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李钢老师
增值税不叫“计提”,记账时需要价税分离,无论是否超过45万,都需要价税分离 查看全部回复
4269
Annina老师
需要 查看全部回复
4139
福利费 查看全部回复
4130
进费用 查看全部回复
4984
高老师
你好,餐具类的价值大的计低值易耗品,价值小的直接计入福利费 查看全部回复
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把代付工资说明和工资表申报明细冲你账上的应收账款 查看全部回复
4033
哈哈老师
是的,肯定需要申报个税 查看全部回复
4341
你本月不交税,可以不处理 查看全部回复
3904
COCO老师
收取了钱,记入预收款项,逐月结转收入 查看全部回复
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借:固定资产(含车辆购置税金额) dai:银行存款 查看全部回复
3929
andy老师
dai:主营业务收入-0.21 dai:应交税费-应交增值税-销项 0.21 查看全部回复
3528
你直接登陆电子税局查一下税局是怎么给你们核定的。具体什么时候缴,都写的清清楚楚,不同的企业,核定的税种和申报时间可能有差异,问别人没用 查看全部回复
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你好,小规模纳税人增值税季度申报缴纳税款,但需要每月在例征期内清卡 查看全部回复
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收付实现制,与权责发生制相对称,是确定某一期间收益或费用的方法。与用哪个会计科目没有直接关系。 查看全部回复
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依据财政部 税务总局公告2021年第6号 财政部 税务总局关于延长部分税收优惠政策执行期限的公告,本法规税收优惠政策执行期限延长至2023年12月31日。 各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅(局)、科技厅(局),国家税务总局各省、自治区、直辖市、计划单列市税务局,新疆生产建设兵团财政局、科技局: 为进一步激励企业加大研发投入,支持科技创新,现就提高企业研究开发费用(以下简称研发费用)税前加计扣除比例有关问题通知如下: 一、企业开展研发活动中实际发生的研发费用,未形成无形资产计入当期损益的,在按规定据实扣除的基础上,在2018年1月1日至2020年12月31日期间,再按照实际发生额的75%在税前加计扣除;形成无形资产的,在上述期间按照无形资产成本的175%在税前摊销。 查看全部回复
3891
你好,只要是真实发生的且能够证明是会议费发生的支出就可以。会议费支出一般包括会议名称、时间、地点、目的及参加会议人员花名册;会议材料(会议议程、讨论专件、领导讲话);会议召开地酒店(饭店、招待处)出具的服务业专用发票等,还有会议签到簿等相关材料,如果这些材料不完整,有可能税务机关不让税前扣除。 查看全部回复
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充值积分的时候借:银行存款等 dai:预收账款 ,用积分购买货物的时候确认收入,借:预收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
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有关系,可以补申报 查看全部回复
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没问题,可以添加 查看全部回复
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所得税不是成本 查看全部回复
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这个看公司备用金需求和银行要求 查看全部回复
4604
悠悠老师
个税密码,成立时税务发法人手机。或拿营业执照,去前咨询初始密码,后自动修改。 查看全部回复
6475
现在升为一个季度45万了 查看全部回复
3633
你好,印花税是季报还是月报,看税局核定的税费种申报是季报还是月报 查看全部回复
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需要缴纳企业所得税,按照10%缴纳企业所得税 查看全部回复
4353
是的,肯定是需要缴纳的 查看全部回复
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真实情况的,不会 查看全部回复
