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李伟老师
月末可以结转增值税,也可以不结转。 推荐结转做法: 借:应交税费-应交增值税-销项 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 应交税费-未交增值税(需要缴纳的增值税,差额在dai方,留抵在借方) 备注:此做法查账方便,直接看“应交税费-未交增值税”科目就可以查到需要缴纳多少增值税和留抵税额。 查看全部回复
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如果是公司员工的工资,可以计入相关成本费用 查看全部回复
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夏老师
看一下是不是计提的工资少了,实发大于计提 查看全部回复
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大宁老师
你好,请问题目呢? 查看全部回复
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venus老师
没有听过这种说法 查看全部回复
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同学一般雇佣关系,才要求交社保 查看全部回复
3324
累计的利润总额乘以适用税率后减去以前已计提过的 查看全部回复
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高老师
你好,一种是全部红冲,按正确的重新计提;另一种是只红冲多计提部分 查看全部回复
3206
Annina老师
车辆费用用于在建工程和工程施工的可以分摊进入在建工程和工程施工 查看全部回复
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税务师晓雨
如果是先公司垫付,那就是其他应收款,如果是先代收,然后再支付,那就是其他应付款 查看全部回复
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那你直接找老板沟通就好了,谈不好,你又不满意,那就换工作 查看全部回复
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是申报缴纳社保还是办理社保? 查看全部回复
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一般可以做两份工资表,一份是计提工资表附在计提分录后面,一份是实发工资表附在发放分录后面 查看全部回复
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你好,如果是投资款,现金存入公户,备注用途某某投资款 查看全部回复
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登录电子税务局-我要办税-税费申报及缴纳-社会保险费缴纳-选择单位社会保险费申报(社保核定)或单位社会保险费申报(自主申报)-申报成功后-往下滑-税费缴纳-社保费缴纳-点击进去-核对无误即可缴纳税款 查看全部回复
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如果5000是基本工资,500是额外补助的,那工资合计就是5500 查看全部回复
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企业一般都是以营利为目的的 查看全部回复
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公积金一般是有独立的网站,你搜一下你们当地的公积金门户网站,然后打电话咨询一下 查看全部回复
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可以,确认收入的时候不管有没有收到发票,都有确认成本,如果没有发票就先暂估 查看全部回复
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没有使用时折旧记到管理费用 查看全部回复
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可以以自由职业者身份交纳,补齐 查看全部回复
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你五月用现金支付工资,后来现金收回,八月又用银行转的款支付的工资? 查看全部回复
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andy老师
如果你们是按期申报的,可以计提。一般为了准确核算,不管计提和不计提都按照下面的处理:借:税金及附加 dai:应交税费-印花税 借:应交税费-印花税 dai:银行存款 查看全部回复
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会计核算主要是根据实际业务去记账的,不管有没有发票,只要业务发生了,都要记账。税务上规定没有发票不允许税前扣除。这是两码事。如果混为一谈,那就可能会出现你们的情况,银行存款对不上了 查看全部回复
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这个你要对平 查看全部回复
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具体是什么科目呢 查看全部回复
8751
悠悠老师
可自设表格,让员工签名。 查看全部回复
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李钢老师
先确定产生余额的原因,为什么要用“其他应收款”? 查看全部回复
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同学按照应发工资 查看全部回复
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记入管理费用——其他 查看全部回复
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你好,对的 查看全部回复
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同学,红字冲销你之前做计提的分录就行 查看全部回复
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同学以销售部门为例 计提 借:销售费用-工资 dai:应付职工薪酬-工资 应付职工薪酬-社保 借应付职工薪酬-工资 dai:其他应付款-个人社保 应交税费-代扣代缴个人所得税 银行存款 查看全部回复
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借:税费及附加 dai:应交税费 查看全部回复
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B是C之间挂往来就可以 查看全部回复
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金额不大的,当期补计提也可以 查看全部回复
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如果,劳动者已经重新就业但是发放失业金的部门还在发放失业金,劳动者是需要退回多领取的失业金的。这是由于再次就业就不满足失业保险金领取的条件了 查看全部回复
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你好,借:应付职工薪酬-社保 dai:银行存款 查看全部回复
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你好,交押金时 借:其他应收款 dai:银行存款/现金 收到发票时根据发票内容 借:管理费用等 应交税费-应交增值税-进项税额(一般纳税人) dai:其他应收款 收到退回来多余款项 借:现金 dai:其他应收款 查看全部回复
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金额很小直接红冲了就可以了 查看全部回复
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同学这个调整下就可以 查看全部回复
3565
你好,材料领用单、制造费用分配表、成本核算表等 查看全部回复
4222
做一笔负数冲红,再按正确分录做进去 查看全部回复
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同学,直接在社保网站和公积金网站封存这个人 查看全部回复
