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venus老师
代开的,只能去税务局大厅红冲 查看全部回复
4017
查账征收就是按照你们利润表中应纳税所得额,填在自然人扣缴端,会自动生成 查看全部回复
5595
你好 房产税的纳税义务发生时间 1.纳税人将原有房产用于生产经营,从生产经营之月起,缴纳房产税。 2.纳税人自行新建房屋用于生产经营,从建成之次月起,缴纳房产税。 3.纳税人委托施工企业建设的房屋,从办理验收手续之次月起,缴纳房产税。 4.纳税人购置新建商品房,自房屋交付使用之次月起,缴纳房产税。 5.纳税人购置存量房,自办理房屋权属转移、变更登记手续,房地产权属登记机关签发房屋权属证书之次月起,缴纳房产税。 6.纳税人出租、出借房产,自交付出租、出借房产之次月起,缴纳房产税。 7.房地产开发企业自用、出租、出借本企业建造的商品房,自房屋使用或交付之次月起,缴纳房产税。 只有第一种情形从生产经营之月起缴纳房产税,其他均从“次月”。 8.纳税人因房产的实物或权利状态发生变化而依法终止房产税纳税义务的,其应纳税款的计算截止到房产的实物或权利状态发生变化的当月末。 城镇土地使用税的纳税义务发生时间 1.纳税人购置新建商品房,自房屋交付使用之次月起,缴纳城镇土地使用税。 2.纳税人购置存量房,自办理房屋权属转移、变更登记手续,房地产权属登记机关签发房屋权属证书之次月起,缴纳城镇土地使用税。 3.纳税人出租、出借房产,自交付出租、出借房产之次月起,缴纳城镇土地使用税。 4.以出让或者转让方式有偿取得土地使用权的,应由受让方从合同约定交付土地时间的次月起缴纳城镇土地使用税;合同未约定交付土地时间的,由受让方从合同签订的次月起缴纳城镇土地使用税。 5.纳税人新征用的“耕地”,自批准征用之日起满1年时,开始缴纳城镇土地使用税。 6.纳税人新征用的“非耕地”,自批准征用次月起,缴纳城镇土地使用税。 查看全部回复
7956
Afei老师
是的。账期是根据你业务的发生日期来算的,比如你这边业务是2月发生的,现在是9月,账期就是7个月,一般账期我们分为1年以内,2-3年,3年以上 查看全部回复
5035
王苗苗老师
这个存在争议,有的税局说,按单次算 查看全部回复
8778
高老师
你好,是的 查看全部回复
5857
你们是小规模纳税人吗,可以季度 查看全部回复
4122
对的。是普票哈 查看全部回复
5343
同学,多申报0.01这个是*25%的数额,你要用着0.01/25% 查看全部回复
3913
Annina老师
不是看去年几月份,而是看连续12个月 查看全部回复
3069
小黑
是雇佣关系吗 查看全部回复
4019
根据《财政部、国家税务总局关于合伙企业合伙人所得税问题的通知》(财税〔2008〕159号)的规定,按照《财政部、国家税务总局关于个人独资企业和合伙企业投资者征收个人所得税的规定》(财税〔2000〕91号)第四条规定,个人独资企业和合伙企业每一纳税年度的收入总额减除成本、费用以及损失后的余额,作为投资者个人的生产经营所得,比照个人所得税法的“个体工商户的生产经营所得”应税项目。适用5%~35%的五级超额累进税率,计算征收个人所得税。生产经营所得和其他所得,包括合伙企业分配给所有合伙人的所得和企业当年留存的所得(利润)。 也就是说,个人独资企业和合伙企业的“生产经营所得”已经就是投资者个人的所得,缴纳过个人所得税后,也就是税后净所得,不存在分红的个人所得税问题。 查看全部回复
4970
你好,是什么时候原因补繳? 查看全部回复
3204
陈米老师
依据全国总工会批复精神和全国总工会办公厅《关于企业集团公司工会经费管理的规定》(总工办发〔1997〕60号),其工会经费或工会筹备金,一律在项目所在地申报缴纳。所以外地施工进行预缴时也需要缴纳工会经费 查看全部回复
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资产负债表中,期初平,那只要期末数左右是平的就行!资产类账户的期末借方余额=期初借方余额+本期借方发生额-本期dai方发生额 查看全部回复
4502
您好,个人不需要的 查看全部回复
3062
悠悠老师
全额 查看全部回复
5713
差异是银行销户导致的?如果你不想录入银行销户的这个账户,那涉及到这个账户的所有收支涉及的业务往来都不能录入,现在有差异,可能就涉及您没有剔除完银行销户这个账户 查看全部回复
