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夏老师
捐款货币,借银行存款dai营业外収入,另一方借营业外支出dai银行存款 查看全部回复
3021
清岚
办公室装修,涉及金额较大的,建议计入长期待摊费用 查看全部回复
3555
venus老师
你可以重新盘点,从这个月作为期初 查看全部回复
3181
要计提的 查看全部回复
3981
借 应交税费-增值税-减免税款280 dai管理费用 280(借方红字) 查看全部回复
4948
生产销售的是吗 查看全部回复
4051
如果您不想挂账,可以不通过计提工资核算,缴纳社保是时 借其他应付款 dai银行存款 查看全部回复
3709
入管理费还是计入主营业务成本,这个可以根据公司具体情况来定,只要是真实的业务,对使用成本还是费用类科目没有硬性的要求的 查看全部回复
3565
王苗苗老师
业务提成属于工资的一部分,应该计入应付职工薪酬,其他拿发票抵的,属于违规处理,另当别论 查看全部回复
3495
低值易耗品一般指可以周转使用的容器、包装物等,办公费一般指金额不大的电脑、打印机等,不过具体的科目还是要根据公司内部管理规定和实际业务确定。 查看全部回复
2938
哈哈老师
是公司雇员呢?还是临时工 查看全部回复
4026
这个政策还是沿用的,可以扣除 查看全部回复
4667
是手工帐吗?还是内部现金和银行的流水账 查看全部回复
3050
收到款 借银行存款 dai其他应付款 缴纳社保 借其他应付款 dai银行存款 查看全部回复
3628
悠悠老师
今天晚上12点才过申报期 你可根据实际 更正申报 查看全部回复
4152
增加品目,开票即可,无什么影响 查看全部回复
4585
你说的不是一样的吗?你想区分什么 查看全部回复
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简易计税的不用结转,一般计税的需要结转到未交增值税科目 查看全部回复
3987
没问题,可以记入到你们的成本里面 查看全部回复
3431
计提10月份工资时附十月份工资表,10月份发放9月份工资时附9月份工资表 查看全部回复
3533
咱们是一般纳税人吗? 查看全部回复
5284
咱们收款方还是付款方 查看全部回复
3059
高老师
本期应预扣预缴税额=(累计预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数)-累计减免税额-累计已预扣预缴税额 累计预扣预缴应纳税所得额=累计收入-累计免税收入-累计减除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除-累计依法确定的其他扣除 其中:累计减除费用,按照5000元/月乘以纳税人当年截至本月在本单位的任职受雇月份数计算。 上述公式中,计算居民个人工资、薪金所得预扣预缴税额的预扣率、速算扣除数,按《个人所得税预扣率表一》(见附件2)执行。 查看全部回复
4147
一般先按照银行流水做账,再做购进和销售的会计分录最后做费用和计提的会计分录 查看全部回复
5485
这个就是个税系统,去除五险一金还有专项扣除后按实际缴纳的 查看全部回复
6163
成本结转方法有4种,先进先出、加权平均、个别计价、后进先出、我国不采用后进先出方法核算 查看全部回复
5566
Annina老师
结转到利润分配里面 查看全部回复
4070
备注是可以备注的 查看全部回复
3259
劳务报酬 查看全部回复
5051
操守为重
这种情况下,开票日期一般是在记账日期之后,所以建议还是按照要求,冲回原凭证,重新记账。 查看全部回复
3834
实际操作过程中。如果电费用量很大。电力公司也不是按月收取电费,可以计提,放在其他应付款-电费比较合适,毕竟是计提,又不是实际的电费。 查看全部回复
3746
梦梦老师
月末所有损益类科目都要结转 查看全部回复
5883
票到了,可以冲前期的暂估,暂估和实际有差异,根据实际发生的金额处理 查看全部回复
3403
需要缴纳个税 查看全部回复
4696
Angel老师
您好,股东分红可以在个税系统中申报,按20%缴纳个税哟。股东分红并不算算工资性收入。 查看全部回复
您好,新员工不需要。达到基础就行。 查看全部回复
5471
这个需要看情况,如果之前1-10月月份零申了哪就不需要缴纳个税 查看全部回复
3155
可以的 查看全部回复
4637
如果公司有这方面的规章制度,按照公司的要求做,如果公司没有标准的,请和老板确认标准。 查看全部回复
3487
没有工资就不需要报个税 查看全部回复
3128
残保金人数确认: 用人单位在编人员+依法与用人单位签订1年以上(含1年)劳动合同(服务协议)的人员+季节性用工+劳务派遣用工人数。备注:季节性用工应当折算为年平均用工人数,年平均用工人数=季节性用工人数×(用工月数÷12) 查看全部回复
5007
折旧到7月份 查看全部回复
3579
把之前的全部数据整理出来,重新订正。 查看全部回复
3544
李伟老师
您好,按照文件上规定的,这个是合理的,企业应该配合 查看全部回复
4405
合同上设备税率是13% 查看全部回复
4356
查账征收,企业的相关支出须取得发票才能税前扣除,没有发票不行,建议和老板沟通一下,去要发票吧 查看全部回复
4721
会计上真实业务的,可以凭合同,支付凭证入账,计提折旧,但是所得税没有发票不能税前扣除,需要调增 查看全部回复
2968
如果6月热水器已经入库的,借固定资产,dai银行存款,发票来了附在后面 查看全部回复
2900
是的 合并申报 查看全部回复
3184
一个工就是一天八小时 查看全部回复
4090
没有工资只交社保,个税申报应把个税做0申报处理。 查看全部回复
4826
你这上面有生产的制造业 查看全部回复
3502
需要 查看全部回复
3235
符合固定资产的进固定资产,这种一般会计上做固定资产 查看全部回复
