登录/注册
安叔老师
接下来按月申报纳税即可, 查看全部回复
3401
Annina老师
抵扣方开红字信息表,开票方冲红重开 查看全部回复
3546
操守为重
可以 查看全部回复
3806
大宁老师
1.用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。 其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。 2.非正常损失所对应的进项税,具体包括: (1)非正常损失的购进货物,以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。 (2)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物(不包括固定资产)、加工修理修配劳务和交通运输服务。 (3)非正常损失的不动产,以及该不动产所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。 (4)非正常损失的不动产在建工程所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。纳税人新建、改建、扩建、修缮、装饰不动产,均属于不动产在建工程。 3.特殊政策规定不得抵扣的进项税 (1)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 (2)纳税人接受dai款服务向dai款方支付的与该笔dai款直接相关的投融资顾问费、手续费、咨询费等费用,其进项税额不得从销项税额中抵扣。 查看全部回复
4395
是不含税销售额 查看全部回复
5380
清岚
如果有金额差调整当期收入,如果无金额差会计不需处理 查看全部回复
3852
1.借:预收账款600000 银行存款78000 dai:主营业务收入600000 应交税费-应交增值税78000 借:主营业务成本 420000 dai:库存商品420000 2.借:银行存款 11300 dai:其他业务收入10000 应交税费-应交增值税1300 借:其他业务成本 8000 dai:原材料8000 查看全部回复
4094
地产老财
1、先把该固定资产按原值全额转出 借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 2、如果在销售该固定资产的过程中,发生了人工费和运输等清理费用 借:固定资产清理 dai:银行存款/库存现金 3、收到价款时 借:银行存款/库存现金 dai:固定资产清理 4、缴税金时 借:固定资产清理 dai:应交税金 5、结转固定资产清理科目 如果该科目是借方余额 借:营业外支出 dai:固定资产清理 如果是dai方余额 借:固定资产清理 dai:营业外收入 查看全部回复
3811
人工费、材料费、机械费、其他直接费、间接费 查看全部回复
3775
同学,你好,你取得的普通发票可以作为成本入账,后期企业所得税时算成本的 查看全部回复
4832
莹老师
进口设备检测费你收到发票了吗? 查看全部回复
3477
小梦老师
该设备是什么用途? 查看全部回复
3424
哈哈老师
小微企业包含一般纳税人和小规模纳税人 查看全部回复
2993
您是一般纳税人吗? 查看全部回复
这个对方没有抵扣不应该给你们打电话吧 查看全部回复
Amy老师
用你们这边的第一联复印一份复印件盖上你们公司的发票章给对方就可以了 查看全部回复
4074
橘子
只有这一个选项的话就选它就可以了 查看全部回复
6802
可以的 查看全部回复
3133
餐饮服务公司只能开具与之业务相同的科目,如餐饮服务或者餐饮费 查看全部回复
6025
小福老师
是的哈 查看全部回复
4102
和地板有关系吗? 查看全部回复
3038
同学 你好,建议最好是以实际结算金额为准,倒挤不含税金额 查看全部回复
4262
“其中包含59800的产品,2万的产品,里面会发50件产品 ”同学 请问这句话是什么意思 查看全部回复
3383
预缴的时候,应交企业所得税=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的企业所得税,同时需要考虑税收优惠政策 查看全部回复
