非是让他把报销的款原路退回再私户处理,再有,就是另找发票替代这个白条。后面的处理涉及造假。权衡一下。 查看全部回复
3802
不会,建议规范操作 查看全部回复
3418
公司买车吗? 查看全部回复
3695
不可以 查看全部回复
5355
发票 查看全部回复
3312
你好,全额 查看全部回复
8808
andy老师
如果是直接运到工地的,可以直接记到工程施工 查看全部回复
7172
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