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您好!我这边是2020年第一第二季度企业所得税直接预缴了,第三第四季度未开发票,现在企业所得税汇算清缴有18700多元要退税。这个月有收到短信让7月15日前上电子税务局申请办理退税。现在的问题是我如果不处理税务局那边会有什么问题?如果默认我们放弃退税,税务局的截止时间是什么时候?如果不退税,以后单位注销有什么影响?如果办理退税是否会查账?或者网上申请时提交什么资料,税务局就不用过来查账?麻烦您了!#商业#
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你好老师,我公司对公户上是没有多少余额的,每次需要报销转账都是老板转钱进来的,那么就做其他应收贷方,然后如果账户上有钱老板要转出去,那么是其他应收借方,我上一任和我说其他应收年末要负数,然后如果老板转钱进来也可以做实收资本,现在是老板给了发票说报销但是不用付款的,那我是去冲减其他应收好呢还是作为增进投资金的实收资本好呢#其他行业#
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你好老师:单位有一辆小车,租给A公司,单位收到一年预付款,6月份单位给A公司开租赁具发票,请问,1.收到时,借银行存款,贷预收账款, 2.开具发票确认收入,借预收账款,贷主营业务收入,应交税费-应交增值税(销项税额)。收入是一年不需要分摊到每个月吧,发票当月开具,直接确认收入,抽空请回复谢谢老师#其他行业#
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老师可以请教个问题吗? 因为建筑和装修公司老板是一人,昨天装修公司资金紧张,公司员工以个人名义从建筑公司预支60000元垫付材料款,票开的是建筑公司的抬头,但实际这笔材料款应该是装修公司的支出,今天装修公司把60000元还给建筑公司,这笔账咋记?装修公司的发票咋整?#其他行业#
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老师,成立了五年的公司,没做账,但是有一个人会报税,税务那边是正常的,但是他的材料发票也没有,成本却做进了申报表,这都好几年了,前五年的汇算清缴都做了,汇算清缴调增也不行了,这种情况怎么弄啊#建筑工程#
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开户单位甲公司3月21日至6月17日在本行的活期存款累计计息积数为720000元,该单位6月18日、6月19日、6月20日的“活期存款”科目余额分别为25 000元、14000元、30 000元,在此结息期内由于记账串户该单位应调减计息积数16000元,6月20日结息日银行计算该单位活期存款利息(月利率为2%)。要求:列式计算该单位活期存款利息,并编制相应的会计分录。#商业#
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老师 我想问下 我们6月红冲发票 收入红冲后(收入是4月确认的) 成本是该怎么红冲 因为我们用的月末一次加权平均法 当时已经结转过成本了 是用4月的月末一次算出来的这种商品的单位成本*数量红冲吗?#商业#
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租的个人的房子,代开的发票,交的税。我做营业外支出了,但是今年利润是负数,才成立的公司。这个支出,要纳税调增。但是这个本来就是交的税钱。这个是公司给房东报销的,税点公司承担,除了放营业外支出,还可以放哪比较合适?#其他行业#
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租的个人的房子,代开的发票,交的税。我做营业外支出了,但是今年利润是负数,才成立的公司。这个支出,要纳税调增。但是这个本来就是交的税钱,这个是公司给房东报销的,税点公司承担,除了放营业外支出,还可以放哪比较合适#商业#
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老师好,我们公司是名称是山西省正宏设备租赁公司,经营范围里面有建筑劳务分包项目,然后承包工程提供,我们提供我们的人和设备,然后给对方开劳务费发票,料那些都是对方提供,我们只提供人力,我们是一般纳税人,可以选择简易征收吗?料那些都是对方提供,我们只提供劳务,这样我们的成本是不是就是设备维修费和人工工资呢?这样理解对吗?#建筑工程#
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老师 我们公司5月买了200台设备 6月中旬到了100台 发票还没到 但是在抵扣平台可以查到 我们做6月份的账是不是需要把先到的100台 暂估入账? 借:库存 贷:应付账款-暂估入库款? 然后还要填写6月份的入库单?(入库成本先按照平时价计入吗) 等过两天发票到时候 把冲销暂估入库的账做到7月份 然后再根据发票勾选平台 可以把这张进项票给勾选抵扣了?#商业#
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我们单位收到一张汽车保险普通发票价税合计3764.62元,备注栏有车船税300元,单位转账给保险公司4064.62元,请问完整的凭证分录怎么做。我这样做在同一张凭证上对吗? 借:销售费用-车辆使用费 3764.62 税金及附加-车船税 300 贷:银行存款 3764.62 应交税费-应交车船使用税 300 借:应交税费-应交车船使用税 300 贷:银行存款 300 然后可以把应交税费科目去掉,做成这样吗 借:销售费用-车辆使用费 3764.62 税金及附加-车船税 300 贷:银行存款 4064.62 #商业#
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老师 我们4月开的发票开错了 (发票开的是设备类)6月红冲发票又重新开具 就发票退回来了 我6月的账是不是需要 红冲4月做的收入的分录 然后再重新写分录? 那6月份的入库单还需要填写吗? #商业#
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从外账接回公司账务时候,金蝶软件标准版新建账套时候应付账款和应收账款是设置二级明细科目方便,还是设置辅助核算项目方便,应付账款单位有90个了,如果设置二级明细科目怕后期增加不方便#工业制造#
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我公司工程款收到一张银行电子承兑汇票,需要给对方开具发票吗,对方没有提出要发票,没有开票的话,需要缴纳增值税吗?但是我又把这张承兑作为工程款转给别的单位,那家单位是否需要开票给我,是不是必须的要他们开发票#建筑工程#
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诚实公司为增值税一般纳税人,适用税率13%,假设2019年发生如下经济业务:(提示:该企业采用实际成本法核算存货) 1.1.5日购买原材料一批,取得增值税专用发票价款1000000元,按13%计税,材料已入库,全款开出一张期限90天,面值950000元的不带息银行承兑汇票,其余款项开出一张转账支票付讫。#初级#
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老师,我单位属于事业单位用政府会计制度做账,上级单位做预算,我们只做财务会计部份,没有预算会计部份的情况下,这次购买固定资产,小轿车和商务车,单位先垫付,那么我应该借:预付账款 贷:银行存款 然后借:固定资产 贷:预付账款吗?如果上级回拨款下来要如何做分录?#其他行业#
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你好老师:前期收到发票涉及没有变更的,没有认证,但已做账,单位现在地址变更,也就是后期发票认证的问题,没有认证的发票,在单位地址变更后是不是还可以认证,不会有影响吧,抽空请回复,谢谢#运输业#
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老师,发票的票面金额是十万元限制,客户的入库单是五个数量一起的,我们只能一个一个分开来开具,不含税总金额我们就会多一分钱,这个应该怎么办呢 因为对方要求很严格,必须是含税和不含税都得一致才行#其他行业#
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