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大宁老师
不涉及社保的话 计提工资:借:管理费用 dai:应付职工薪酬 发放时:借:应付职工薪酬 dai:现金或银行存款 查看全部回复
3648
Annina老师
业务是什么? 查看全部回复
7075
固定资产 查看全部回复
4554
年初一月嘛?还是中间月份 查看全部回复
6395
王苗苗老师
会计可以入账,但税上不认,需要纳税调增 查看全部回复
4686
甜甜老师
您好,是因为什么原因出现差异呢? 查看全部回复
3778
是的 查看全部回复
3413
当月是一样的 查看全部回复
13059
你好 查看全部回复
7364
小黑
个人可以在电子税务局或税务大厅代开发票 查看全部回复
5726
要 查看全部回复
4438
个人所得税以所得人为纳税人,以支付所得的单位或者个人为扣缴义务人。 查看全部回复
6221
夏老师
借应付帐款一c dai应收帐款一A 查看全部回复
3329
税控维护费的会计分录: 借:管理费用 ?dai:银行存款等 按规定抵减的增值税应纳税额: 借:应交税费——应交增值税(减免税款) ? ? ? ?或应交税费——应交增值税(小规模纳税人) ?dai:管理费用等 查看全部回复
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借应交税费一应交增值税一转出未交增值税 dai应交税费一未交增值税。 查看全部回复
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进项发票认证。做到进项税里。进项发票没认证可以先做到进项税一待认证进项税。预交增值税是根据你公司预收房款的情况 查看全部回复
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3935
高老师
你好,应发工资是3000-100=2900,2900扣除个人应承担社保部分及个人所得税后是实发工资 查看全部回复
5033
发生未开票收入时候通过未开具发票栏申报,后期开票再通过未开票发票栏负数申报。 查看全部回复
5217
andy老师
真实发生的业务可以入账,如果学校是盈利性学校,则不能税前扣除 查看全部回复
4938
不是 查看全部回复
3819
金税四期下,虚开发票风险大 查看全部回复
6115
不建议替票 查看全部回复
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社保的最低缴费是社会平均工资的60%。 查看全部回复
4567
代开发票和你取得的发票一样,按照业务内容做分录 查看全部回复
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以现金或发票报销形式发放的根据《国家税务总局关于个人所得税有关政策问题的通知》(国税发[1999]58号)文件规定:个人因公务用车和通讯制度改革而取得的公务用车、通讯补贴收入,扣除一定标准的公务费用后,按照“工资、薪金”所得项目计征个人所得税。 查看全部回复
3871
减免的附加税,要么不记账,要么正常计提,缴纳的时候转到营业外收入/其他收益 查看全部回复
4346
加上就可以 查看全部回复
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个税每个月都由企业代扣代缴,个税目前是按照预扣预缴的方式 查看全部回复
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可能是系统原因,重新取数,或者换浏览器试一试 查看全部回复
3440
采购合同,入库单,银行回单入账,没有发票,成本不能扣除,所得税调增 查看全部回复
4517
根据:国家税务总局关于印发《跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法》的公告(国家税务总局公告2012年第57号) 总机构按以下公式计算分摊税款: 总机构分摊税款=汇总纳税企业当期应纳所得税额×50% 第十四条 分支机构按以下公式计算分摊税款: 所有分支机构分摊税款总额=汇总纳税企业当期应纳所得税额×50% 某分支机构分摊税款=所有分支机构分摊税款总额×该分支机构分摊比例 第十五条 总机构应按照上年度分支机构的营业收入、职工薪酬和资产总额三个因素计算各分支机构分摊所得税款的比例;三级及以下分支机构,其营业收入、职工薪酬和资产总额统一计入二级分支机构;三因素的权重依次为0.35、0.35、0.30。 计算公式如下: 某分支机构分摊比例=(该分支机构营业收入/各分支机构营业收入之和)×0.35+(该分支机构职工薪酬/各分支机构职工薪酬之和)×0.35+(该分支机构资产总额/各分支机构资产总额之和)×0.30 分支机构分摊比例按上述方法一经确定后,除出现本办法第五条第(四)项和第十六条第二、三款情形外,当年不作调整。 查看全部回复
