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王苗苗老师
如果只是变更了名字,其他不变,那么接着原来的做。如果是把原来的车间里面的东西买了,那么按照购进相关资产记账 查看全部回复
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把上个月的分录用负数冲回,然后按照发票的金额重新再记 查看全部回复
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Alice老师
您好,因为中秋节购买月饼发给员工属于福利费,应当放在应付职工薪酬中核算 查看全部回复
4188
李钢老师
借,应付职工薪酬b负数a正数,dai,银行存款b负数a正数 查看全部回复
3477
高老师
你好,收据做的分录红冲,以发票内容做分录 查看全部回复
3812
不知道你的账是怎么做的,我说个思路你自己领悟一下:例如你的固定资产是300,你直接记到费用300,现在需要别人分摊,那你红冲150就好了,然后在另外一家公司账上加上150 查看全部回复
4351
venus老师
对的 查看全部回复
6868
计提所得税是本季度计提的 查看全部回复
3191
哈哈老师
记入到税金及附加里面 查看全部回复
3682
夏老师
9月计提,8月只是收到预收款 查看全部回复
4858
临时工人是劳务费吗 查看全部回复
3013
同学这个你们要和审计沟通,如果设计的金额较大,构成重大差错,是要追溯调整的 查看全部回复
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做固定资产清理就好了 查看全部回复
3150
你好,借:管理费用-福利费 dai:应付职工薪酬—非货币性福利 借:应付职工薪酬—非货币性福利 dai:累计折旧 查看全部回复
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对,损益类科目都结转到本年利润里面 查看全部回复
3933
员工先付钱后扣社保 借银行存款 dai其他应付款 扣款的时候 借:其他应付款 dai银行存款 查看全部回复
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您好,您方挂其他应付,对方挂其他应收 查看全部回复
3556
这个是经营租赁的吗? 查看全部回复
4339
借管理费用-办公费 dai库存现金 查看全部回复
3860
要是签订的是劳务合同,那就需要取得劳务发票,记账直接记到相关成本费用就好 如果是劳动合同,按照工资薪金申报,从应付职工薪酬过渡 查看全部回复
3288
andy老师
你卖了多少钱,然后换算成不含税的金额填就好了 查看全部回复
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对的 在账务处理时做个往来账户,借银行 dai:其他应付款 支付时,借:其他应付款 dai银行 查看全部回复
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民办学校的学费收入和住宿费收入属非限定收入 查看全部回复
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根据:国家税务总局关于研发费用税前加计扣除归集范围有关问题的公告 国家税务总局公告2017年第40号: 六、其他相关费用 指与研发活动直接相关的其他费用,如技术图书资料费、资料翻译费、专家咨询费、高新科技研发保险费,研发成果的检索、分析、评议、论证、鉴定、评审、评估、验收费用,知识产权的申请费、注册费、代理费,差旅费、会议费,职工福利费、补充养老保险费、补充医疗保险费。 此类费用总额不得超过可加计扣除研发费用总额的10%。 查看全部回复
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你好,摘要中注明某年某月某号凭证及原因,一般不需要粘贴附件,但如果有调整的情况说明可以附后 查看全部回复
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看你房子的实际用途 查看全部回复
4485
陈米老师
出差差旅费补助不需要算入工资计算个人所得税。 根据《征收个人所得税若干问题的规定》第二条 关于工资,薪金所得的征税问题.条例第八条第一款第一项对工资,薪金所得的具体内容和征税范围作了明确规定,应严格按照规定进行征税.对于补贴,津贴等一些具体收入项目应否计入工资,薪金所得的征税范围问题,按下述情况掌握执行: (二)下列不属于工资,薪金性质的补贴,津贴或者不属于纳税人本人工资,薪金所得项目的收入,不征税: 1、独生子女补贴; 2、执行公务员工资制度未纳入基本工资总额的补贴,津贴差额和家属成员的副食品补贴; 3、托儿补助费; 差旅费津贴,误餐补助. 查看全部回复
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同学这个谁需要交个税就让用谁的账户付款吗 查看全部回复