4047
具体什么业务 查看全部回复
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你好,小规模纳税人的增值税是季报,在每年的1、4、7、10月份进行申报 查看全部回复
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可以的,你账上现金多的话,可以把其他应付款冲销了 查看全部回复
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业务真实可以走公账 查看全部回复
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这个社保申报各地区政策不太一致有些地区是在税务局修改,有些地区是在社保局网站上就可以修改员工的社保基数的。 查看全部回复
4531
你好 查看全部回复
3574
涉及有点多,服务业,商贸,运输业,委托加工都可以学 查看全部回复
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你好,开票后在申报时把上季度已申报的无票收入在本季度填写负数就行了 查看全部回复
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你好,人工费用(工资、社保费),折旧费,摊销费,材料费,技术图书资料费等用于研发项目的支出 查看全部回复
3844
全额缴纳增值税 查看全部回复
3730
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如果是请假那就正常计算累计数 查看全部回复
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没有发票的,所得税调增 查看全部回复
4586
营业外收入-免税收入 查看全部回复
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不需要了 查看全部回复
10430
1)公积金申请人需要到当地财政局的资金管理中心办理缴存登记,并且填报相关的《住房公积金缴存登记表》,资金管理中心会按照规定对申报单位进行审核并指定住房公积金的相关经办银行。 (2)办理住房公积金缴存登记时须附上下列相关证件:①企业的营业执照副本及执照副本的复印件;②行政事业单位及其它机构所批准设立的批文原件及其复印件;③法人代码证的原件及复印件;④国税税务登记证的副本原件及复印件。 (3)所填写的本表一般为一式四份,房改委资金管理中心在核定登记表后会留存二份,单位送交到指定的公积金办理银行一份资料,并且凭此表设立相关的住房公积金的单位帐户和职工个人帐户,公积金帐户建立后将每月交一份员工缴存住房公积金表及汇补表并且将其交附给公积金办理银行。 查看全部回复
4383
财务报表按照账上数据申报 查看全部回复
4370
你好,没有具体要求,但税局对行业税负率可能有个范围 查看全部回复
4189
7980
有可能,财产租赁个税就是20%呢,还是要以当地税务规定为准。 查看全部回复
3637
有真实业务的可以 查看全部回复
6508
是的 查看全部回复
4256
而已老师
就做财务管理,投资,筹资,融资等 查看全部回复
3197
个人部分不计入管理费用,记入到其他应付款 查看全部回复
4589
对,这种暂估的分录一般就是针对发票暂时还没来呢,先暂估,等发票来了再把暂估的冲销了 查看全部回复
4851
专票如果按照3元开的就要按照3%交税不能减免 查看全部回复
5903
其实和普通企业没啥区别,只是做账的时候不用计提企业所得税 查看全部回复
3301
在有发票的基础上,可以拿自制的单据做账 查看全部回复
4978
李伟老师
经营范围只是代表你们公司能做哪些,但是不一定你们公司每个都做。公司主要做的是哪个,就按照哪个算 查看全部回复
4650
根据 国家税务总局关于跨地区经营建筑企业所得税征收管理问题的通知(国税函〔2010〕156号) 三、建筑企业总机构直接管理的跨地区设立的项目部,应按项目实际经营收入的0.2%按月或按季由总机构向项目所在地预分企业所得税,并由项目部向所在地主管税务机关预缴。四、建筑企业总机构应汇总计算企业应纳所得税,按照以下方法进行预缴:(一)总机构只设跨地区项目部的,扣除已由项目部预缴的企业所得税后,按照其余额就地缴纳;(二)总机构只设二级分支机构的,按照国税发〔2008〕28号文件规定计算总、分支机构应缴纳的税款;(三)总机构既有直接管理的跨地区项目部,又有跨地区二级分支机构的,先扣除已由项目部预缴的企业所得税后,再按照国税发〔2008〕28号文件规定计算总、分支机构应缴纳的税款 查看全部回复
6659
10月申报扣税 查看全部回复
4146
你这个问题属于excel的应用,在“汇总”里增加公式即可 查看全部回复