11563
悠悠老师
具体问题具体分析。如费用做了没有发票,不一定是错误的。帐可以做,只有不能税前列支。个税报错了,可到前台或在电子税务局更正申报。 查看全部回复
4575
23400元是含17%的价款。 23400/(1+17%)=20000 20000是不含税的,乘税率17%是3400元。要说明的是,实际操作税率已变动了,现是13%。 查看全部回复
5629
你好,房租一般计入费用,如果金额大且不是一月的,可以分期摊销。固定资产需要计提折旧 查看全部回复
4284
您好,因是销售方给购货方的销售返利,规范来说该返利部分应是由销售方给您购货方开具红票,然后您单位凭实际支付的56000元入账。若确实对方无法开具红票,但若确实这3500元是销售返利,您单位也应按实际支付的56000入账至库存商品或固定资产。若是其他情形,辛苦详细描述下,可以继续交流哦 查看全部回复
3810
开的什么发票 查看全部回复
5153
不用了 查看全部回复
4208
可能会 查看全部回复
4432
你好,小规模纳税人提供有形动产租赁服务增值税适用3%的征收率(疫情期间1%),需要有租赁全同或相关经营范围 查看全部回复
5936
不对 查看全部回复
4407
可以全额抵减增值税 查看全部回复
5358
一般是15号之前,遇到节假日会顺延 查看全部回复
4398
COCO老师
香菇和绿豆是您家自己种的吗 查看全部回复
14618
4261
你好,付款时 借:应付帐款-个人 dai:银行存款 收到货物时 借:原材料/库存商品 dai:其他就付款-个人 如果到企业所得税汇算时还不能取得发票,这部分支出不能税前扣除,需要调出 查看全部回复
4136
你好,如果是当月开具的发票发现开错可在开票系统中直接作废。如果跨月,普票可以直接开具红字发票进行红冲;专票需要区分情况:如果对方已认证抵扣,由对方申请红字增值税专用发票信息表,你方开具红字发票;如果对方还未认证抵扣,你方可以直接申请信息表并开具红字发票 查看全部回复
5779
年底汇总所有应税收入,多退少补 查看全部回复
4472
现在补交 查看全部回复
4300
按照实际情况申报,8月发工资了,就申报,没得就0申报 查看全部回复
4007
还原成实际成本法,用月末加权平均计算发出存货的单价 期初金额=6000*12+1400=73400 本期购入金额=10000*11.5+2000*10=135000 总数量=6000+10000+2000=18000 单价=总金额/总数量 =(73400+135000)/18000=11.58(四舍五入) 实际成本=15000*11.58=173700 查看全部回复
13759
首先进行人员信息采集,工资薪金的个税点综合申报,录入数据,重新计算,申报 查看全部回复
3903
1不一定自动。2税率以企业身份/经营业务有关。与开票金额多少无关。举例,同样是销售钢材。小规模时税率是3%(现是l%),一般纳税人是13%。 查看全部回复
5185
红字发票开出来还是没有开出来? 查看全部回复
4821
你好,计提的应付职工薪酬一般指应发数,包含应扣除的个税及应该员工个人承担的社保部分 查看全部回复
3992
小规模纳税人申报可选择引导式申报,根据提示做。 查看全部回复
4130
不是必须。有就填。现在申报表很多系统都自动生成了。 查看全部回复
5845
错误不少。例如一月份。1)缴纳社保。这部分资金包括公司承担和个人承担的部分。借:应付职工薪酬一社保(公司承担部分)借:其他应付款一社保(个人承担部分)dai:银行存款 查看全部回复
4326
具体业务是什么? 查看全部回复
4017
登陆你们当地的社保官网,上面有缴费比例,你用缴费基数*缴费比例就算出来了 查看全部回复
4161
这个这需要了解实际情况,然后再判断怎么处理 查看全部回复
5475
根据:国务院令第512号《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第五十九条规定: 固定资产按照直线法计算的折旧,准予扣除。企业应当根据固定资产的性质和使用情况,合理确定固定资产的预计净残值。固定资产的预计净残值一经确定,不得变更。 查看全部回复
5494
如果你们分别约定了产品售价和安装费,收到钱的时候借:银行存款 dai:应收账款/预收账款等 退还的时候借:应收账款/预收账款等 dai:银行存款 查看全部回复
3997
潇洒老师
社保现在入税了,税务局自动比例扣除 查看全部回复
4386
每个门店单独建账就好 查看全部回复
3557
不需要 查看全部回复
3359
3747