4055
目前,小规模纳税人季度收入等于或小于45万。可以免征增值税。每月没有要求。如果你的企业季度收入超45万,也可以的,只是要交税。 查看全部回复
4306
超过定额的,按所申报的金额,即全额缴税 查看全部回复
8986
大宁老师
如果是经营租赁中的机械设备租赁费,一般纳税人税率为13% 查看全部回复
5317
借应交税费一应交增值税一预交增值税,dai银行存款 查看全部回复
4014
同学季度收入45万优惠政策是普票优惠政策 查看全部回复
3358
同学你用现金发放工资 就借:应付职工薪酬——工资 dai:现金 查看全部回复
4103
借应付职工薪酬——工资 dai:现金 查看全部回复
3448
你好,你们季度收入是开票加未开票合计190万? 查看全部回复
2966
甜甜老师
冲减所得税费用科目就可以 查看全部回复
3959
负数表示资产了。就是多付了的意思 查看全部回复
8075
你做银行日记账和现金日记账就可以了,账务处理由会计来做。如果您想要更精细化,自己制作电子表格银行现金日记账,可以根据公司的具体情况来做 查看全部回复
4437
税务师晓雨
科目汇总表 查看全部回复
5116
可以用银行回单先入账,但是需要取得银行开具的发票才可以所得税税前扣除 查看全部回复
4177
结转成本是把相应的成本转入相关的科目.比如结转主营业务成本,就是把已销售的库存商品的存货成本,结算转入主营业务成本里面,用来核算当期损益.结转生产成本,就是把完工产品的生产成本计算转入库存商品. 查看全部回复
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你的理解是正确的,当月未抵扣完的进项税,可在下月继续抵扣销项税 查看全部回复
3699
是的,多出来的进项税可以继续抵扣下个月的销项税额 查看全部回复
4721
目前到2021年12月31日的优惠政策1% 查看全部回复
5252
Karina老师
当月预交了1个季度的房租 查看全部回复
5072
印花税,下个月申报就可以了。 查看全部回复
5553
补发就好 查看全部回复
3633
你好,计入管理费用哦 查看全部回复
5612
增值税免征,附加税是随增值税,也免征 查看全部回复
4814
亲,现在基本都在用财务软件做账了,第一个方便,不容易出错,效率还高,如果你以后换工作,都要求使用财务软件,对自己提升也有帮助 查看全部回复
4008
是的 查看全部回复
4506
同学,你好,小规模纳税人是季度申报,通过电子税务局申报增值税 查看全部回复
4927
小规模纳税人若未有销售不动产的销售额,这个您是需全额缴纳增值税的呢 查看全部回复
6913
同学,你可以先确认未开票收入开发票确认收入,冲未开票收入 查看全部回复
3140
这个看税局是怎么给你们核定的,不同的核定方式计算个税也不一样 查看全部回复
5760
是在自然人处支出,500以内的收据可以税前扣除 查看全部回复
5904
个体户交的是经营所得个税,经营所得个税的缴纳和您是小规模还是一般纳税人没关系的,税率是一致的。所得税税率表参考个人所得税法 查看全部回复
6121
同学,现在红字专用发票申请都是在开票软件上申请,不用盖章之类 查看全部回复
4207
你好,你找别人开发票吗? 查看全部回复
4104
建议你用白条入账处理,是最安全最真实的。如果用其它办法处理,无非是让他把报销的款原路退回再私户处理,再有,就是另找发票替代这个白条。后面的处理涉及造假。权衡一下。 查看全部回复
3793
同学你支付电费可以挂预付账款,收到电费发票,借管理费用-电费 dai:预付账款 查看全部回复
4460
不可以 查看全部回复
3505
你好,1.商品计税成本的确定依据 2.企业内部关于商品过期变质的情况说明及核销资料 3.涉及责任人赔偿的应当有赔偿情况说明 4.企业出具的有关法人、主要负责人或财务负责人签章证实有关过期的书面申明和相关材料 查看全部回复
4793
需要 查看全部回复
3871
业务是什么?你们开劳务费给谁? 查看全部回复
4243
预缴税率是3%。应预缴税款=(全部价款和价外费用-支付的分包款)÷(1+3%)×3% 查看全部回复
3702
andy老师
没有 查看全部回复
4142
你好,如果没有调整项就一致,如果有调整项可能就不一致 查看全部回复
6797
全年一次性奖金没有规定必须是什么时候发 查看全部回复