4908
王苗苗老师
借:银行存款-美元 财务费用-汇兑损益 dai:银行存款-台币 查看全部回复
3405
Afei老师
如果您是要把以前的账务理清楚,建议先根据银行流水把收入和支出分为两条线理出来,然后根据目前现存资料的摘要,尽量分清楚是哪家公司的,对于不清楚的可以询问业务部门。但是贵司几个公司用一张卡是违反相关财务法律制度的,不利于管理的同时还有有极大的风险的。建议各个公司分别开立对公账户,各公司账户分别核算,这样既方便管理又能合规 查看全部回复
4329
好久做的税务登记? 查看全部回复
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可以 查看全部回复
3975
借应收账款,dai银行存款 查看全部回复
3794
陈米老师
最好按笔如实记账,做到账实相符。 资产总额指企业拥有或控制的全部资产.包括流动资产、长期投资、固定资产、无形及递延资产、其他长期资产等,即为企业资产负债表的资产总计项.而公司账户余额只是流动资产中的货币资金中的一项。 查看全部回复
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这个需要看具体交的什么费用 查看全部回复
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不对,现在进营业税金及附加 查看全部回复
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可以补计提 查看全部回复
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这个专票你可以直接勾选为不抵扣 查看全部回复
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个税专项扣除标准:1、子女教育。纳税人的孩子接受全日制学历教育的相关支出,按每个孩子每月1000元定额扣除;2、继续教育。纳税人在中国境内接受学历继续教育的支出,在学历教育期间按每月400元定额扣除;3、住房dai款利息。首房dai款利息支出,在实际发生dai款利息的年度,按每月1000元定额扣除,最长不超过240个月;4、住房租金;5、大病医疗;6、赡养老人。 查看全部回复
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利润总额为负数不用计提企业所得税 查看全部回复
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我要缴费-社保缴费界面可以看到 查看全部回复
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重新补账 查看全部回复
4891
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用/工程施工/合同履约成本等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
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这个没有的 查看全部回复
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差异是银行销户导致的?如果你不想录入银行销户的这个账户,那涉及到这个账户的所有收支涉及的业务往来都不能录入,现在有差异,可能就涉及您没有剔除完银行销户这个账户 查看全部回复
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你好,取得两处以上的工资薪金,1-12月在各自任职的公司分开申报,不合并计算,到年终汇算清缴的时候再合并计算。每个公司每月扣除5000计算,专项扣除只能在一家公司扣除 查看全部回复
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公司的主营业务是什么?是销售汽车的公司吧? 查看全部回复
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同学你用现金发放工资 就借:应付职工薪酬——工资 dai:现金 查看全部回复
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借应付职工薪酬——工资 dai:现金 查看全部回复
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同学计提 借:管理费用——工资 dai:应付职工薪酬——工资 应付职工薪酬——社保 借应付职工薪酬——工资 dai其他应付款——社保/公积金 应交税费——代扣代缴个人所得税 银行存款 查看全部回复
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可以的。您也可以做借:应付账款 80 银行存款 20 dai:银行存款100,摘要上写清楚 查看全部回复
3867
税法规定 查看全部回复
3346
可以的,您的处理是正确的 查看全部回复
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八月的账做完了,您结账以后,一般财务软件会自动打开下一个会计期间,您正常录入凭证就可以了 查看全部回复
4464
你好,缴纳社保申报个税是按工资薪金申报,开劳务发票属于劳务报酬按劳务报酬申报。个税汇算清缴是指取得两处以上的工资薪金,1-12月在各自任职的公司分开申报,不合并计算,到年终汇算清缴的时候再合并计算。每个公司每月扣除5000计算,专项扣除只能在一家公司扣除。 查看全部回复
5368
是的 查看全部回复
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你好,利息是每月计提按季支付,借了多少本金到期偿还多少本金,哪里不明白 查看全部回复
3260
你好,可以 查看全部回复
5569
同学收到这笔钱什么业务 查看全部回复
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不是一回事。 应收账款坏账损失是指企业确定不能收回的各种应收款项,企业坏账损失根据《财政部关于建立健全企业应收款项管理制度的通知》(财企[2002]513号)的规定确认。 应收账款减值是企业在资产负债表日对应收账款的账面价值进行检查,有客观证据表明应收账款发生减值的,应当对应收账款的账面价值减计至预计未来现金流量现值,减记的金额确认减值损失,计提坏账准备。 查看全部回复
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同学挂在你的个人账户上,借其他应收款-个人 dai:银行存款 查看全部回复
3960
挂靠社保是违规的,所以一般都是当成自己的员工,发放工资申报个税,缴纳社保,分录按照正常员工的做 查看全部回复
5659
人力资源官网查 查看全部回复
3525
可以的同学你正常申报工资个税 查看全部回复
3608
借现金,dai其他应付款-老板 查看全部回复
4259
借营业外支出,dai应收账款 查看全部回复
3809
同学两条线一般是本年累计转入下一年 查看全部回复
4327
做往来 查看全部回复
5406
不用 查看全部回复
4648
借管理费用-办公费,应交税费-应交增值税(进项税),dai银行存款 查看全部回复
3986
补发就好 查看全部回复
3651
旧公司,借应付账款 dai:银行存款,发票开给旧公司,旧公司再卖新公司 查看全部回复
4588
你好,需好 查看全部回复
4017
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款 50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3866
做红字就可以了,同样的分录 查看全部回复
3432
你好,是公户银行余额与帐上的不对? 查看全部回复
4947
你好,滞纳金天数是从你应交未交的那天开始到你缴纳的那天为止来计算的 查看全部回复
4797
你这不是问题,是通知,你想问什么 查看全部回复
5226
甜甜老师
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可以办理社保登记注销手续。 注销时具体需要提供的资料,可联系社保局进行咨询。 查看全部回复
5061
把你多缴的账,负数冲回,银行存款科目用借方:其他应收款 正数表示就可以 查看全部回复
5034
您好,成本还是按权责发生制按月计提,预先多支付的款项先计入预付账款 查看全部回复
3798
第一个问题:如果账上是正常经营所发生的,那就可以 第二个问题:挂靠需要注意法律风险。 查看全部回复
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