3370
工具计入低值易耗品,摊销时计入制造费用 查看全部回复
4236
Lina老师
看报销人员属于哪个部门 查看全部回复
4310
借:应付职工薪酬 dai:其他应付款-老板 dai:应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
4892
3472
需要的 查看全部回复
3413
小小
其他业务收入是对应其他业务成本 查看全部回复
2492
你好,亲,月中入职也是按照正常的出勤天数算工资呢 查看全部回复
4984
可以补发 真实的就可以 查看全部回复
4518
如果没有增值税专票 借固定资产dai银行存款 查看全部回复
3596
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3741
大宁老师
借:银行存款260000 预收账款280000 dai:主营业务收入461538.46 应交税费~应交增值税~销项税额78461.54 查看全部回复
4055
你们是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
3854
本期应预扣预缴税额=(累计预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数)-累计减免税额-累计已预扣预缴税额; 累计预扣预缴应纳税所得额=累计收入-累计免税收入-累计减除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除-累计依法确定的其他扣除; 其中:累计减除费用,按照5000元/月乘以纳税人当年截至本月在本单位的任职受雇月份数计算. 查看全部回复
4542
如果是研发人员领用且用于研发,可以 查看全部回复
3333
需要申报个税的 查看全部回复
4722
先结转收入:借方为主营业务收入,其他业务收入,营业外收入;dai方为本年利润。二、结转成本、费用和税金:借方为本年利润;dai方为主营业务成本,税金及附加,期间费用等。三、结转投资收益:净收益:借方为投资收益;dai方为本年利润。净损失:借方为:本年利润;dai方为投资收益。四、年度结转利润分配:将本年的收入和支出相抵后的结出的本年实现的净利润:借方为本年利润;dai方为利润分配——未分配利润。如果是亏损:借方为利润分配——未分配利润;dai方为本年利润。 查看全部回复
3807
借:待处理财产损益 dai:库存商品 借:营业外支出 dai:待处理财产损益 查看全部回复
4283
《工资支付暂行规定》第九条规定,劳动关系双方依法解除或终止劳动合同时,用人单位应在解除或终止劳动合同时一次付清劳动者工资。 查看全部回复
3846
借:营业外支出-捐赠支出 dai:应交税费-应交增值税-销项税(按售价计算) 库存商品(按成本金额) 查看全部回复
7195
借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
3826
对的,你要把本期做账的净利润填写在所有者权益里面的未分配利润里面 查看全部回复
5642
andy老师
意思是不抵扣这笔进项税额了,要转到成本是吗? 查看全部回复
4814
借:其他应收款 dai:现金/银行存款 以付款凭证做为原始凭证 查看全部回复
3324
按照要求是原路冲回,再做正确的凭证 查看全部回复
3739
借:其他应收款-备用金 dai:银行存款 查看全部回复
4659
按照扣除申报之前的收入数填写 查看全部回复
5978
固定资产:(1)为生产商品、提供劳务。出租或经营管理而持有; (2)使用年限超过1年; (3)单位价值较高。低值易耗品 :可以对低值易耗品简单理解为企业不能作为固定资产的各种用具物品。 办公用品:文具、纸张、文件夹等金额不大的可以作为费用核算,对于金额较大的办公用品,应该作为低值易耗品或固定资产核算,像打印机电脑等 查看全部回复
8205
个税是按照应纳税所得额算的,应纳税所得额=收入-减除费用-专项扣除-专项附加扣除-其他等 查看全部回复
3542
你好 像自有的房屋建筑物、机械设备、运输设备等都可以作为固定资产 查看全部回复
9072
是老板自己出钱吗?你这个不是银行付的吗? 查看全部回复
5611
借在途物资,应交税费dai银行存款 借原材料dai在途物资 查看全部回复
4334
您说的结转是什么意思?结转到本年利润吗? 查看全部回复
3223
你好 不是的 有时会出现同时增加或同时减少的情况 查看全部回复
4358
可以税前扣除 查看全部回复
6011
借:银行存款 dai:实收资本 查看全部回复
3157
已经抵扣过是按13% 查看全部回复
3612
你好,采购时分录是怎么做的,退货分录与采购分录的会计科目方向一致,只是金额用负数表示 查看全部回复
3429
是的。 查看全部回复
6130
可以的。复印对方身份证,收据、合同等作为附件。 查看全部回复
3455
可以的,只要不重复发放就行。 查看全部回复
3824
计提时 借:费用 dai:其他应付款 收到票:借:其他应付款 应交税费-增值税(进项)dai:银行存款 查看全部回复
3004
小规模计提增值税会计分录: 借:银行存款等 dai:主营业务收入 应交税费~应交增值税 缴纳增值税时: 借:应交税费~应交增值税 dai:银行存款等 查看全部回复
3338
你好 可以反结账再进行调整 查看全部回复
4885
不用。管理费用、销售费用是直接结转到本年利润科目的。 查看全部回复
4263
你好,如果是多交的增值税和附加税,可以向主管税局申请退抵税,待税局审批后按审批结果处理 查看全部回复
6379
借银行存款 dai主营业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
3600
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