老师您好。11月销项税额1978.76,进项2470.47,留抵491.71。 12月销项17997.87,进项17444.38,然后用了上个月的留抵,上了61.78的增值税,3.7的附加税。 麻烦问一下这两个月,这些业务做账的分录是什么?包括附加税的计提和留抵的处理#建筑工程#
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请问母子公司之间挪用原材料,怎么做账务处理呢?具体情况如下:子公司买了材料,母公司领用进行研发生产,这种情况我们之前一直挂在 其他应收款-母公司,请问这样处理正确吗?可以税前扣除吗?还是需要视同销售 开具发票呢?#高新企业#
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公司当时没有钱,委托法定代表人借款给其他公司,但是这笔借款收不回来了而且有法院的判决书,这笔坏帐能否做公司的投资损失来处理?但是借出去的钱是从法定代表人个人卡进出的,没有从公司账上出去,是当时公司账户上没有钱,委托法定代表人借款给其他公司,当时的借款流水都体现在法定代表人个人银行卡,现在法院判决书下来了,能直接在公司账目上做投资损失吗?️我们公司有委托法人代表借款的委托书,也有法人代表和其他公司的的签订借款合同,当时起诉是法人代表个人起诉的,然后判决也书下来了,认定坏帐,这样可以直接在公司账目上把这笔坏帐确定为投资损失吗?#服务业#
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我们公司提供新能源充电桩,收取电费和服务费。现在计划和A公司合作,A公司提供场地,不收取我公司场地费用,但要是我公司收取电费和服务费收入以后给他们10%的收入,我们的总收入和付出去的10%的分成怎么做账务处理啊?#服务业#
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老师我们没有发票,做账务处理,但是没有发票就以为着对方没有缴税,所以企业所得税汇算清缴的时候要加回来,但是我们做了账务处理,所得税加回来,也是一正一负抵消,但是如果有发票,就不用纳税调增加回来,汇算清缴就没有那么麻烦是这样理解的吗#工业制造#
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做美元户分录 我有2个美元账户,相当于基本账户有人民币和美元户。一般户有人民币户和美元户。做账本两个银行是不是都要区分?把基本户银行,人民币户+美元户结算人民币放在一起总金额等于基本户银行总金额吗?#出纳#
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你好,公司搭建了一个平台,客户在平台下单,公司根据平台订单数量统一去供应商进行采买(赊账),公司第二天给客户配送产品,客户当天确认收货,钱在平台上,每周固定从平台提现到公司公户,再转给供应商成本价。这个收入怎么确认?是按照卖货还是服务做账务处理?分录应该怎么写呢?#出纳#
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请问固定资产的应该如何做账务处理,我们先是月初付款,然后月末来发票,是月初的时候借预付账款,贷银行存款,然后月末的时候借固定资产,贷银行存款么,还是说直接付款的时候做一笔凭证借固定资产,贷银行存款就可以了?#其他行业#
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A公司向B公司回购了由B公司代持A公司对C公司的股权,但是工商上面还未进行变更,此时可以将支付回购款作为A公司对C公司的长投做账务处理吗?同时C公司的实收资本中股东可以将B公司变更为A公司吗?#其他行业#
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老师,我目前的公司是个校企合作的企业,主营业务是给没考上本科的学生一个非统招的自考学历,然后在校期间可以享受民办大学的资源。我刚过来接手这家公司,还没有做账,我整理银行流水发现给学生邮寄录取通知书的快递费已经通过对公账户支付了,并且后附详细的明细,我大致算了一下,学费收入这块应该有六七百万,但是收入都没有打到对公账户,我想问下这种情况,收入这块我如何做账呢?我暂时还没和领导沟通过,如果一切都按照税务合规处理,应该怎么做增值税和企业所得税的税务筹划呀?#出纳#
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A石油公司依托两家公司B和C关系投资了一个设备作为加油站,建成后账面作为固定资产核算(金额600万左右),现这两家企业B和C跟A石油公司协商按照30%、30%和40%比例投资该新建成的加油站,分别各投资180万左右给A石油公司,后续按照加油站盈利情况按比例分红,想请教该A石油公司将投资款如何做账务处理?#工业制造#
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老师,我们是一家小规模纳税人,之前会计不是按成本发票入账的,他是到一个季度成本暂估一次例如 借主营业务成本 贷应付账款—估价入账 但是等到实际成本票回来以后他也不冲这个估价入账,也不管,结果给供应商付的的时候是做的 借应付账款—张三公司 贷银行存款 导致现在成本暂估也对不上 和供应商的往来现在也对不上,其实供应商已经给我们开票了,到当时只是他没给记 这是2022年的账,像这种情况我们现在该怎么做账务处理?#出纳#
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公司前几个月都是进项税>销项税不做账务处理的,本月销项税>进项税,因为前几个月有留抵税额了,所以本月进项未做勾选抵扣,这样当月进项为0,用之前留抵税额全额抵扣了当月的销项税,本月不交销项税了,那么能否像之前月份进项税>销项税那样无需做账务处理呢?#商业#
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