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你好,你参考这个 查看全部回复
3832
同学 借:管理费用 dai应付职工薪酬——社保 借:应付职工薪酬——工资 dai其他应付款——社保 查看全部回复
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做好过一下,这样方便查询 查看全部回复
5089
这个是需要的 查看全部回复
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固定资产出现由于企业无法控制的因素而造成盘盈的可能性极小甚至是不可能的,企业出现了固定资产的盘盈必定是企业以前会计期间少计、漏计而产生的,应当作为会计差错进行更正处理, 查看全部回复
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借:钱 dai:提供服务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
2927
税务师晓雨
需要 查看全部回复
4798
在“发票管理/已开发票查询”中找到此张发票,点击打印时提示“边距调整”根据实际打印出的情况做以下调整(请用其他纸张打印调试): (1)右边没有打印完整,调小向右边距(如:0变-1);左边没有打印完整,调大向右边距(如:0变1)。 (2)整体票面偏下,调小向下边距(如:0变-1);整体票面偏上,调大向下边距(如:0变1)。 (3)当票面所有内容打印完整后,通过移动打印机挡板使票面内容打印在相应格线内即可(偏左向左移动,偏右向右移动)。 查看全部回复
24300
进去第一个表,然后找第7行进去填写 查看全部回复
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如果是一个人同时兼职几个公司的职位,签订的是劳动合同的话,各个公司都按照工资薪金入账就好了 查看全部回复
3380
你好,营业执照费用计入管理费用-办公费,餐厅办公用品计入销售费用-办公费 查看全部回复
4308
如果使用的是企业会计准则的话, 先调整库存商品 借:固定资产 dai:库存商品 调整成本: 查看全部回复
5563
费用高,你就查相关费用的明细账就好了,一一核对一下 查看全部回复
3737
这个需要看您用在什么地方呢 查看全部回复
5422
每个月或者年底一次结转都行 查看全部回复
4872
借:固定资产(车辆原值+购置税+上牌费+和买车相关的服务费)dai:银行存款 长期应付款 查看全部回复
4094
推荐增值税结转做法: 借:应交税费-应交增值税-销项 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 应交税费-未交增值税(需要缴纳的增值税,差额在dai方,留抵在借方) 备注:此做法查账方便,直接看“应交税费-未交增值税”科目就可以查到需要缴纳多少增值税和留抵税额。 查看全部回复
4187
那多麻烦,直接减半计提就可以 查看全部回复
3622
大宁老师
如果是一般纳税人购买固定资产,暂时未取得发票,以后可以取得。 购入时: 借:固定资产 dai:其他应付款 取得发票并付款时: 借:其他应付款 应交税费—应交增值税(进项税) dai:银行存款 取得时对方不开发票,以后也不能取得的情况: 借:固定资产 dai:银行存款等 这种情况下每月计提折旧计入成本费用,如果到汇算清缴还未取得,那企业所得税清算汇缴时要增。 查看全部回复
李伟老师
如果能分开就建议你们分开算 查看全部回复
4112
如果是实现了收入,借:应收账款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税 借:应交税费-应交增值税 dai:钱 借:税金及附加 dai:应交税费-附加税 借:应交税费-附加税 dai:钱 查看全部回复
4286
做题和实操存在一定的差异。如果是小规模 借:固定资产 600万 dai:银行存款 600万 查看全部回复
4752
可以不用以前年度损益调整 查看全部回复
16044
借:研发支出 dai:应付职工薪酬-工资 查看全部回复
3297
公司运输费放到销售费用-运输费 查看全部回复
5001
如果是造假的,如果你到时认识到错误了,都调整出来了,改邪归正了,那就没有大问题了。如果不是为了改邪归正,想要一错到底的话,那就看运气了,被查到的时候,补税罚款就好了 查看全部回复
4590
如果你们采购相关配件组装成其他设备卖的话,借:原材料 A 原材料B dai:应付账款 70万 借:应付账款 22万 dai:银行存款 22万。一般纳税人加进项。如果是其他业务请描述清楚 查看全部回复
3642
先把损益类结转到本年利润,然后再结转到利润分配-未分配利润 查看全部回复
4038
Annina老师
可以季末一次性计提 查看全部回复
3851
3861
一般是这样 查看全部回复
2368
签订劳动合同的 借:相关成本费用 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
