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andy老师
个人独资企业不缴企业所得税,需要按照经营所得缴纳个税。企业员工需要缴纳个人所得税 查看全部回复
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根据《财政部 税务总局关于设备 器具扣除有关企业所得税政策的通知》(财税〔2018〕54号)规定:“一、企业在2018年1月1日至2020年12月31日期间新购进的设备、器具,单位价值不超过500万元的,允许一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除,不再分年度计算折旧;单位价值超过500万元的,仍按企业所得税法实施条例、《财政部 国家税务总局关于完善固定资产加速折旧企业所得税政策的通知》(财税〔2014〕75号)、《财政部 国家税务总局关于进一步完善固定资产加速折旧企业所得税政策的通知》(财税〔2015〕106号)等相关规定执行。 根据《财政部 税务总局关于延长部分税收优惠政策执行期限的公告》(财政部 税务总局公告2021年第6号)规定,上述税收优惠政策凡已经到期的,执行期限延长至2023年12月31日。 查看全部回复
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个人代开发票增值税1%,个税是20% 查看全部回复
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夏老师
企业购入农产品取得免税发票能否抵扣进项税额,要看来源,只有从农业生产者自产自销环节取得的农产品免税发票才可以计算抵扣进项税额,从批发、零售等环节取得的免税发票则不得抵扣进项税额。 查看全部回复
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高老师
你好,你退货不是开红字发票? 查看全部回复
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Annina老师
具体业务是什么? 查看全部回复
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认证和成本没有关系,认证的是增值税,成本是损益类 查看全部回复
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这个这需要了解实际情况,然后再判断怎么处理 查看全部回复
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根据:国务院令第512号《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第五十九条规定: 固定资产按照直线法计算的折旧,准予扣除。企业应当根据固定资产的性质和使用情况,合理确定固定资产的预计净残值。固定资产的预计净残值一经确定,不得变更。 查看全部回复
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利润=收入-成本费用税金 查看全部回复
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借银行存款,dai预收账款 查看全部回复
5294
不需要 查看全部回复
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个人独资企业缴纳个人所得税,不缴企业所得税,法人承担无限责任。有限责任公司缴纳企业所得税,股东承担有限责任 查看全部回复
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技术服务类的大类不是机床 查看全部回复
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发票日期是8月或者之前的就可以 查看全部回复
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当天红冲,当天可开 查看全部回复
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可以不做会计分录 查看全部回复
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如果季度超45万,全额征税,税率3%,目前可执行优惠税率1% 查看全部回复
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开票根据单位业务来开 查看全部回复
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你把私下的部分也开红字信息表,在开负数发票 查看全部回复
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有的,一般看当地税务官网通知是否停用这种发票 查看全部回复
3499
一般纳税人出租不动产的,税率9% 查看全部回复
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如果金额很小直接记到现在就可以,如果金额很大,适用的企业会计准则的话,通过以前年度损益调整,同时更正税务报表,做专项申请退税 查看全部回复
3848
开票收入怎么会大于帐上收入,说一下 查看全部回复
4307
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用/工程施工/合同履约成本等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3157
一般纳税人无此政策 查看全部回复
4959
小规模纳税人每个季度销售额不到45万元,免征增值税,但是不免征企业所得税。 企业所得税按照是否符合小微条件,符合条件,不超过100万元部分的所得税征收率为2.5%,100到300万之间的按10%征收率缴纳企业所得税。当然,超过300万应纳税所得额的部分肯定是适用25%(高新企业除外)征收率。 查看全部回复
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现在需要选择即征即退,可以正常申请退税,如果没有选择,请咨询主管税局看如何处理 查看全部回复
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税务师晓雨
卖多少钱,开多少发票 查看全部回复
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你8月开了做收入,9月冲红上月的收入凭证 查看全部回复
3140
是的 查看全部回复
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取得不了发票,那对应的成本就不能税前扣除 查看全部回复
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没开票是没有销项税,収到客户的专票可以认证抵扣 查看全部回复
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如果销售和安装是一起的,那就是13% 查看全部回复
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具体业务是什么?谁跟谁的业务?合同怎么签订的? 查看全部回复
5385
没票的交税 查看全部回复
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作废的不管他 查看全部回复
