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patience
是的,开专票不免税 查看全部回复
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高老师
如果适用3%增值税率的4月1日后免征 查看全部回复
3298
安叔老师
直接确认主营业务收入 查看全部回复
2459
许老师
该政策只适用小规模纳税人,增值税一般纳税人不适用该政策。 查看全部回复
3143
孙老师
减免项目和上期一样,增加额填领就行 查看全部回复
3735
杨老师
如果是企业,则填写在第10栏“小微企业免税销售额” 如果是个体工商户,则填写在第11栏“未达起征点销售额” 查看全部回复
2918
秦枫老师
借:应收账款或银行存款 dai:主营业务收入 查看全部回复
3200
借:应收账款/银行存款 dai:主营业务收入 查看全部回复
3252
有完整的截图吗 查看全部回复
6455
你跟税管员联系一下,说明一下情况。本月按这个申报,申报完作废重开 查看全部回复
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保存提交不了吗? 查看全部回复
2671
甘老师
小规模纳税人销售不动产不能免增值税 查看全部回复
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对于红冲免税政策前的发票,增值税申报建议咨询主管税务机关意见,自己申报可能会比对不通过 查看全部回复
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小规模纳税人开增值税普通发票不能开6个点。 小规模纳税人:统一适用3%增值税征收率。销货方只能开出“增值税普通发票”,全额征收(每月不含税销售额3万以内免征),对方(受票方)不能抵扣。 查看全部回复
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是季报么,季销售额没有超过45万 查看全部回复
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小规模增值税适用3%的开普票免税,专票开3%不免税 查看全部回复
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同学你好 为什么会收到工程款发票 是办公室装修么? 与你们实际经营了有关,你们可支付了该发票金额 查看全部回复
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是的,小规模纳税人开具普票免增值税 查看全部回复
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你们月定额30万吗? 查看全部回复
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夏老师
查帐征收,就是按利润了 查看全部回复
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(十)关于小微企业免征增值税的会计处理规定。 小微企业在取得销售收入时,应当按照税法的规定计算应交增值税,并确认为应交税费,在达到增值税制度规定的免征增值税条件时,将有关应交增值税转入当期损益。 查看全部回复
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普票继续用,直接向税局申请专票 查看全部回复
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以你举的例子,不含税价格为100,一般纳税人开具发票对方可以抵扣13元的进项,你们开具3%专票对方只能抵扣3元进项,所以你们应该调低不含税报价,如果开具普票,不含税报价要更低才更有竞争力 查看全部回复
3010
增值税一般纳税人购进农产品,取得流通环节小规模纳税人开具的增值税普通发票,不得计算抵扣进项税额。 查看全部回复
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看咸鸭蛋是自己生产的免税 外购再销售的9 查看全部回复
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作废重新开。 小规模纳税人要开普通发票,并在税率栏填0 查看全部回复
3883
开出发票的总金额是对的吗? 查看全部回复
3359
冻货的免税依据:《财政部?国家税务总局关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》(财税〔2012〕75号)规定:国务院批准,自2012年10月1日起,免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税。现将有关事项通知如下: 一、对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。 免征增值税的鲜活肉产品,是指猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅及其整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉,内脏、头、尾、骨、蹄、翅、爪等组织。 查看全部回复
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席俊义
如果是自产自销的就是免征的哈 查看全部回复
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按平价给分公司的话,开票也是平价的价格 查看全部回复
5462
个人吗? 查看全部回复
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把开的以前年度确认的未开票收入填在未开票收入那里,负数 查看全部回复
4328
不是出租住房吧 查看全部回复
4399
Harry老师
你好,根据政策自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税。 查看全部回复
4136
借:银行存款或应收账款 dai:主营业务收入 查看全部回复
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可以把提示的文字复制过来看一下吗 查看全部回复
6255
没有季度45万的限制,开普票才可以免税哦 查看全部回复