4728
李伟老师
可以、 查看全部回复
4372
规范处理,用公户付款 查看全部回复
3905
退回的附加税金额很小,直接记到营业外收入就可以 查看全部回复
3834
个体户申报增值税、附加税、城建税等(具体缴纳哪些税,需要看税局怎么给你们核定的,登陆电子税局查看税种核定)在电子税局申报。个税在自然人税收管理系统申报 查看全部回复
5627
增值税加计扣除:自2019年4月1日至2021年12月31日,允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%,抵减应纳税额(以下称加计抵减政策)。 生产、生活性服务业纳税人,是指提供邮政服务、电信服务、现代服务、生活服务(以下称四项服务)取得的销售额占全部销售额的比重超过50%的纳税人。四项服务的具体范围按照《销售服务、无形资产、不动产注释》(财税〔2016〕36号印发)执行 查看全部回复
4318
如果是专票,作为固定资产核算且进项税可以抵扣的话: 借:固定资产 应交税费——应交增值税(进项税额) dai:银行存款 如果是普票,作为固定资产核算: 借:固定资产 dai:银行存款 查看全部回复
3972
小型微利企业的税率都是20%,只不过应纳税所得额有减免 查看全部回复
3666
你参照上面的表格去填 查看全部回复
5259
不需要你们开发票,你们申报的时候就做不开发票收入。账也反映。那款到对公账户就对应了。 查看全部回复
5351
夏老师
公司可岀具出资证明书,收到股本金开具收据 查看全部回复
3190
使用的都是同一个系统,你自己试试就好了 查看全部回复
4873
到税务大厅,领取开票盘,发行,购买发票,在电脑安装好,自己开具,过程不复杂。 查看全部回复
5630
一般纳税人每月有增值税,城建税,附加税,个税,季度有企业所得税 查看全部回复
3685
可以反结帐,但你要考虑已申报的财务报表也需要更正申报 查看全部回复
4183
你可以勾选为不抵扣 查看全部回复
3784
可以 查看全部回复
4153
你好,员工借款从工资中扣除,可以不体现在工资表上,可以在实际发放时直接扣除,员工借款单据附在工资表上即可,不一定需要借款人写同意说明,但要与员工事先说明情况 查看全部回复
8057
二季度就是4-6的合计数 查看全部回复
6941
你好,有什么问题? 查看全部回复
3958
不含税 查看全部回复
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你好,你按照这个处理 查看全部回复
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6万的扣除这个是后台自动筛选的,符合条件才行 查看全部回复
5166
开专票的话,专票部分不免征增值税。全部是普票的话免征增值税 查看全部回复
4095
8月底各科目的余额录入9月初就可以了 查看全部回复
4265
5496
没有专项扣除,也没有专项附加扣除。84556。找到个人所得税税率表中相关的税率和速算扣除数。算出累计的个人所得税要减去已经缴纳的个人所得税。即为当月需缴纳的个人所得税。 查看全部回复
4701
你好,800*25%/2=100 借:递延所得税资产 100 dai:所得税费用 100 查看全部回复
3912
按照正规的处理,那是需要换发票,你们记到费用的,如果是确认不换发票了,那就直接计入费用,汇算清缴的时候调增处理就好 查看全部回复
4173
销售的是什么货物,就开什么名称的发票 查看全部回复
4434
每月都需要做预缴扣税申报。 查看全部回复
13152
建议按照纳税义务发生时间确认的销售额缴纳 查看全部回复
4768
你好,发票没有问题,但是数量与价格不太合常规 查看全部回复
4175
可以入账,但是税前不能扣除 查看全部回复
5240
你之前是数字,过过去应该也是一样的数呀 查看全部回复
4671
你是个人转让还是单位转让? 查看全部回复
3078
比如9月利润表本年累计数据就是1一9月的利润表数据之和 查看全部回复
4123
你好 查看全部回复
5551
确认收入 查看全部回复
4784
公司承担 查看全部回复
4811
你的意思就是7月的时候申报了收入,但是没有开票,然后8月开票了吗? 查看全部回复
4220
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