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清岚
借:银行存款 dai:应交税费--应交增值税(进项税额) 查看全部回复
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这个需要看客户要求 查看全部回复
4409
莹老师
是一般纳税人还是小规模纳税人? 查看全部回复
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冯冯
B开票给A,A付款给B,那么B确认收入,借:应收账款/银行存款,dai:营业收入和应交税费-应交增值税(销项税),A收到产品确认库存,借:库存商品和应交税费-应交增值税(进项税)dai:应付账款/银行存款 查看全部回复
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您符合加计抵减政策是可以加计抵减的。这个不是根据开票税点来定的 查看全部回复
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您是要给农民工申报个税吗? 查看全部回复
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您说的具体业务是什么? 查看全部回复
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按照56号文规定,纳税人采取折扣方式销售货物,销售额和折扣额在同一张发票上分别注明是指销售额和折扣额在同一张发票上的“金额”栏分别注明的,可按折扣后的销售额征收增值税。 查看全部回复
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这个要看您公司的具体情况。 查看全部回复
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周老师
我们公司做无票收入,需要确认收入 查看全部回复
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暂估多的金额直接做一笔负数凭证就可以了 查看全部回复
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哈哈老师
可以的 查看全部回复
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是的,营业范围里边没有的,可以到税务大厅代开。3 查看全部回复
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别人开给您的发票,不是您开的发票 查看全部回复
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只要是正常作废就没事 查看全部回复
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您当期业务发生了吗? 查看全部回复
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您计入成本费用相关科目,把应付挂账销掉即可 查看全部回复
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年应税销售额,是指纳税人在连续不超过12个月或四个季度的经营期内累计应征增值税销售额,包括纳税申报销售额、稽查查补销售额、纳税评估调整销售额。 销售服务、无形资产或者不动产有扣除项目的纳税人,其应税行为年应税销售额按未扣除之前的销售额计算。纳税人偶然发生的销售无形资产、转让不动产的销售额,不计入应税行为年应税销售额。 下列纳税人不办理一般纳税人登记: (一)按照政策规定,选择按照小规模纳税人纳税的; (二)年应税销售额超过规定标准的其他个人。 增值税小规模纳税人标准为年应征增值税销售额500万元及以下。 依据 国家税务总局关于增值税一般纳税人登记管理办法(国家税务总局令第43号) 财政部 税务总局关于统一增值税小规模纳税人标准的通知(财税〔2018〕33号) 查看全部回复
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是您开具的销售发票是公司抬头,但是对方给您是私户转您公户上款是吗? 查看全部回复
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指的是不含税的金额 查看全部回复
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你这个增值税按月还是按季度申报的? 查看全部回复
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张瑞峰
物业公司属于现代服务业。会计上按照提供服务实际发生的时间分月确认收入。报税时按照开票确定纳税义务,如果已经全额开票,都要申报,如果不需要开票就分月申报 查看全部回复
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第一只要是为你们单位发生的支出就可以入账,第二货拉拉这个是你们单位真实发生的就可以入账 查看全部回复
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您没有这个业务不可以这样开,开具发票要根据实际发生的业务开具 查看全部回复
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当做您的正常销售,确认收入 查看全部回复
3832
大宁老师
第一个问题,2021年才发现发票没入账? 第二个问题,需要查明原因,是否需要调帐,如果是做错科目的话,一般银行对账单与银行明细账对不上,现金明细账与库存的现金也对不上。 查看全部回复
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向税务记关报备做说明,接受罚款 查看全部回复
3592
丢的是什么发票? 查看全部回复
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这种情况第一正常入账汇算清缴的时候纳税调整,第二补贴计入工资薪金申报个税 查看全部回复
