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Annina老师
借在建工程,dai银行存款 查看全部回复
3278
一般纳税人月开票10万以内的,免附加税 查看全部回复
3127
张瑞峰
进项不必按60%去抵扣,只是跟这份合同即与免税收入相关的进项不能抵扣。预交房租取得的专票可以一次性抵扣,费用的归属只是会计上的要求,并不影响税务这块 查看全部回复
5227
安叔老师
一般不允许的, 查看全部回复
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借管理费用 dai应付职工薪酬-福利费(物业+税金) 借应付职工薪酬 dai银行存款(税金部分) 其他应付款(员工代垫物业费) 查看全部回复
4425
借银行存款,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
4208
普票在全国增值税发票网上查询 查看全部回复
3018
张老师
100*90%-200+150 查看全部回复
7239
借:应交税费—未交增值税 dai:应交税费—应交增值税(转出多交增值税) 查看全部回复
4278
高老师
是小规模纳税人? 查看全部回复
3272
公司是否享受了一些减免政策 查看全部回复
5471
转让固定资产可以开具新发票 查看全部回复
3322
Summer
需要的,可以单独备注下。 查看全部回复
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你们收到什么管理费,增值税以开票额计算的 查看全部回复
3738
根据实际用途 查看全部回复
3551
xinyue
这项政策是截止到2020年12月31日的。 查看全部回复
3107
现在没有金额限制条件,根据企业自身要求,如果计入固定资产,按照5年直线法摊销即可 查看全部回复
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编制什么财务报表 查看全部回复
3900
夏老师
目前优惠税率1% 查看全部回复
3746
微尘
《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)第六规定:纳税人购进国内旅客运输服务,其进项税额允许从销项税额中抵扣。 (一)纳税人未取得增值税专用发票的,暂按照以下规定确定进项税额: 1.取得增值税电子普通发票的,为发票上注明的税额; 通过乘坐地铁服务属于旅客运输服务,取得的增值税电子普通发票属于允许抵扣进项税额的凭证 查看全部回复
49957
这样做是没有问题的,但是你们公司会额外的要多交些税 查看全部回复
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您可以把更新支出计入长期待摊费用,分期进行折旧 查看全部回复
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一般需要有个原始凭证粘贴单,或者报销单后面 查看全部回复
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税率都是9%? 查看全部回复
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是您开的发票还是收到的发票 查看全部回复
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20+0.3+0.1+4+2 查看全部回复
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保证金最后需要退还,如果你是承租方,借:其他应收款 dai:银行存款 查看全部回复
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除国务院财政、税务主管部门另有规定外,固定资产计算折旧的最低年限如下: (一)房屋、建筑物,为20年; (二)飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备,为10年; (三)与生产经营活动有关的器具、工具、家具等,为5年; (四)飞机、火车、轮船以外的运输工具,为4年; (五)电子设备,为3年。 依据 中华人民共和国企业所得税法实施条例 ( 中华人民共和国国务院令第512号 ) 查看全部回复
3901
需要入账 查看全部回复
4348
准则跟税法对净残值没有特殊规定,企业需根据企业自己的会计政策并结合资产的性质跟使用情况合理确定净残值,一经确定不得随意变更,没有硬性要求 查看全部回复
4218
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4598
小规模季度申报,即使没有收入也需要申报增值税,企业所得税,个税按照实际情况按月申报 查看全部回复
3250
要将报表上的应收转营业外支出,应付转营业外收入,结转后就可以弥补之前的亏损了 查看全部回复
5021
是的 查看全部回复
3458
在电脑上把这个专票空白作废掉, 查看全部回复
3038
符合固定资产条件的先计入固定资产再折旧入成本费用。 查看全部回复
4673
9月会计凭证红冲,12月按开具的发票入账 查看全部回复
3646
只能对应扣除 查看全部回复
4716
应交税费-应交增值税-进项税额 查看全部回复
3434
缓交税金,只是一个交税时间的问题,不涉及账务处理。 保留在应交税费科目。 按约定的交税时间筹集资金把税金交纳即可 查看全部回复
4797
揭老师
金额较小 对权责发生制影响不大 可以跨年 但是金额较大 对公司影响较大 不能跨年 查看全部回复
3629
申报的附加税费的计税基础是你的应缴增值税减去预交税款的差额,也就是预交税款部分对应的附加税不存在重复缴纳的问题。 查看全部回复
9409
自产自销的免增值税,流通环节不免,一般纳税人9%,小规模纳税人现在减按1% 查看全部回复
6643
增值税和关税计入大豆的成本里 查看全部回复
4367
Amy老师
这里涉及到的都是购进时的增值税,可抵扣的只有专票,进项增值税=含税金额11600/(1+16%)*16%。收到的普票入账金额是价税合计金额。 查看全部回复