签订非全日制用工合同可以按照工资薪金申报 查看全部回复
5525
如果季度超45万,全额征税,税率3%,目前可执行优惠税率1% 查看全部回复
5440
一般纳税人出租不动产的,税率9% 查看全部回复
6515
你8月勾选了,9月收到红票,冲红就好 查看全部回复
3981
4541
是的,可以计提 查看全部回复
4388
一般纳税人6% 查看全部回复
3423
开票收入怎么会大于帐上收入,说一下 查看全部回复
4316
一般纳税人无此政策 查看全部回复
4959
附加税减免了,可以不做账务处理。或者你正常计提,缴纳的时候转到营业外收入或者其他收益,对利润表没有影响 查看全部回复
自2021年1月1日起,在纳税人累计收入不超过6万元的月份,暂不预扣预缴个人所得税;在其累计收入超过6万元的当月及年内后续月份,再预扣预缴个人所得税。 查看全部回复
4556
哈哈老师
个人独资企业分为查账征收和核定征收两种方式,首先您需要确定你是哪种征收方式 查看全部回复
4974
税务师晓雨
缴纳个税的公式只有一个:。计算公式如下:本期应预扣预缴税额=(累计预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数)-累计减免税额-累计已预扣预缴税额 累计预扣预缴应纳税所得额=累计收入-累计免税收入-累计减除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除-累计依法确定的其他扣除 其中:累计减除费用,按照5000元/月乘以纳税人当年截至本月在本单位的任职受雇月份数计算。 上述公式中,计算居民个人工资、薪金所得预扣预缴税额的预扣率、速算扣除数,按《个人所得税预扣率表一》(见附件2)执行。 查看全部回复
4774
账户要么是公户,要么就是个人账户,没有公司名下的个人账户,请你再确认一下 查看全部回复
3491
3760
根据《财政部 国家税务总局关于扩大有关政府性基金免征范围的通知》(财税(2016)12号)规定,将免征教育附加、地方教育附加、水利建设基金的范围由现月销售额或营业额不超过三万,季销售额或营业额不超过10万的缴纳义务人扩大到月销售或营业额不超过10万,季销售额或营业额不超过30万的缴纳义务人 查看全部回复
5463
可以 查看全部回复
5526
专票还是普票? 查看全部回复
3077
城镇土地使用税借税金及附加,dai应交税费一应交城镇土地使用税,借应交税费一应交城镇土地使用税,dai银行存款 查看全部回复
5034
这个一般都找商标代理机构办理 查看全部回复
3346
增值税,所得税视同销售 查看全部回复
3434
可以把法人0申请 查看全部回复
4831
可以,属于公司收入的要交税 查看全部回复
3417
属于服务行业 查看全部回复
5258
都报哪些税、什么时候报、这些都是在做税务登记的时候税局就核定好的,你按照税局核定的相关税种和申报期限如期申报就可以,按期申报的税种,不管有没有收入,都要按期申报 查看全部回复
3966
现在金税四期了,建议合规操作,合并一套账 查看全部回复
5145
需要办理股权转让手续,转让方交印花税,个税等,受让方交印花税,一人有限公司也需要交企业所得税 查看全部回复
6218
财政部 税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告 财政部 税务总局公告2021年第12号 2021-04-02 为进一步支持小微企业和个体工商户发展,现就实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策有关事项公告如下: 一、对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,在《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)第二条规定的优惠政策基础上,再减半征收企业所得税。 二、对个体工商户年应纳税所得额不超过100万元的部分,在现行优惠政策基础上,减半征收个人所得税。 三、本公告执行期限为2021年1月1日至2022年12月31日。 特此公告。 财政部 税务总局 2021年4月2日 查看全部回复
4921
员工辞职了,是需要填社保减少表的 查看全部回复
4362
什么原因暂停? 查看全部回复
3813
购买设备 借固定资产 进项 dai钱 装修款 借长期待摊费用 dai 钱 查看全部回复
3512
看税局给你核定的有哪些税种就申报哪些税种,如果有的税种未核定,但是发生相关税种的纳税义务,应该核定相关信息进行申报 查看全部回复
3731
应到税局代开发票 查看全部回复
3690
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