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首页-【我要办税】-【发票使用】-【发票验旧缴销】 查看全部回复
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您可以根据实际业务填写开票内容,开票大类选择正确即可 查看全部回复
4496
高老师
如果是建筑劳务属于建筑服务,如果是劳务派遣属现代服务,如果是维修劳务按维修劳务 查看全部回复
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支付的时候 借其他应收款 dai银行存款 查看全部回复
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您开的是电子发票吗? 查看全部回复
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是公户必须要入账呀 查看全部回复
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王苗苗老师
有好几种形式,看你们怎么谈的,如果是老物业收到钱,现在转给你们,那么就不要再扣税点,你们给老物业开发票,相当于是把这个业务转让给你们了。你们给老物业开票,老物业没有损失就好 查看全部回复
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就现在来说,你综合以后按照2.5%缴纳企业所得税,前提是小微企业 查看全部回复
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可以,既然是无票收入就不需要开票 查看全部回复
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如果是真实的业务,也符合开票条件,您后续可以签订一个补充合同,至于发票金额按照实际业务开具就可以,第三方出具的审定表可以根据你们内部的情况决定。 查看全部回复
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如果您是小规模纳税人,1、您可以在收到发票后, 付款额和发票金额一致的情况下, 借 管理费用 dai,其他应收款 2、可以在本月直接调整,借预付账款 dai其他应收款 3、直接调整上月凭证(如果账本还没有打印装订) 以上处理方法可以根据公司具体情况考虑 查看全部回复
3797
venus老师
同学,按照真实税率开具的,开具发票税率多少是固定的 查看全部回复
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可以考虑做未开票收入进行纳税 查看全部回复
4346
开票项目:建筑服务…园林绿化景观工程服务。一般纳税人提供清包服务可以选择一般计税,税率9%,可以抵扣进项税。也可以选择简易计税,税率3%,但不可以抵扣进项税 查看全部回复
8900
您是一般纳税人还是小规模纳税人呢? 查看全部回复
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您是说社保缴纳基数和个税申报的工资数不一致是吗? 查看全部回复
4618
夏老师
代开发票 查看全部回复
3606
如果实际业务是B和C做,A代C付款,签订代付款协议,C收到款时 借:银行存款 dai:预收账款等 开票时 借:预收账款等 dai:主营业务收入/其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
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依据税务登记管理办法(国家税务总局令第7号) 企业,企业在外地设立的分支机构和从事生产、经营的场所,个体工商户和从事生产、经营的事业单位(以下统称从事生产、经营的纳税人),向生产、经营所在地税务机关申报办理税务登记: (一)从事生产、经营的纳税人领取工商营业执照的,应当自领取工商营业执照之日起30日内申报办理税务登记,税务机关发放税务登记证及副本; (二)从事生产、经营的纳税人未办理工商营业执照但经有关部门批准设立的,应当自有关部门批准设立之日起30日内申报办理税务登记,税务机关发放税务登记证及副本; (三)从事生产、经营的纳税人未办理工商营业执照也未经有关部门批准设立的,应当自纳税义务发生之日起30日内申报办理税务登记,税务机关发放临时税务登记证及副本; (四)有独立的生产经营权、在财务上独立核算并定期向发包人或者出租人上交承包费或租金的承包承租人,应当自承包承租合同签订之日起30日内,向其承包承租业务发生地税务机关申报办理税务登记,税务机关发放临时税务登记证及副本; (五)境外企业在中国境内承包建筑、安装、装配、勘探工程和提供劳务的,应当自项目合同或协议签订之日起30日内,向项目所在地税务机关申报办理税务登记,税务机关发放临时税务登记证及副本。 已实行多证合一、一照一码;登记模式的纳税人,首次办理涉税事宜时,对税务机关依据市场监督管理等部门共享信息制作的《;多证合一;登记信息确认表》进行确认,对其中不全的信息进行补充,对不准确的信息进行更正。 已实行两证整合;登记模式的纳税人,首次办理涉税事宜时,对税务机关依据外部信息交换系统获取的登记表单信息及其他税务管理信息进行确认。 查看全部回复
3806
你们就开租赁土地的发票 查看全部回复
3419
直接按照折扣后的金额记账就好 查看全部回复
3203
超过经营范围开票吗 查看全部回复
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具体是什么无票?是业务没有取得发票吗? 查看全部回复
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您可以在开票软件里增加污水运营技术服务费商品编码,增加以后在编辑里面选择赋码,赋码时选择现代服务-技术服务即可 查看全部回复
6600
这种情况第一和对方协商,协商不成可以去对方所在税务机关举报对方,后者是退而求其次的办法,还是得协商好 查看全部回复
3176
没有取得相应发票的部分纳税调增 查看全部回复
3850
没有发票的费用汇算清缴的时候纳税调增 查看全部回复
3254
陈米老师
