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哈哈老师
一般纳税人一般计税方式简单来说是应交增值税=销项税额-进项税额 查看全部回复
3173
清岚
商业折扣是给客户打完折以后的金额,以实际销售的不含税金额计税 查看全部回复
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您作废的发票联次齐全吗? 查看全部回复
4049
高老师
计入固定资产 查看全部回复
4892
这是账务处理,您可以参考下 查看全部回复
需要的,不过这些数据在申报是附列资料一应该会自动带出来,您核对下金额即可 查看全部回复
3098
对,严格来说盖章需要盖清楚 查看全部回复
2949
流程一样,但是具体填表有很大差异 查看全部回复
3481
不能这么做,没有真实业务不就是虚开发票吗 查看全部回复
3674
有可能还没上传呢,过一天再试试,也有可能是对方作废了 查看全部回复
4327
王苗苗老师
如果是小企业会计准则,应收及预付款项的坏账损失应当于实际发生时计入营业外支出,同时冲减应收及预付款项。 查看全部回复
3943
夏老师
实际收到,可以暂估入帐 查看全部回复
3082
税负率并没有准确的数值或者区间,根据企业情况缴纳就行 查看全部回复
4162
莹老师
这个坏账已经实际发生了吗 查看全部回复
4373
会计上是按照权责发生制记账的,收入是按照会计收入准则去确认,确认了收入,也需要确认对应的成本,知道收入成本费用等,就可以计算利润了。非正规的,随时可以算利润 查看全部回复
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您想算什么?固定资产净值吗? 查看全部回复
3577
您真实的业务是谁和谁的业务,是谁和谁签订的合同呢? 查看全部回复
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除国务院财政、税务主管部门另有规定外,固定资产计算折旧的最低年限如下: (一)房屋、建筑物,为20年; (二)飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备,为10年; (三)与生产经营活动有关的器具、工具、家具等,为5年; (四)飞机、火车、轮船以外的运输工具,为4年; (五)电子设备,为3年。 依据 中华人民共和国企业所得税法实施条例 ( 中华人民共和国国务院令第512号 ) 查看全部回复
7645
属于视同销售,需要缴纳增值税的 查看全部回复
3857
就现在来说,你综合以后按照2.5%缴纳企业所得税,前提是小微企业 查看全部回复
6954
每个地方每个行业税负率都是不同的,具体的税负率还要您和税务局咨询,计算增值税税负率时不包括附加税 查看全部回复
3823
有投资收益需要缴纳企业所得税,如果企业本身有费用是可以抵减的 查看全部回复
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如果接受服务方是小规模纳税人可以开具普票 查看全部回复
3367
如果购置固定资产印花税采取核定征收,按照固定资产科目新增部分的金额乘以万分之三计算缴纳印花税。如果购置固定资产按合同据实征收印花税,则交纳购销合同印花税,购销合同印花税税率为万分之三元 查看全部回复
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招待客户记入到业务招待费,员工聚餐记入福利费 查看全部回复
4354
如果您本月有进项,只需要填写当期发生额就可以,本期没有缴纳增值税,不用本期抵减,期末会形成留抵,您下月有销售业务时可以正常抵减即可 查看全部回复
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正常企业所得税税率是25%,小微企业应纳税所得额不超过100万,应纳税所得额减按12.5%计算,税率20%综合2.5%,100-300万之间应纳税所得额减按50%计算税率20%综合下来10% 查看全部回复
4125
企业无偿借款给其他单位需要视同提供dai款服务缴纳增值税的 查看全部回复
3946
一般纳税人不适用这个政策 查看全部回复
3242
对,全额缴纳增值税 查看全部回复
3799
张瑞峰
按照历史成本计量,无需根据评估值调账 查看全部回复
3211