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金税四期时代,建议合规操作一套账 查看全部回复
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真实发生的支出,没有发票可以入账报销 查看全部回复
4759
税种认定一般不需要你操作。没业务零申报。 查看全部回复
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现在金税四期了,建议合规操作,合并一套账 查看全部回复
5145
劳务*垃圾清运费 查看全部回复
31170
相当于先借支 后期用发票入账 查看全部回复
4235
与生产经营相关的费用支出可以 查看全部回复
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无发票,500元以下的零星支出可以以收据入账,允许所得税前扣除,其它如果没有发票,是公司真实业务也可以报销,但不允许在所得税前扣除 查看全部回复
3963
应到税局代开发票 查看全部回复
3690
王苗苗老师
不一定 查看全部回复
3096
悠悠老师
你这样问太笼统。要看进公司账户的钱是什么钱。如果是往来性质的不用。如果是销售收入,理论上无论是否进公户,无论是否开发票,都要作收入报税。 查看全部回复
5479
公式是错的,也就算不对了 查看全部回复
5018
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有真实业务的可以联系管理员增加相关税费种后开票 查看全部回复
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先在电子税务局申请票种,通过后,把税盘拿去大厅写盘领票 查看全部回复
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是的,谁的业务,谁签合同,谁开票 查看全部回复
借应收账款,dai其他业务收入,应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
5415
小黑
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最好有,比如招待费,最好把招待的人等情况附在后面 查看全部回复
3471
现在不用分期抵扣了 查看全部回复
对 查看全部回复
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按季纳税的小规模纳税人以包括销售货物、劳务、服务、无形资产在内的应税行为合并计算销售额,判断是否达到45万元免税标准,其中包括开具增值税专用发票的销售额、开具增值税普通发票的销售额以及未开具发票的销售额。 查看全部回复
4871
你好,借:应交税费-应交增值税(进项税额转出) dai:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
3677
按5% 查看全部回复
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3546
你要知道你开出发票的税率是多少。你购进货物的税率是多少 查看全部回复
3365
A代开发票 查看全部回复
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可以做在一张凭证上,做两条红冲的分录,做两条蓝分录 查看全部回复
4129
借预付账款dai银行存款。根据发票借管理费用dai预付账款。 查看全部回复
4578
Amy老师
要看金额是多少 查看全部回复
4505
建议由这个公司配合。到融资租赁公司变更协议。发票开给你们公司。或者融资租赁公司开票给这个公司后这个公司再开票给你们公司。 查看全部回复
3872
公司的业务不仅仅是开票。包括所有的经济业务的核算。记录凭证。记账。结账。出具报表。等 查看全部回复
4025
涉及银行存款科目按照银行流水日期,费用报销等可以按照报销日期 查看全部回复
6169
连续12个月开500万强制转一般 查看全部回复
3441
正常增没有风险 查看全部回复
4879
如果你们签订合同,是按照不含税价格结合当前税率计算含税价格的话,那么你们应该把多收的钱,退还给甲方 查看全部回复
4904
你公司和小规模公司的具体业务是什么? 查看全部回复
3450
可以 查看全部回复
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*家用美容保健电器*冲牙器 查看全部回复
6989
点儿老师
总账先记账,再去固定资产结账 查看全部回复
3809
总账没有记账的话,固定资产会提示不平衡的 查看全部回复
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一般开票都是开建筑服务*工程服务,不开工程款 查看全部回复
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4314
付3000抵9000实际上就是折扣。例如购买货物价格是20000,其中3000抵用9000,实际支付金额=20000-9000+3000=14000.按照你20000开票,折扣是6000就可以 查看全部回复
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交给外账的发票的性质(专票,普票),金额,张数,内容。开出发票的情况。列表就可以。 查看全部回复
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由于增值税电子普通发票具有可复制性,无法回收的特点,因此增值税电子普通发票一旦开具暂不能作废。增值税电子普通发票开具后,如发生开票有误、销货退回或销售折让等应开具红字增值税电子普通发票。在发票查验平台查询对应的原电子发票信息时,查询结果包括开具金额为负数的红字电子发票的内容。 查看全部回复
5348
你可以理解为开票和不开票的价格不一样。如果想要发票,需要在原来约定的不开票金额上加收一定的税。但是这个税是你们自己约定的,不是税法上说的税率 查看全部回复
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你好,是的 查看全部回复
3163
哈哈老师
对,一样的 查看全部回复
4948
具体看上千万流水的来源 查看全部回复
20367
执照,经办人身份证,工商变更通知,公章带去 查看全部回复
6361
有真实业务的,可以开 查看全部回复
5265
不管开不开票,税盘月初都需要抄税 查看全部回复
3562
关于软件问题,建议你咨询税局官方客服咨询一下。 查看全部回复
5811
你好,根据发票内容 借:原材料/管理费用等 借:应交税费-应交增值税(进项税额)dai:应付账款/银行存款 红字发票会计科目与方向与蓝字发票一致,只是金额用负数表示 查看全部回复
4789
按照补贴的金额做到工资里面 查看全部回复
4698
按照补贴的金额做到工资里面就行。 查看全部回复
5559
余额不平,意味前期帐务处理不对。建议你让前任处理好。你如果让它平,只有考虑平,只是技术处理,风险的承担是谁?交接一定有平,不平让前任写清楚不平的原因。 查看全部回复
5299
按发票金额付,开红字发票,销售退回 查看全部回复
3773
没开发票的,月末入库单暂估入帐 查看全部回复
3621
建筑增值税1000÷1.09*0.09 查看全部回复
7568
李伟老师
做错了,更正就好了 查看全部回复
4740
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