承租方为个人的,出租方不得申请代开增值税专用发票。但是可以代开增值税普通发票。 房东可以让中介代为办理房租发票代开,被委托人需要带好委托书和代开发票所需资料。 查看全部回复
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同一个公司只是变更名称了,让对方提供一份工商变更名称按照变更后的开票就行 查看全部回复
3743
操守为重
你没有事前申请 查看全部回复
4003
总分公司分别以往来挂账即可,无需开票交税 查看全部回复
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总的收入对应的总的成本是不变的,如果你们是工程类的,你可以按照总收入的百分比确认对应的成本,最后完工的时候,确认总成本,把成本调整成实际数就可以 查看全部回复
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个体户是交个人所得税的,至于申报时间和方式需要看当地税务规定,得和当地税务确认一下 查看全部回复
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只要真实业务是工程服务开票正确就行,备注写错了问题不大 查看全部回复
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如果客户是一般纳税人一般要求开专票,客户是小规模纳税人一般要求开普票。看客户要求 查看全部回复
4828
个体户具体怎么计算需要看税务局怎么核定,可以和你们的主管所确认一下 查看全部回复
4302
直接公对公转给供应商,然后把这部分没有发票的部分纳税调整 查看全部回复
4054
跨月发生销售退回,发票相关:和对方索要相关发票,您开具红字发票进行红冲 账务相关:前期账务做相同的分录用红字记账 查看全部回复
4380
因为不开票也要按照无票收入申报的,也是有销项税额的 查看全部回复
3167
是否有未达帐项,还是有记帐错误,要具体查找原因 查看全部回复
银行流水没有,是付了现金或者还未付款就是应付款,要了解具体情况 查看全部回复
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到明年个税汇算清缴时,会合并计税 查看全部回复
5565
这个问题不大,后期建议改成营业执照上的地址 查看全部回复
11032
和职工工资一样,做表,批量支付。 查看全部回复
3435
收款不开发票的要确认收入,付款不开发票的业务已经发生该计入成本费用计入成本费用里面 查看全部回复
2831
你看下去年年末科目余额表跟你期初数据是否能对上 查看全部回复
4314
如果前期正常计提了工资,本期只是发放的话,发放工资分录 借 应付职工薪酬 dai银行存款 不会减少利润的。 查看全部回复
3605
多开发票属于虚开,建议红冲,同时原路退回对方款 查看全部回复
3855
开具发票建议根据合同用分公司的开具。最好合同、发票、现金三流一致 查看全部回复
4539
您提供客户的真实业务是什么? 查看全部回复
3926
为什么要在两个公司分开呢,是有什么特殊情况吗? 查看全部回复
4098
有可能你贴好了,代账公司都没有入账,可能是你们单位需要交税 查看全部回复
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一项销售行为如果既涉及服务又涉及货物,为混合销售。从事货物的生产、批发或者零售的单位和个体工商户的混合销售行为,按照销售货物缴纳增值税;其他单位和个体工商户的混合销售行为,按照销售服务缴纳增值税。 本条所称从事货物的生产、批发或者零售的单位和个体工商户,包括以从事货物的生产、批发或者零售为主,并兼营销售服务的单位和个体工商户在内。 纳税人兼营销售货物、劳务、服务、无形资产或者不动产,适用不同税率或者征收率的,应当分别核算适用不同税率或者征收率的销售额;未分别核算的,从高适用税率。 查看全部回复
5168
记入到营业外支出 查看全部回复
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下面这个图片汇总上传点击看可以吗? 查看全部回复
4904
当然可以接受了,只要是真实业务就没问题 查看全部回复
3730
如果不是你们买的是供应商发错货了,保管好货物,不做帐务处理 查看全部回复
3356
货物有没有收到或者对方给你提供的服务有没有完成? 查看全部回复
9061
可以转账的,但是你们需要让房东去开房租发票 查看全部回复
3854
咱们要开什么内容的发票? 查看全部回复
3864
企业所得税预缴税额=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的。如果有固定资产一次性税前扣除,免税收入、税收优惠等情形的也要考虑进去,当数据大于0的时候需要预缴,小于0则不需要预缴。如果年终汇算的时候依然小于0,可以申请退税。 查看全部回复
10533
没问题,可以 查看全部回复
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建筑服务,是指各类建筑物、构筑物及其附属设施的建造、修缮、装饰,线路、管道、设备、设施等的安装以及其他工程作业的业务活动。包括工程服务、安装服务、修缮服务、装饰服务和其他建筑服务。 劳务是以活劳动形式为他人提供某种特殊使用价值的劳动 查看全部回复
31441
一般开票软件每个月需要上报汇总和清卡,上报汇总一般为每个月的月初,清卡操作是在每个月纳税申报后进行清卡操作,如果当月不清卡,开票软件会锁死,就不能继续开票,如果清卡成功,锁死日期一般会显示次月15日 查看全部回复
11930
企业开票内容一般根据企业经营范围内的真实业务填写 查看全部回复
3983
借:业务活动成本 -1280 dai:其他应付款 -1280 摘要注明原因 查看全部回复
4347
增加品目,开票即可,无什么影响 查看全部回复
4558
如果你想红冲,那么只有找对方协商 查看全部回复
3890
(13000+14000+2400)/(120*20%*20%-2)=10500 查看全部回复
4376
在税控盘写入发票就可以 查看全部回复
4806
小规模现在是1%,一般纳税人增值税税率是13% 查看全部回复
5326
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