3754
能完整描述一下您的业务吗 查看全部回复
5797
现在是1% 查看全部回复
3905
应交增值税=销项税额-进项税额 查看全部回复
3786
您是一般纳税人还是小规模纳税人呢? 查看全部回复
12270
你的意思是,你开出的商品,没有进项票? 查看全部回复
3749
同学你好,这个问题有点多建议一个一个的问 查看全部回复
3183
原则上还是计入损益,如果是和销售有关,计入销售费用-差旅费 查看全部回复
3123
没有出资不需要做实收资本 查看全部回复
4003
梦梦老师
借:应收帐款180800 其他应收款1000 dai:主营业务收入160000 应交税费-增(销)20800 现金 1000 查看全部回复
6415
高老师
专票认证抵扣通过增值税发票服务平台勾选统计认证,纸质抵扣联单独装订保管,税局一般不会查纸质抵扣联,真查到了,解释下,没事 查看全部回复
4680
您如果是真实的销售业务,确定不开票的话可以做未开票收入进行申报 查看全部回复
2863
如果你们小规模纳税人期间没有收入的话,是可以认证的 查看全部回复
3689
借应收账款180800 其他应收款1000 dai主营业务收入160000 应交税费-应交增值税(销项税)20800 现金1000 查看全部回复
3730
3142
您暂估是根据什么进行的暂估? 查看全部回复
3931
您可以参考 查看全部回复
3009
Summer
可以的,最好是能出个证明。关键是业务真实。 查看全部回复
4374
购买的车辆是为了公司运输业务的话,需要计入主营业务成本 查看全部回复
4217
看您公司购买猪肉调味的用途是什么,如果是买来再卖出去的一般是计入库存商品,如果买来是用于经营用的,可以计入成本 查看全部回复
3876
你们开多少看你们是一般纳税人还是小规模纳税人才能决定增值税税率 查看全部回复
4047
有真实业务的,真实的费用支出的,符合要求的发票可以扣除 查看全部回复
4004
不可以,因为该项业务已经开具发票了,可以用自己的存根联复印一份给对方入账, 查看全部回复
3501
应该交缴纳的增值税=9360/(1+税率)*税率计算的 做题可以这么做,实操中需要考虑很多其他条件 查看全部回复
4639
费用是什么费用?是为了开办公司的必要支出吗? 查看全部回复
4396
如果进项发票不够的话,就要控制销售发票的开具 查看全部回复
2782
成本是指企业为生产产品、提供劳务而发生的各种耗费,比如原材料,库存商品,生产相关的工资等也就是生产成本和制造费用;费用是指企业为销售商品等日常活动所发生的经济利益的流出。比如管理费用,销售费用,财务费用。涉及到内容非常多。比如管理人员工资,办公费,差旅费,广告费,对公账户收费等。 查看全部回复
3880
开不了 查看全部回复
3023
这个具体交多少税不是咱们能够决定的,如果您是真实的业务的话,您可以正常缴纳。税负率只是税务局用于检查纳税异常企业的一个数据范围。 查看全部回复
3272
如果抵扣联没有丢的话,可以把抵扣联复议一张附在凭证后面,不影响报税 查看全部回复
3087
没问题,只要是真实业务就行 查看全部回复
4236
您是真实的对公业务吗? 查看全部回复
3794
当月结转成本一般按照月度 查看全部回复
4449
同学,你好,为不含税收入 查看全部回复
3143
你好,该政策执行期间都是可以按照1%计提, 查看全部回复
3627
对,需要退回重开 查看全部回复
3355
原材料 查看全部回复
4642
您可以选择不同的货物发出的计量方法计算 查看全部回复
3922
10月份支付的时候 借预付账款 dai银行存款 11月份入库 借库存商品 应交税费应交增值税进项税额 dai银行存款 预付账款 查看全部回复
3632
不能这么开 查看全部回复
5471
可以报销,也可以抵扣 查看全部回复
3927
这种一般是公司的福利,走报销是需要发票的。这种发票账上做多了,对于福利费在所得税汇算时,会有一个扣除限额,超过了扣除限额会进行所得税调整,可能会缴纳所得税 查看全部回复
5140
不管是什么费用,是企业本身真实发生的支出就可以入账 查看全部回复
3891
摊销到成本还是费用需要看具体用途决定 查看全部回复