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没有达到1000万 查看全部回复
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金额大吗? 查看全部回复
4258
一般不允许补缴这么多年 查看全部回复
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你好,研发费用归集包括:1.新产品设计费、新工艺规程定费以及与研发活动直接相关的技术图书资料费、资料翻译费。2.从事研发活动直接消耗的材料、燃料和动力费用。3.在职直接从事研发活动人员的工资、薪金、奖金、津贴、补贴,外聘研发人员的劳务费用。4.专门用于研发活动的仪器、设备的折旧费或租赁费。5.专门用于研发活动的软件、专利权、非专利技术等无形资产的摊销费用。6.专门用于中间试验和产品试制的模具、工艺装备开发及制造费。不构成固定资产的样品、样机及一般测试手段购置费。7.勘探开发技术的现场试验费。8.研发成果的论证、评审、验收费用。 查看全部回复
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为进一步支持小微企业和个体工商户发展,现就实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策有关事项公告如下: 一、对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,在《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)第二条规定的优惠政策基础上,再减半征收企业所得税。 二、对个体工商户年应纳税所得额不超过100万元的部分,在现行优惠政策基础上,减半征收个人所得税。 三、本公告执行期限为2021年1月1日至2022年12月31日。 特此公告。 财政部 税务总局 2021年4月2日 查看全部回复
7686
小微企业所得额100万以内是的 查看全部回复
4378
一般纳税人的话一般是9%的 查看全部回复
5517
不一定,符合条件才可以一次性减除六万的 查看全部回复
5732
归老师
只要和资产负债表的勾稽关系平衡就可以 可以是负数 查看全部回复
5160
你好,计入宣传费,视同销售 查看全部回复
4816
不应该吧,是不是添加什么减除费用了呢 查看全部回复
5588
电子税务局我要查询-查询打印模块看看 查看全部回复
6994
按照你开票金额来预交的 查看全部回复
4802
这种情况一般你补报了只要不是税务局发现补报的不会有滞纳金的。 查看全部回复
38814
普票不超45万的,免增值税 查看全部回复
5487
是哪个季度的收入就申报到哪个季度. 查看全部回复
6439
你好,多计提所得税,红冲就好。会计科目及方向与计提分录一致,多计提的用负数表示 查看全部回复
6704
喊对方开票,你方付款 查看全部回复
6491
一般企业交企业所得税,增值税附加税和其他的小税种 查看全部回复
5766
你好,无论投资比例多少,都要看是否对被投资企业形成控制,能控制的,属于子公司,需要纳入合并报表 查看全部回复
5798
你是不是汇总公式错了 查看全部回复
5589
税务师晓雨
每个公司的制度都不一样,按照公司的规定做就可以 查看全部回复
5464
借:固定资产 应交税费-应交增值税-进项 dai:应付账款 每月摊销,借:XX费用 dai:累计折旧 (月折旧额) 查看全部回复
5785
你好,我的理解是首先你们和这个公司的欠款已经结清了,因为已经还给你们了,第二次再借款时候就是和法人的借款了,和这个公司无关了,至于他说的用语公司经营那是这个法人和公司的关系。 查看全部回复
4163
估值有专门的评估公司可以估值的 查看全部回复
5587
更正申报表 查看全部回复
5702
这么长时间没报税了,公司的状态应该是属于非正常状态了。 查看全部回复
5042
可以的,招待客户的酒水也可以记入业务招待费 查看全部回复
5864
固定资产入账价值(1-残值率:)/折旧年限/12个月 就是月折旧额 查看全部回复
4502
5009
所得税按照做利润表申报 查看全部回复
5128
是根据开票情况填写增值税的报表的 查看全部回复
5244
转让金额交 查看全部回复
4455
这种情况建议大厅处理 查看全部回复
6953
每个季度的所得税都是单独申报的,你如果是逾期了,请先补申报第一季度的。其他情况请描述清楚 查看全部回复
6141
你好,知道这次开的专票是什么期间手续费 查看全部回复
6794
按季度 查看全部回复
8998
你看看你的入职日期填写对了没? 查看全部回复
6099
你好,报销人是研发部人员 查看全部回复
4552
一般是一致的 查看全部回复
4902
这个月收到发票把发票附在上个月资产凭证后面 查看全部回复
4658
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