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Yan
小规模纳税人开不了增值税专票 查看全部回复
4539
夏老师
规模纳税人收专票和普票是一样的,不需要认证。但最好不要收专票。 查看全部回复
3125
高老师
小规模适用3%增值税税率开普票的免税 查看全部回复
2533
安叔老师
是的, 查看全部回复
2663
微尘
开具普票免税 查看全部回复
3573
谭老师
你直接在金额那填,数量填 好,系统会自动计算单价 查看全部回复
10147
不是,小规模纳税人只要适用3%征收率的业务,不管销售额多少,自4月1日起免征增值税。但小规模连续12个月累计销售额超过500万,会被强制转为一般纳税人 查看全部回复
3818
易老师
包含 查看全部回复
3893
小小
从现在开始到年底小规模都是免税的 查看全部回复
3402
个体户是可以自己领发票开票的,小规模纳税人现在都是免税的。 查看全部回复
3739
如果个体户是小规模纳税就可以享受 查看全部回复
4520
看你们是不是小规模是的话就能享受 查看全部回复
3083
你是季报对吧,查账征收还是核定征收 查看全部回复
3392
tammy老师
个人有申请临时税务登记证的免 查看全部回复
3474
5%是差额征税的吗? 查看全部回复
5417
按正常个体户是要以销售的手机款做生产经营所得申报 查看全部回复
5004
看你们公司要求 查看全部回复
2803
小规模纳税人1-3月份还是以前增值税减免政策,就是普票1季度45万免征增值税。从今年4月1日起适用3%增值税税率的小规模纳税人免增值税 查看全部回复
4576
Amy老师
是的,从4月1日开始 查看全部回复
3611
你跟他说,现在的政策小规模纳税人3个点的这个月只能开1个点,不能开3个点 查看全部回复
2467
是的,3%税率 的普票直接开成免税票,做账的时候就不需要价税分离了 查看全部回复
5228
只针对普通发票 查看全部回复
2919
一般纳税人向小规模纳税销售货物,开13%的普票 查看全部回复
3694
在季度交税时不享受免税范围 查看全部回复
6278
普票先入借库存商品dai 应付账款 查看全部回复
3599
小智
小规模还是一般纳税人 查看全部回复
3977
绾绾
借应收账款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
4339
哈哈老师
这个烟草的普票是干嘛用的 查看全部回复
2902
发票发看看 查看全部回复
4262
个体工商户如果是核定征收的,税务局就会给一个核定的税额,超过的部分就要交税啦,如果个体户是查账征收的,参照小规模,月不超过15万,季度不超过45万,免征增值税,如果一个会计年度销售额超过了500万,可以申请为一般纳税人 查看全部回复
4430
直接去开票系统进去开红字发票 查看全部回复
2849
您说的免税指的什么税呢? 查看全部回复
3609
Annina老师
把免的增值税转营业外收入 查看全部回复
3665
专票部分要交增值税及附加税,普票部分不需要 查看全部回复
5039
小规模纳税人简易征收,收到专票跟普票一下都是全额入账成本类或者费用类科目 查看全部回复
3203
可以抵扣进项 查看全部回复
3450
也要记销项税 查看全部回复
3826
免税也要进行账务处理 查看全部回复
3178
venus老师
小规模纳税人出口只是免征出口环节的增值税,没有抵税和退税。一般纳税人按照免抵退核算。既免征出口环节的增值税,还可以抵顶内销环节的应纳增值税,而且抵顶后仍有的还可以退回纳税人的银行账户中。 查看全部回复
5072
你们是商品流通企业还是制造业 查看全部回复
4952
COCO老师
免税 查看全部回复
5931
开票根据合同开 查看全部回复
3832
不做 查看全部回复
6198
你能发一下你要填的申报表吗 查看全部回复
3114
刘老师
借,应交税费-应交增值税 dai,营业外收入 查看全部回复
3208
普通发票填9和10行 查看全部回复
3749
你们是不是有开红字发票 查看全部回复
16213
你参考这个填吧 查看全部回复
5244
小黑
你是个体户吗 查看全部回复
4141
其他收入 查看全部回复
3452
一般抄税后,进入增值税申报表,会自动填写金额的,检查一下数据是否正确即可 查看全部回复
5129
1030 查看全部回复
3319
