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丁老师CPA
5% 查看全部回复
3229
(1)增值税减征政策。目前,对于增值税小规模纳税人,适用3%征收率的应税销售收入还是暂按1%征收率征收增值税 增值税=936785.78×1%=9 367.86元 (2)六税两费减半征收政策。对于增值税小规模纳税人,其房产税、印花税(不含证券交易印花税)、资源税、城镇土地使用税、耕地占用税、城市维护建设税的六税,以及地方教育附加、教育费附加的两费是可以在50%的税额幅度内进行减征的。 城市维护建设税的六税,以及地方教育附加、教育费附加=9 367.86×(7%+3%+2%)×50%=562.07元 查看全部回复
3471
小小
现在开普票是免税 查看全部回复
3460
孙老师
自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税。 查看全部回复
3401
甘老师
票退回了吗 查看全部回复
3346
为进一步支持小微企业发展,财政部、税务总局日前发布《关于对增值税小规模纳税人免征增值税的公告》,明确自2022年4月1日至2022年12月31日,对小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税;对适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税。 查看全部回复
4701
小规模今年增值税税率还是享受3%减按1%的优惠政策,所以开出来的税率是1% 查看全部回复
2956
tammy老师
是的 查看全部回复
3902
对,收回原发票,开红冲发票,再开具正确的发票 查看全部回复
3329
厚积薄发
0.86%应该是他们的企业所得税税负。 查看全部回复
3929
高老师
要 查看全部回复
4510
今年4月1日到12月31日,开专票3% 查看全部回复
2760
杨老师
不可以,涉及虚开发票 查看全部回复
2636
安叔老师
直接申请领取就可以了 查看全部回复
2897
当然可以了 查看全部回复
4383
小规模不抵扣普票就好 查看全部回复
3978
普通发票免税 查看全部回复
3286
如果是货物销售,一般纳税人开13% 查看全部回复
3062
对方开的普票不用转离 查看全部回复
4247
第一季度正常需要交的,按正常申报 查看全部回复
4232
季度超过45万,全部都要交纳增值税 查看全部回复
3386
应该是包含在内的 查看全部回复
4761
Yan
如果开具原适用税率是3%的普票,4月1日后免税,开具时税率选免税 查看全部回复
6032
普票现在都是免税了 查看全部回复
4568
一般来说,税费是由你们承担,税率是3% 查看全部回复
5368
不要,免税就是没有增值税了 查看全部回复
2655
3% 查看全部回复
3108
第一季度开票跟去年的红字发票有没有关系的? 查看全部回复
3001
大宁老师
你们单位属于小微企业嘛 查看全部回复
3578
Amy老师
因为之前有税收优惠政策可以减按1%,也可以选择不享受这个优惠开3%的专票。但是从2022年4月1日起,小规模开专票只能按3%来开具了,没有减按1%的税收 优惠政策了。 查看全部回复
15688
有些特殊业务不是的,例如单位和个体工商户出租不动产,按照5%的征收率,个体工商户又可以按照5%减按1.5%计算应纳税额 查看全部回复
2991
没有公司分立小规模的这一说法 查看全部回复
3610
跟专票一样处理的 查看全部回复
3701
一般纳税人开具普票跟开具专票都需要缴纳税费 查看全部回复
5701
夏老师
280能抵。填到减免税申报表。 查看全部回复
3756
张瑞峰
需要,跟你的专票税率一样,唯一的不同就是对方不能拿来抵扣 查看全部回复
3297
没有影响,正常做账就可以了 查看全部回复
4356
3604
现在开具普通发票都是免增值税,那增值税基础上的城建税、教育费附加、地方教育费附加都是免的。只有一个印花税了。还有一个盈利的情况下缴纳企业所得税。 查看全部回复
6448
分开开啊 查看全部回复
3039
小规模纳税人不用预交了。 查看全部回复
6408
易老师
普票免税 查看全部回复
4683
红字专票发票,申报表填写负数,自己电子税务申报不了,要去大厅申报 查看全部回复
3819
免税免税 查看全部回复
2908
嗯嗯,原发票需要收回附在红字发票后面 查看全部回复
