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Annina老师
冲红上个月的未开票收入凭证,再按照开票做 查看全部回复
2854
高老师
个税是在取得收入的次月预扣预缴,也就是你实际发工资的次月进行申报。例如,你5月的工资是5月计提,6月发,那么应该是7月申报6月工资的个税,也就是5月份的工资表上的个税。实操中,如果是12月发,也可以在12月申报个税(和个税法规定的不一样,但是这样处理也没有问题,同时有一个好处,避免上一年度的工资都在次年发,这样会损失上一年的免征额,可能导致多缴税) 查看全部回复
4155
梦梦老师
可以参考上一年情况 相关比例大约是多少 没有特殊情况不宜相差太大 查看全部回复
3590
如果钱打给你了,之后被查可能会喊你退回来,公司要补税,罚款,滞纳金 查看全部回复
4032
如果6月热水器已经入库的,借固定资产,dai银行存款,发票来了附在后面 查看全部回复
2900
venus老师
没有工资只交社保,个税申报应把个税做0申报处理。 查看全部回复
4817
如果公司9月,10月有无票收入的,需要申报无票收入,交税 查看全部回复
4534
这两项通常情况是不相等的,利润表上的本年累计净利润仅为当年经营所产生利润,资产负债表未分配利润为扣除分配后剩余金额,不只包括当年还包括以前年度未分配利润。 查看全部回复
5842
正常转清理 查看全部回复
3335
同学你们缴款后可以直接打印 查看全部回复
3691
当地社保局公布的平均工资 查看全部回复
4731
Lina老师
您好,同学,这是不合规的,一般资产类科目不能出现赤字的 现金类账户就更不能了 查看全部回复
4445
什么票款,是你们的收入吗 查看全部回复
4583
数据保留到小数点后两位数字 查看全部回复
3502
如果借款时做的其他应付款,那就按你说的做 查看全部回复
3919
大宁老师
你看下电子税务局中是否包含的有公司需要补交的,如果没有的话,建议你咨询社保部门 查看全部回复
3652
哈哈老师
这个需要根据最低基数*你们当地各个险种的缴费比例计算的 查看全部回复
4202
操守为重
银行存款是补的差额 查看全部回复
3629
这个没有具体要求,你们单位要是分部门核算了就分开记账 查看全部回复
3207
借:其他应收款 dai:现金/银行存款 以付款凭证做为原始凭证 查看全部回复
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按照扣除申报之前的收入数填写 查看全部回复
5960
李伟老师
是老板自己出钱吗?你这个不是银行付的吗? 查看全部回复
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咨询当地社保机构或拨打12333 查看全部回复
5292
对,一般都是当月做账的 查看全部回复
4749
按照你说的后面的填写 查看全部回复
4724
你好,计入销售费用 查看全部回复
4140
你好 不交社保的话 个税社保部分就不用填 查看全部回复
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你好 可以入在今天 查看全部回复
3102
你好 填个人承担部分 查看全部回复
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若是相差不大(如相差了一分钱),可计入“营业外收入“或“营业外支出“核算。 查看全部回复
11478
dai:其他收益/营业外收入 查看全部回复
3873
银行存款、材料采购或者在途物资 查看全部回复
4896
增值税结转有很多做法,可以每个月都按照下面的做 推荐结转做法: 借:应交税费-应交增值税-销项 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 应交税费-未交增值税(需要缴纳的增值税,差额在dai方,留抵在借方) 备注:此做法查账方便,直接看“应交税费-未交增值税”科目就可以查到需要缴纳多少增值税和留抵税额。 查看全部回复
4683
借:银行存款 dai:管理费用-利息收入 查看全部回复
3803
小规模计提增值税会计分录: 借:银行存款等 dai:主营业务收入 应交税费~应交增值税 缴纳增值税时: 借:应交税费~应交增值税 dai:银行存款等 查看全部回复
3338
借银行存款 dai主营业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
3591
andy老师
计提工资看情况,有的企业能很快算出工资,那就按照算出来的工资去计提。如果不能及时算出工资,一般会参照上月的工资去估算(如果是出现重大裁员的情况应该考虑减掉)次月实际发放的时候多计提的冲掉,少计提的补上 查看全部回复
4748
目前主要是两种方案: 1、例如你的工资都是6月发,那么7月按照实际发的工资申报个税,前面月份没有发工资就0申报 2、拖延的工资的话,可能导致员工不能完全享受扣除。例如:2021年工资是6万,没有发,等到2022年和2022年的工资一起发的话,那就是12万,按照12万申报个税,这样就导致员工多缴个税了。 所以有的企业采用按照计提的工资申报个税,这样就可以避免这个问题,不是太规范,但是能解决问题,目前税局也没有说这个问题 查看全部回复
4888
如果按照最低交费的话也是这么多 查看全部回复
3623
直接在总公司办理减少后再去分公司增加就好 查看全部回复
4007
你好,冲红原分录做一笔正确的 查看全部回复
3673
这个挂往来 查看全部回复
3650
个人经营所得有核定征收和查账征收,具体以税局核定的为准,然后按照核定办法计算需要缴纳的个税,按照计算出来的个税计提就可以 查看全部回复
4677
陈米老师
社保单位部分要先计提再缴纳。计提时,借:管理费用—社保 dai:应付职工薪酬—社保 缴纳时, 借:应付职工薪酬—社保 其他应收款—代扣个人社保 dai:银行存款 查看全部回复
3625
你好,如果实际业务属于主营,就是这样做的 查看全部回复
3384
也不可以税前扣除 查看全部回复
3551