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增值税一般纳税人从农民专业合作社购进的免税农业产品,可按9%的扣除率计算抵扣增值税进项税额。 查看全部回复
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适用3%税率的免税 查看全部回复
2700
税务师晓雨
建议按照业务发生期间修改下申报表,如果未开发票按照未开票收入申报 查看全部回复
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纳税人销售货物或者应税劳务适用免税规定的,可以放弃免税 查看全部回复
4035
申报增值税时填写增值税减免申报明细表里面(出口免税栏次) 查看全部回复
2546
不需要计提增值税、增值税附加税 查看全部回复
3642
是小规模原3%税率的免税 查看全部回复
3900
之前的申请通过了么 查看全部回复
8835
借应收账款(银行存款),dai主营业务收入 查看全部回复
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增值税抵扣的基本原则就是上游缴纳下游抵扣,上游都没有缴纳税款,下游就无从抵扣 查看全部回复
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开具普通发票免税,专票不免 查看全部回复
2075
小规模纳税人2022.4.1日起,原适用3%征收率的销售收入免增值税 查看全部回复
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个体工商户可以是小规模纳税人,也可以是一般纳税人。 查看全部回复
2282
小规模纳税人开普票免增值税,开专票不免 查看全部回复
3065
大宁老师
做未开票收入正确的 查看全部回复
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借:应收账款/银行存款等 dai:主营业务收入 注意是开普通发票免增值税,开专票还是需要缴纳增值税的 查看全部回复
2387
tammy老师
现在小规模开具普票免税 借,应收账款或银行存款 dai,主营业务收入 查看全部回复
3064
一样贸易类型公司是需要的,否则可能会引起税务风险 查看全部回复
3389
进去开票系统,发票填开,点个“红字”,输入需要红冲的发票代码和号码 查看全部回复
2590
李伟老师
您好,不好意思,老师刚看到问题 查看全部回复
6106
免 查看全部回复
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现在小规模纳税人的个体户,开普票都免税,没有增值税,也没有附加税,所以要交的就是按经营所得缴纳的个税 查看全部回复
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开增值税(普通发票): 增值税税率:0(免征收) 附加税税率:0(免征收) 个人经营所得税税率:1%(核定) 总税率为:1%,如果开100万的专票,只需要交1万的税费; 开增值税(专用发票): 增值税税:3% 附加税:0.06% 核定后个人经营所得税:1% 总税率为:4.06%,如果开100万的普票,只需要交4.06万的税费。 查看全部回复
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在税率那一栏填“不征税” 查看全部回复
4658
个体工商户从四月份开始开具普票免税,但是个税要交 查看全部回复
3511
您好,自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税。进项不能抵扣。 查看全部回复
3459
厚积薄发
1、确认收入时: 借:应收账款, dai:主营收入, 2、计算免缴税款: 借:主营收入, dai:应交税金-应交增值税-销项税额, 3、结转免税税额: 借:应交税金-应交增值税-减免税额, dai:补贴收入。 查看全部回复
6430
做正常冲销就可以 查看全部回复
3617
不可以 查看全部回复
2932
不能实现呀,免税政策从4月1号开始执行 查看全部回复
3094
丁老师CPA
5% 查看全部回复
3229
适用3%税率的开普票可以选择免税 查看全部回复
3132
你好 查看全部回复
5302
Amy老师
现在普票是免税。 查看全部回复
7694
发生未开票收入的时候,在未开具发票栏填报,后期开票再通过未开具发票栏负数填报 查看全部回复
3726
你的客户给你开票? 查看全部回复
3051
3% 查看全部回复
3836
小小
转为一般纳税人后不能开1%发票 查看全部回复
4845
目前是小规模的适用3%的税率的部分开普通发票是免税的 查看全部回复
可以 查看全部回复
4092
对方开的普票不用转离 查看全部回复
4247
应该是包含在内的 查看全部回复
4761
一般来说,税费是由你们承担,税率是3% 查看全部回复
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月报超过15万是要交税的,另外减免的两个点要填在增值税减免税申报明细表里面,再填在主表18栏本期应纳税额减征额里。 查看全部回复
个体户饭店如果想要注销,可以考虑报表情况,如果之前规模比较小,账务很简单,也没怎么开过发票可以走简易注销 查看全部回复
总金额是对的,把单价降低了是吗 查看全部回复
5643
分开开啊 查看全部回复
3039
易老师
是销售方还是购货方a 查看全部回复
3304
是的 查看全部回复
3552
红字专票发票,申报表填写负数,自己电子税务申报不了,要去大厅申报 查看全部回复
3819
货物及劳务填11填6732.68 查看全部回复
3758
如果之前没有开具发票或申报未开票收入的话,建议开免税 查看全部回复
3529
需要 查看全部回复
4811
绾绾
4月之前开的发票红冲,要按之前的税率开红字发票 查看全部回复
3879
你这是开票系统开的吗 查看全部回复
3162
如果你季度未超过45万就跟其他收入一起填在小微企业免税额那一栏 查看全部回复
3681
Yan
不可以,1%已经不适用了 查看全部回复
4347
1% 查看全部回复
3362
现在只可以开免税了,对方开3点普票也不能抵扣啊 查看全部回复
2366
Annina老师
2778
4月1日以后,没有1%的税率了。要不就是免税。要不就是专票3%。所以你这张票就不合规了。 查看全部回复
3612
不需要 查看全部回复
小规模纳税人开普免税 查看全部回复
2509
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