3671
免税 查看全部回复
4094
绾绾
选的税收编码是什么 查看全部回复
4555
需要 查看全部回复
4811
不好意思,发错了 查看全部回复
3589
李伟老师
您合同具体签的是什么业务 查看全部回复
4610
3488
国内的运输 普票 专票都可以开的 查看全部回复
4746
按一个点算的收入 查看全部回复
4128
电子税务局可能校验不通过,建议去大厅门前申报 查看全部回复
3556
不受45万限制 查看全部回复
4222
账务一样的 查看全部回复
3239
一般纳税人向农业生产者购进免税产品可以抵扣 查看全部回复
3475
4月1日以后,没有1%的税率了。要不就是免税。要不就是专票3%。所以你这张票就不合规了。 查看全部回复
3612
红冲当期的收入,正常申报,账务是上个月发票的红字分录 查看全部回复
3600
这张发票是属于4月的收入吧 查看全部回复
3872
小规模适用3%增值税税率开普票的免税 查看全部回复
2533
小规模开免税普通发票,税率栏选免税 查看全部回复
4716
谭老师
你直接在金额那填,数量填 好,系统会自动计算单价 查看全部回复
10147
不是,小规模纳税人只要适用3%征收率的业务,不管销售额多少,自4月1日起免征增值税。但小规模连续12个月累计销售额超过500万,会被强制转为一般纳税人 查看全部回复
3818
归老师
正常来说开发票和不开发票对于卖方是一样的 不一样的是买方 买方没有发票不能税前扣除 查看全部回复
4898
后面的100*2.5%+80*5 %。。。(后面的5%政策是从今年开始实施。) 查看全部回复
4182
不是的,自4月1日到12月31日止,小规模纳税人企业开的普通发票全部免税 查看全部回复
6945
石老师
小规模开票票 直接按照发票中税额 dai记 应交税费-增值税-简易计税。 缴费时 借应交税费-增值税-已交税额 dai银行存款。 查看全部回复
3191
微尘
个体户如果时小规模适用 查看全部回复
2353
小规模纳税人取得了专票不可以抵扣 查看全部回复
2680
Annina老师
所得额100万是的 查看全部回复
3427
前面的随你的意愿,可以直接也可以重新增加一个 查看全部回复
3409
季度45万以内的小规模免税 查看全部回复
2851
自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率应税销售收入免征增值税的,应按规定开具免税普通发票。纳税人选择放弃免税并开具增值税专用发票的,应开具征收率为3%的增值税专用发票 查看全部回复
3696
最新的政策是从4月1号开始到今年的12月31号 查看全部回复
3299
不是呀,现在基本都是自开呀 查看全部回复
3121
开税率为3% 查看全部回复
6848
企业所得税年交5万吗? 查看全部回复
3669
贺老师
3096
建议尽量取得发票啊 查看全部回复
3567
可以开专票,但是不能享受政策 查看全部回复
4009
一般纳税人向小规模纳税销售货物,开13%的普票 查看全部回复
3694
开票出去计入收入 查看全部回复
3402
增值税,附加税,印花税,水利建设基金,工会经费,企业所得税等,具体以税务部门跟你们核定为主哈~ 查看全部回复
2841
开票人尽量用人名 查看全部回复
4172
Leaf
做无形资产退回账务调整,进项税额转出处理,同时把之前摊销冲回 查看全部回复
2969
如果本身是一般纳税人,专票好一些,如果本身小规模纳税人,普票就行 查看全部回复
11709
简易征收税率3%,增值税7*0.03/1.03=2038.83 查看全部回复
3755
可以开,建议客户把钱转到公户 查看全部回复
4126
木言
全国统一的 查看全部回复
3695
2.5% 查看全部回复
借管理费用等科目 dai银行存款等科目 查看全部回复
2857
暂时还可以按1%的优惠税率的 查看全部回复
2365
一般是3个点 查看全部回复
3541
一般纳税人吗 查看全部回复
3590
是进项发票抵扣哈 查看全部回复
3407
不是,如果开专票要单独算,但是如果季度专票+普票不超过45万,普票的部分可以免征 查看全部回复
3010
可以入账,但是最好是要求对方作废或者冲红重新开普票 查看全部回复
2898
参照小规模纳税人的,征收率3%,现在开票可以按3%减按1% 查看全部回复
3981
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