如果是旧设备改造,符合资本的化的,借:在建工程 累计折旧 dai:固定资产 发生的费用借:在建工程 dai:应付账款等 完工后,借:固定资产 dai:在建工程 查看全部回复
3470
需要缴纳增值税 附加税 个人所得税和印花税 查看全部回复
3854
需要在增值税减免税明细表里面填写 查看全部回复
4389
核对固定资产入账金额与竣工决算报告金额是否一致,如果一致请核实这笔钱是否是多付的,多付需要对方退回,不是多付的做出情况说明后核销。如果不一致,而且正好少计了这笔钱,那就补计入固定资产。 查看全部回复
4415
您之前计提增值税和附加税时按照1%的票还是3%的票计提的呢? 查看全部回复
3837
与红字发票对应的正数发票会计科目及方向一致,只是金额用负数表示 查看全部回复
3830
大宁老师
累计摊销的完整分录是什么? 查看全部回复
4006
增值税税率正常来说是3% 查看全部回复
3524
取得发票的时候 借:成本费用 应交税费应交增值税进项税额 dai银行存款 查看全部回复
2846
电子发票的只能开红字发票 查看全部回复
3179
正常企业需要填写的 查看全部回复
3537
你们是采用一般计税法,开的是9%的发票,那么你们需要更多的进项来抵扣,甲方提供的材料少,你们提供的材料多,能抵扣的也多。可能是这个意思 查看全部回复
4806
venus老师
这要看预算,预算里有没有包括。 查看全部回复
15038
您的收通过合同结算合算吗? 查看全部回复
3936
是的,缴纳的税费都是一样的,也是需要汇算清缴的 查看全部回复
3475
您可以去大厅办理修改报表 查看全部回复
4112
是什么原因导致的退税? 查看全部回复
李伟老师
这个要看企业自己的情况了,如果进项税额足够抵销销项的,且利润较高,没有足够的成本费用,就可以不抵扣增值税,计入成本;如果企业的进项税不够多,缴纳的增值税税款较多时,最好是抵扣进项税,利润高的可以通过其他途径想办法做账务处理。 查看全部回复
4619
借:原材料 6500 应交税费-应交增值税-进项税额 825 dai:银行存款 7325 查看全部回复
4600
购进 借:固定资产 借:应交税费-应交增值税-进项税额(如果是专票且一般纳税人)dai:银行存款 折旧 借:管理费用 dai:累计折旧 查看全部回复
3682
按照你说的做就好了 查看全部回复
10198
现在享受这个优惠政策 查看全部回复
5361
咱们后续还有业务需要开票吗? 查看全部回复
4370
你可以重新盘点,从这个月作为期初 查看全部回复
3181
企业所得税预缴税额=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的。如果有固定资产一次性税前扣除,免税收入、税收优惠等情形的也要考虑进去,当数据大于0的时候需要预缴,小于0则不需要预缴。如果年终汇算的时候依然小于0,可以申请退税。 查看全部回复
10533
你们要是非自产自销的,对方收到你们的普票,不能抵扣 查看全部回复
4157
这个政策还是沿用的,可以扣除 查看全部回复
4667
符合资本化条件的研发支出可以资本化 查看全部回复
6241
个人出租住房,应按照5%的征收率减按1.5%计算增值税应纳税额。(月不超15万季度不超45万可以享受免征增值税优惠)。 查看全部回复
3836
先补记:借:固定资产 dai:应付账款 如果是企业会计准则,通过以前年度损益调整折旧,借:以前年度损益调整 dai:累计折旧,如果不需要退税,借:利润分配-未分配利润 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
4912
提供建筑服务,纳税人自行开具或者税务机关代开增值税发票时,应在发票的备注栏注明建筑服务发生地县(市、区)名称及项目名称国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点有关税收征收管理事项的公告(国家税务总局公告2016年第23号) 查看全部回复
12106
咱们是一般纳税人吗? 查看全部回复
2880
办事处本身如果没有做登记没有法人资格的话,本身不需要缴纳,但是其所属的公司应该就其发生的印花税纳税义务缴纳印花税的 查看全部回复
3961
发票开的是专票还是普票呢 查看全部回复
3923
悠悠老师
会计制度是根据行业有所区分。 小规模纳税人和一般纳税人是针对缴交增值税方式不同而划分的。它们可以是同一会计制度。 目前有《小企业会计制度》《民间非营利组织会计制度》《村集体经济组织会计组织》等。 会计制度包括总说明/会计科目/会计报表种类等 因为内容比较多,建议你上百度深入了解下。 查看全部回复