3347
你好,两处按减除费用5000分别申报,年终汇算清缴。但专项附加扣除只能在一处 查看全部回复
3012
注销的时候一次摊销完 查看全部回复
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购买的时候借:管理费用 dai:钱, 冲减的时候借:管理费用 负数 借:应交税费-应交增值税(减免税额) 查看全部回复
3467
你好,没有销货清单吗? 查看全部回复
3732
你好,一样 查看全部回复
3686
不需要开票,你收到的时候怎么记账的,转出去的时候反向冲回 查看全部回复
3053
营业成本不包含费用 查看全部回复
4127
残保金年缴纳额=(上年用人单位在职职工人数×1.6%(备注:各地区比例不一致,参照当地数据)-上年用人单位实际安排的残疾人就业人数)×上年用人单位在职职工年平均工资。 查看全部回复
6885
借:银行存款4000 库存现金4000 dai:应收账款8000 查看全部回复
3454
你好,没抵扣不需要转出,价税合计计入对应的成本费用 查看全部回复
3544
如果你们是幼儿园内部提供收费的餐饮,收到餐费的时候:借:银行存款 dai:预收账款,确认收入 借:预收账款 dai:经营收入 销项 购买食材借:经营支出 dai:银行存款 查看全部回复
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这个是你们自己约定的,只要客户同意就好 查看全部回复
3512
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款 50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3674
你参照上面的填写吧 查看全部回复
3665
dai方记到其他应付款就好了 查看全部回复
3736
涉及的有研发项目的就可以有 查看全部回复
你好,本期应预扣预缴税额=(累计预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数)-累计减免税额-累计已预扣预缴税额 累计预扣预缴应纳税所得额=累计收入-累计免税收入-累计减除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除-累计依法确定的其他扣除 其中:累计减除费用,按照5000元/月乘以纳税人当年截至本月在本单位的任职受雇月份数计算。 上述公式中,计算居民个人工资、薪金所得预扣预缴税额的预扣率、速算扣除数,按《个人所得税预扣率表一》(见附件2)执行。 查看全部回复
3784
可以记入到开办费里面 查看全部回复
因为企业所得税申报表填0不让申报,所以填了1,这个和资产负债表没有设置逻辑关系,所以可以过 查看全部回复
3585
免征增值税的话,附加税不用计提了 查看全部回复
3392
冲减你们计提的缴纳保险的分录就好了 查看全部回复
4130
可以补提,通过应交税费~所得税 查看全部回复
2936
金额小的话,直接补记到今年就就可以 查看全部回复
4108
同学这个是在工资里代扣的 查看全部回复
4493
这个没有规定 查看全部回复
2670
你好,通过固定资产清理,转清理 借:固定资产清理 借:累计折旧 dai:固定资产 发生清理费用 借:固定资产清理 dai:银行存款/现金 根据固定资产清理科目的借dai方向计入营业外收入或营业外支出 查看全部回复
你好,如果前期有预付款,是这样的 查看全部回复
3024
你好,销售费用 查看全部回复
4856
企业应当在资产负债表日对应收款项的账面价值进行评估,应收款项发生减值的,应当将减记的金额确认为减值损失,同时计提坏账准备。 查看全部回复
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借,管理费用(销售费用)——福利费,dai,应付职工薪酬——福利费。借,应付职工薪酬——福利费,dai,银行存款等 查看全部回复
3805
是的,同学 查看全部回复
3279
法定假日上班,是要按双倍或三倍计算工资,如果休息是没有工资的,如果企业福利好,给员工发工资也是可以的 查看全部回复
3796
你们在账上是怎么体现的 查看全部回复
6333
请你描述具体业务,你是怎么做错的,业务内容是什么 查看全部回复
3302
如果你错误支付的时候记账了,那么现在退回了,按照你原来写的分录,写红字就可以 查看全部回复
4709
不属于固定资产,你可以记到低值易耗品 查看全部回复
7652
如果是一般纳税人没有开票,也没有认证,那么增值税0申报 查看全部回复
5139
我看昨天有老师给你回过了,你是有疑问还是什么问题? 查看全部回复
3913
如果是你们的收入,借:其他货币资金-支付宝 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
3071
借:固定资产 43万 dai:银行存款 42万 应付账款 1万 查看全部回复
4243
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