《中华人民共和国企业所得税法实施条例》(中华人民共和国国务院令第512号 ) 第八十六条:企业所得税法第二十七条第(一)项规定的企业从事农、林、牧、渔业项目的所得,可以免征、减征企业所得税,是指: (一)企业从事下列项目的所得,免征企业所得税: 1.蔬菜、谷物、薯类、油料、豆类、棉花、麻类、糖料、水果、坚果的种植; 2.农作物新品种的选育; 3.中药材的种植; 4.林木的培育和种植; 5.牲畜、家禽的饲养; 6.林产品的采集; 7.灌溉、农产品初加工、兽医、农技推广、农机作业和维修等农、林、牧、渔服务业项目; 8.远洋捕捞。 (二)企业从事下列项目的所得,减半征收企业所得税: 1.花卉、茶以及其他饮料作物和香料作物的种植; 2.海水养殖、内陆养殖。 企业从事国家限制和禁止发展的项目,不得享受本条规定的企业所得税优惠。 查看全部回复
3128
借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 查看全部回复
2943
如果21年账上确认了成本就可以 查看全部回复
3472
第一行 查看全部回复
4883
可以当月做,也可以季度末做 查看全部回复
4102
有影响 查看全部回复
4519
小月老师
小规模纳税人每季开普票在450000内是不需要交增值税及其附加的 查看全部回复
3571
收入都是为不含税销售额。 查看全部回复
5457
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2843
而已老师
红冲 查看全部回复
3070
莹老师
同学,你的意思是:你们从别的地方购进的旧文件柜,卖给别人,给对方开1%的发票,别人没给你付钱,你货已经发了。但是你购进旧文件柜的时候,只付了一部分款,还有一部分没付,是这个意思吗? 查看全部回复
3828
无法重开的,所得税调增 查看全部回复
6589
季度只开普票未超过45万免增值税,可以免,但是你这样是属于开票不合规,建议当月就作废重新开,跨月就冲红重新开 查看全部回复
4316
季度末结转 查看全部回复
4037
大宁老师
意思是没超免税销售额的增值税吗? 查看全部回复
4221
都可以 查看全部回复
5006
转到营业外收入 查看全部回复
3391
张老师
普票是不能抵扣进项的 查看全部回复
4007
开票了正常确认收入,转成本就好 查看全部回复
4220
是的 查看全部回复
3975
Icy 何
可以按照9%计算抵扣进项税额的 查看全部回复
7074
这些行业属于免征增值税的行业,即使你给对方开专票对方也不能抵扣,所以这些免税的一般要求是只能开普票 查看全部回复
7738
4436
可以,复印件盖章入账 查看全部回复
3273
可以抵扣,购进免税农业产品准予抵扣的进项税额,按照买价和百分之十的扣除率计算。 进项税额=买价×扣除率 查看全部回复
3934
小规模纳税人一般情况下不能开9%的,征收率为3%或5%,5%一般是只有在某些特殊情况下可以开的 查看全部回复
7678
同学,这个涉及税收筹划的问题,范围比较大,您可以咨询专门的专家 查看全部回复
17028
直接销售蔬菜是免税的,只能开普票不能开专票 查看全部回复
3678
看你单价那里怎么写的 ,如果是10w就是1 查看全部回复
3194
如果没有新的政策出来的话,你们又是小规模纳税人的话,那么是在2022年1月1日起应该开3%的发票 查看全部回复
26073
除享受免税优惠的国有粮食购销企业可继续使用增值税专用发票外,发生应税销售行为适用免税规定的不得开具增值税专用发票。 依据 财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知(财税〔2016〕36号) 查看全部回复
4312
可以 查看全部回复
5932
筱粒老师
小规模开专票和开普票对收入的分录是一样的处理,只是专票的税不能免,要做缴纳的分录 查看全部回复
4074
4026
这样做是没有问题的,但是你们公司会额外的要多交些税 查看全部回复
4945
需要红冲,可以申请退税 查看全部回复
3560
小规模季度45万包含专票与普票的销售额。不超过45万,只缴纳专票税额。 查看全部回复
4514
把应交税费-应交增值税转到营业外收入-免税收入里面就可以 查看全部回复
3853
小规模取得的普票价税合计做账,对外开出的普票也是价税分离 查看全部回复
4061
张瑞峰
你是小规模不能抵扣,4.845就是你的成本,你的不含税价就是5.065/1.01=5.015,毛利率就是3.39%,有些偏低,而且1%的优惠不可能一直持续下去的 查看全部回复
5796
可以,按照发票金额和9%的扣除率计算抵扣,如果他销售的是13%税率的产品,扣除率是10% 查看全部回复
7410
对的,超过45万都需要缴纳 查看全部回复
4281
全部交税 查看全部回复
3805
46万都按1%缴纳增值税及附加 查看全部回复
3306
可能是对方公司要求开专票 查看全部回复
4560
,对,一个季度开普票不超过45万免征增值税 查看全部回复
这几张发票分开做账 查看全部回复
5254
小福老师
是的哈 查看全部回复
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