3641
王苗苗老师
你的思维是错的。你想赚多少钱,是根据购进的成本+利润去计算的。 查看全部回复
2951
不能抵扣 查看全部回复
5112
李伟老师
纳税人发生应税行为并收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天;先开具发票的,为开具发票的当天。 收讫销售款项,是指纳税人销售服务、无形资产、不动产过程中或者完成后收到款项。 取得索取销售款项凭据的当天,是指书面合同确定的付款日期;未签订书面合同或者书面合同未确定付款日期的,为服务、无形资产转让完成的当天或者不动产权属变更的当天。 查看全部回复
5004
连续12个月计算 查看全部回复
3524
是的,必须以报关单为准。以前还可以出证明,现在直接不给退税。 查看全部回复
4313
甜甜老师
这个您是具体什么业务这样来做分录的呢,预收账款一般对应的是收入之类的,成本支出dai方一般确实是应付账款,其他应付款等之类的 查看全部回复
4002
冯冯
如果你是一般纳税人,你首先要看你们取得的租金发票是不是增值税专用发票,如果是增值税专用发票,用不含税金额计算摊销,2月在承租期内的时间按天计算,如果你是小规模纳税人或者是一般纳税人取得的普通发票,那么不能抵扣,需要用含税额计算摊销额。 查看全部回复
4365
周老师
首先把生产领用的各种原材料归集到生产成本,借:生产成本-原料、辅助材料 dai:原材料 ;把生产人员工资归集到生产成本,借:生产成本-人工 dai:应付职工薪酬 把车间管理人员的工资、车间水电费先归集到制造费用,借:制造费用-工资、动力、折旧等 dai:应付职工薪酬、应付账款、累计折旧,归集完成后把制造费用结转到生产成本,借:生产成本 -制造费用 dai 制造费用 全部完成后,借:库存商品 dai:生产成本-原料、辅助材料、人工、制造费用等 。 查看全部回复
4380
不用改,小规模直接这么做就行 查看全部回复
3239
你能说的具体点吗?什么业务? 查看全部回复
3644
这个要看您公司的具体情况。 查看全部回复
3452
正常的做法是开红票做红冲,如果后边月份需要开能覆盖这个金额的税,可以直接少交税,如果不能,可以专管员联系是否能直接办理退税 查看全部回复
3963
7571
借银行存款11700 dai主营业务收入10000应交税费应交增值税销项税额1700 查看全部回复
3556
耽误使用,地址变更了要及时更改 查看全部回复
3116
购买书籍的进项可以,职工培训、教育也可以,但应是真实业务。 查看全部回复
3871
与生产经营相关的进项税都可以抵扣。材料、办公、租赁等等都可以 查看全部回复
5153
不需要红字发票信息表,直接开就行 查看全部回复
3382
可能是为了把各部门的成本费用汇总在一起方便查账 查看全部回复
2672
这是以上业务需要填写备注的,您如果没有以上业务,客户又没有要求,可以不填写备注 查看全部回复
3920
没有影响,开错了就是可以红冲 查看全部回复
借:库存商品 应交税费应交增值税进项税额(如有)dai银行存款 查看全部回复
3701
需要看是什么发票,如果专票还需要缴纳增值税附加税 查看全部回复
3762
指的是不含税的金额 查看全部回复
3637
您开办费的处理1.在当年一次性扣除 2.先计入长期待摊费用,后续按期转入成本或费用 查看全部回复
4053
需要的,不过这些数据在申报是附列资料一应该会自动带出来,您核对下金额即可 查看全部回复
张瑞峰
建筑安装的一般纳税人选择简易计税可以开具专票 查看全部回复
5684
合同含税就按照含税计算缴纳 查看全部回复
4118
流程一样,但是具体填表有很大差异 查看全部回复
3481
李钢老师
如果金额不大,直接做到付款当年即可 查看全部回复
4817
夏老师
汇算清缴前取得不用调 查看全部回复
3926
如果是小企业会计准则,应收及预付款项的坏账损失应当于实际发生时计入营业外支出,同时冲减应收及预付款项。 查看全部回复
3943
税负率并没有准确的数值或者区间,根据企业情况缴纳就行 查看全部回复
4171
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载