4120
梦梦老师
月末所有损益类科目都要结转 查看全部回复
5874
享受减免政策是1%。 查看全部回复
3719
严格来说这个是不能空白的,客户可能不会接受 查看全部回复
3605
操守为重
是的 查看全部回复
4053
截止到2021年12月31日 查看全部回复
5226
应该是不能的,你自己登陆发票综合服务平台试试 查看全部回复
4832
这个是没有标准的,如果真想知道,你有关系的话,可以和专管员确认一下。网上流传的都不准确 查看全部回复
4794
一般纳税人申报增值税与进项税额及销项税额有关系,购进数量和销售数量与存货周转有关系 查看全部回复
4866
按这个计算 应交增值税=销项税额-进项税额+进项税额转出-上期留抵 查看全部回复
4267
税收分类编码 304070102 电视节目制作服务 *广播影视服务*编剧费 查看全部回复
12289
财税【2017】37号规定“纳税人从批发、零售环节购进适用免征增值税政策的蔬菜、部分鲜活肉蛋而取得的普通发票,不得作为计算抵扣进项税额的凭证。” 查看全部回复
7330
一般是 借:应收账款等 dai:主营业务收入 应交税费~应交增值税 下个季度如果不用交税的话 借:应交税费~应交增值税 dai:营业外收入等 查看全部回复
3915
Annina老师
会计上真实业务的,可以凭合同,支付凭证入账,计提折旧,但是所得税没有发票不能税前扣除,需要调增 查看全部回复
2968
没有工资只交社保,个税申报应把个税做0申报处理。 查看全部回复
4817
符合固定资产的进固定资产,这种一般会计上做固定资产 查看全部回复
3370
不是当年,是从经营之月开始连续12个月开票超过500万的,强制转一般纳税人 查看全部回复
7601
这两项通常情况是不相等的,利润表上的本年累计净利润仅为当年经营所产生利润,资产负债表未分配利润为扣除分配后剩余金额,不只包括当年还包括以前年度未分配利润。 查看全部回复
5842
正常转清理 查看全部回复
3335
费用发票不用采集 查看全部回复
5409
税务师晓雨
这个需要分情况,如果是自建的 独立于房屋之外的建筑物,如围墙、烟囱、水塔、变电塔、油池油柜、酒窖菜窖、酒精池、糖蜜池、室外游泳池、玻璃暖房、砖瓦石灰窑以及各种油气罐等,不属于房产。这个可以记到长期待摊费用,按照不低于3年摊销 查看全部回复
8959
这就看你计算的是哪个期间的税负率了,如果计算当月的就是当月交纳当月收入,如果计算全年的税负率那就是全年交纳的增值税除全年不含税收入 查看全部回复
4123
看你核算的期间,月或年都可以 查看全部回复
3630
借:银行存款260000 预收账款280000 dai:主营业务收入461538.46 应交税费~应交增值税~销项税额78461.54 查看全部回复
4046
如果是办公用,可以抵扣。如果是做为公司福利或发给员工,不可以抵扣 查看全部回复
8484
月末可以结转增值税,也可以不结转。 推荐结转做法: 借:应交税费-应交增值税-销项 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 应交税费-未交增值税(需要缴纳的增值税,差额在dai方,留抵在借方) 备注:此做法查账方便,直接看“应交税费-未交增值税”科目就可以查到需要缴纳多少增值税和留抵税额。 查看全部回复
3820
你好 一般纳税人按修理修配13% 查看全部回复
4547
借:固定资产 dai:其他应付款-老板 查看全部回复
3735
入账日期可以等于或晚于固定资产购买日期,但一般不能早于 查看全部回复
15311
报税没有影响,可以报税 查看全部回复
3761
增值税税收负担率=(本期应纳税额/本期应税收入)*100%,企业的税负率应视企业具体的生产经营情况及经营行业等因素确定,不是一个固定的值。 查看全部回复
4863
未开具发票那栏 查看全部回复
3737
3469
固定资产:(1)为生产商品、提供劳务。出租或经营管理而持有; (2)使用年限超过1年; (3)单位价值较高。低值易耗品 :可以对低值易耗品简单理解为企业不能作为固定资产的各种用具物品。 办公用品:文具、纸张、文件夹等金额不大的可以作为费用核算,对于金额较大的办公用品,应该作为低值易耗品或固定资产核算,像打印机电脑等 查看全部回复
8196
你好 像自有的房屋建筑物、机械设备、运输设备等都可以作为固定资产 查看全部回复
9063
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