4517
没有的。 查看全部回复
5367
哈哈老师
附加税算,增值税不算 查看全部回复
3764
属于的 查看全部回复
6424
开负数票的当月有开正数发票吗? 查看全部回复
3953
印花税有核定征收和查账征收两种方式,你要看你们企业印花税的征税方式。 查看全部回复
4528
借管理费用,dai银行存款,抵扣时,借应交税费-应交增值税-减免税额,dai管理费用 查看全部回复
3301
你要咨询什么呢 查看全部回复
3641
入果正常作废是没问题的 查看全部回复
3462
周老师
增值税税负是指当期实现的增值税与收入的比率,所得税税负是当期实现的所得税与收入比率 查看全部回复
3452
可以,价税合计计入成本费用 查看全部回复
3985
不用的,直接留抵即可。 查看全部回复
4447
大宁老师
白油是成品油类的嘛? 查看全部回复
9422
针对理论题目的与实操不一致,建议好好学习理论知识,敬请谅解 查看全部回复
5489
让学生去税务机关代开发票 查看全部回复
3284
平台主要提供实操答疑,涉及理论及考证类的暂不处理 查看全部回复
3303
是 查看全部回复
4624
那他们属于那种采购的多销售的少的情况吗? 查看全部回复
4135
登录开票系统 查看全部回复
7226
莹老师
是不是固定资产要看是否满足固定资产的确认条件 查看全部回复
31408
如果饮用水用于员工福利是不允许抵扣的 查看全部回复
4268
若鱼老师
当月开错直接作废重开,如果隔月的话需要先红冲再重开。 查看全部回复
4378
如果这8张红字增值税发票对应的蓝字发票你方未入帐未认证抵扣且已退回,不用处理;如果你没有退回蓝字发票或者已认证抵扣无法退回蓝字发票的,需要与对方联系取得对方的红字发票入帐 查看全部回复
4349
对,直接做账就行 查看全部回复
3723
固定资产清理导致增值税主表收入与账面不一致是正常现金,建议做备查表,税务机关提出异常时更容易解释。 查看全部回复
4133
清岚
固定资产清理有销售收入的话需要申报收入的 查看全部回复
13403
之前买的固定资产如果当时没有选择折旧一次性扣除,后期不能再选择一次性扣除。 查看全部回复
5091
车辆是别人的吗,那是不能算自己公司的资产的 查看全部回复
3291
如果是你公司购买,取得的发票抬头也是你公司,可以计入固定资产 查看全部回复
3849
那就比较影响你所得税汇算时的工作 一次性扣除是税法认可 但是你账面还是得按折旧这样做 查看全部回复
2966
你的不具有商业实质具体是指什么,如果不符合长投的定义,那么按照实质重于形式不应确认长投 查看全部回复
7449
直接在申报表二里面填就好了 查看全部回复
3146
申报表上的已开票金额数据按开票系统统计数据填写就好 查看全部回复
4432
1、抵扣进项税额的原始凭证是否真实、合法、合理;是否符合相应的使用范围;专用发票的开具是否符合要求;票面的逻辑关系是否正确;防伪税控系统开具的增值税专用发票是否经过认证;认证或是否及时申报。 2、有无将外购固定资产以低值易耗品、修利用备件的名义入账,巧立名目,多抵扣进项税额;有无将外购固定资产支付的运费申报抵扣进项税额; 3、有无将外购货物改变用途后(如用于非应税项目、集体福利个人消费等)仍然申报抵扣进项税额。 4、有无发生非正常损失的外购货物、在产品、产成品以正常损失报批,不结转进项税额转出。 5、企业兼营非应税劳务,分别申报缴纳增值税、营业税的,有无按外购货物全额申报抵扣进项税额;外商投资企业兼营出口与内销,有无按购买国内原材料的全额申报抵扣进项税额。 6、有无发生进货退出或折让并收回价款和增值税款时,不相应减少当期进项税额,造成进项税额虚增。 7、有无将从购买方取得的平销返利转做账外小金库,不冲减进项税额;或将取得的实物返利以接受捐赠的名义入账,不冲减进项税额;有无将从购买方取得的平销返利不冲减进项税额而错转销项税额。 查看全部回复
3296
如果是您实际缴纳,并且有增值税专用发票,一般纳税人是可以做正常抵扣的 查看全部回复
4483
开票超出优惠政策 就正常缴纳增值税 查看全部回复
3324
不免的,这是小规模纳税人,进账税额不能抵扣的。 查看全部回复
3061
小规模取得的普票价税合计做账,对外开出的普票也是价税分离 查看全部回复
4070
这个没有特殊的软件能查 查看全部回复
3996
附加税为负数 那增值税也为负数 需要联系专管员办理退或抵税业务 查看全部回复
4635
可以继续成立公司或个体户,以小规模纳税人从事装饰业务,享受小规模纳税人税收优惠政策,还可能享受小微企业税收优惠 查看全部回复
5572
纳税义务已经发生,需要申报收入及增值税,会计上是否确认收入要看客户是否取得了对商品的控制权,你们准备发给客户的货是不是单独存放,客户只是要是寄存在你们仓库,如果不是那会计上就不能确认收入 查看全部回复
3770
普通发票只要正确填写名称和税号就可以使用,如果为了规范严谨,可以退回重开。 查看全部回复
12064
正数 查看全部回复
4670
可以和他说小规模的优惠政策,即使一套帐,符合标准也是不用交税 查看全部回复
3217
3280
搜索进项税额勾选平台,插入税控盘 输入密码就可以登录 查看全部回复
3131
不用,这个你们自己做账和对方没关系 查看全部回复
3840
你是小规模不能抵扣,4.845就是你的成本,你的不含税价就是5.065/1.01=5.015,毛利率就是3.39%,有些偏低,而且1%的优惠不可能一直持续下去的 查看全部回复
5823
一是他要把之前负责处理的工作完善,比如核对的销售单,库存单核对好并签字,纳税申报的数据跟账上一致,增值税发票台账登记完善。二是让她写一个工作交接单和资料交接单(比如前期的库存台账,发票相关的台账,抵扣联等等)并签字确认,仔细核对检查后你在签字接收。 查看全部回复
4484
你参考这个 查看全部回复
3837
你按下面的 查看全部回复
5607
如果单独不能使用必须整套用,按套入。可以分开单独使用的,分开入。 查看全部回复
3467
每月月末做 查看全部回复
3495
如果是个人对外出租是财产租赁,应纳个税=22430*(1-20%)*20%,结果你算下 查看全部回复
4715
对,是这样的 查看全部回复
3221
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