如果公司给缴纳社保,实际到手的工资就是扣除社保后的 查看全部回复
3545
股东转给公司的钱,可以暂时不用还,先挂账上就可以 查看全部回复
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你可以在社保官网上查一下缴费明细 查看全部回复
5319
小规模不需要计提增值税 查看全部回复
3799
如果是确认以后收不回来了,做坏账处理 查看全部回复
4156
报税一般每月15号之前遇到节假日顺延,至于社保几号扣款需要看你们企业情况及当地规定 查看全部回复
3862
3460
计提的时候,借管理费用-工资 dai应付职工薪酬 借应付职工薪酬 dai应交税费应交个人所得税 查看全部回复
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离职补偿的金额不超过上年社会平均工资三倍以内是免征个税的,在个税申报系统里面有个离职补偿的申报按钮 查看全部回复
3220
是的,所得税需要计提 查看全部回复
3103
有影响,会对企业产生罚款和滞纳金 查看全部回复
4311
你好,你理解的对 查看全部回复
4055
这个调动的员工社保有没有在公司计提缴纳 查看全部回复
3330
你好,次月开始计提折旧,9+12*7你计算下 查看全部回复
3025
如果你的工资发放的是正确的,那么借:应付职工薪酬-工资 借:应交税费-个人所得税 负数 查看全部回复
4158
你好,如果土地购入后就进行开发则作为开发成本处理 借:开发成本-土地出让及拆迁补偿费 dai:应交税费-契税 缴纳时 借:应交税费-契税 dai:银行存款。如果土地购入后仅作为土地储备则作为无形资产处理 借:无形资产-土地使用权 dai:应交税费-契税 缴纳时 借:应交税费-契税 dai:银行存款 查看全部回复
3369
就是应发工资数 查看全部回复
3167
你好,错误的红冲,按正确的重新计提 查看全部回复
3396
COCO老师
未分配利润期末数=期初数 净利润本年累计 (-)以前年度损益调整-分配的利润 查看全部回复
4141
同学你那边在辞职的时候做停职处理然后尽快转到新公司 查看全部回复
3394
借:专项储备 dai:累计折旧 查看全部回复
4783
专票还是普票呢? 查看全部回复
3397
你的问题是什么 查看全部回复
16363
做的有工资直接发就好了,给法人发工资也是税收筹划的一种 查看全部回复
5619
可以这么做 查看全部回复
3201
同学直接作废这张凭证,然后反结帐到10月份去做这个凭证 查看全部回复
3858
如果是果树,记到生产性生物资产没有错 查看全部回复
4201
你好,根据发票信息 借:管理费用/销售费用/制造费用等 借:应交税费-应交增值税-进项税额(一般纳税人用) dai:预收帐款 查看全部回复
2730
你们记入管理费用——劳务费呀 查看全部回复
3084
夏老师
借银行存款dai固定资产清理,调整处置固定资产的那笔,借固定资产清理 累计折旧dai固定资产,固定资产清理差额转入营业外収入或支出 查看全部回复
4223
Amy老师
是的 查看全部回复
4764
你好,如果你是一般纳税人,对方付过款的分录是对的。如果对方没付款借方是应收账款 查看全部回复
3820
该申报申报,劳务费发票还是需要开的 查看全部回复
3954
如果是以公司的名义对外捐赠的,那么收到钱的时候记到营业外收入,捐赠出去记到营业外支出。如果是代收代捐,收到的时候记到其他应付款,捐赠的时候冲减其他应付款 查看全部回复
4026
你好 查看全部回复
5272
补充申报,个税按年収入计算,不影响 查看全部回复
6775
Alice老师
您好 应付工资之前有计提过吗 有做过dai方吗 查看全部回复
4281
按照委托加工处理: 查看全部回复
3736
税务师晓雨
借:管理费用 dai:银行存款 查看全部回复
3828
同学没有申报你们怎么缴纳的 查看全部回复
5672
卖出商品 借银行存款 dai主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 结转成本 借主营业务成本 dai库存商品 查看全部回复
4090
2021年企业和机关事业单位社会保险职工个人缴纳社会保险费月缴费基数的下限为3235元,上限为16176元。 查看全部回复
不需要计提,只是计提一下方便以后查询 查看全部回复
5252
王苗苗老师
需要 查看全部回复
4799
10月份申报的九月份发放的工资 查看全部回复
3868
可以补提 查看全部回复
4636
悠悠老师
电子税务局---我要办税----税费申报以及缴纳---社保费管理---社保人员信息管理,按要求填写人员信息/购买社保工资。以后按月申报,缴费即可。这是广东社保缴费情况,其他地区请咨询当地的。 查看全部回复
4215
你自己都没有梳理清楚业务怎么处理 查看全部回复
5339
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款 50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
2841
①先检查盖章软件是否安装的是“给参保单位网报电子盖章软件”,因为区上签章系统的服务器变更过地址,有可能造成盖章失败。 ②再检查签章系统的关键服务进程“金格组件服务”是否跟随系统正常启动。没有正常启动的,可以手动启动金格服务,具体操作步骤是: a)点击电脑桌面左下角的“开始”按钮,在所有程序里面找到并点击“iSignature可信电子签章V8”目录,在二级目录里面找到“金格组件服务设置”按钮并点击 查看全部回复
49646
如果你们这个是属于政府补助,你都是按照政府补助的方式去做的,那么你之前收到的钱怎么用,现在还是怎么用 查看全部回复
3598
退回来你按照支出的时候做相反的分录就行 查看全部回复
3859
这两种方式都是可以的,看你选择哪种方式了。 查看全部回复
3812
借:利润分配-应付股利 dai:应付股利 借:应付股利 dai:银行存款 查看全部回复
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