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哈哈老师
您好,退回去让对方按照正确金额开票 查看全部回复
3875
记入到差旅费里面 查看全部回复
3083
venus老师
企业所得税是根据应纳税所得额缴纳,不是单纯只考虑收入 查看全部回复
3617
对,严格来说得重新开票的,如果没有跨月呢把之前的作废了重新开票 查看全部回复
3453
andy老师
一般是确认收入再确认成本 查看全部回复
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可以让销售方提供记账联盖章。税局回复:可以取得证明时,取得注明原来凭证的号码、金额等内容的原开票单位盖有公章的证明,经本单位会计机构负责人、会计主管人员和单位领导人批准后,可代作原始凭证。 查看全部回复
4258
发票开错了,请重新开具,应该开给YY公司 查看全部回复
3822
如果没有合同一般按照开票额计算 查看全部回复
3882
大宁老师
中华人民共和国发票管理办法实施细则(国家税务总局令第25号) 第二十七条 开具发票后,如发生销货退回需开红字发票的,必须收回原发票并注明“作废”字样或取得对方有效证明。 所以可以部分开红字发票,并且要把原发票收回,如果确实收不回要取得对方证明,开具红字发票后,可以将红字发票发票联寄给对方。 查看全部回复
3664
按照正规的,如果是2019年发生了纳税义务,符合确认收入条件的,应该更正2019年的账和报表,可能涉及补税罚款。 很多会计是直接补记到今年,当成今年的业务处理,把税都缴了,税局没有发现就过了。 你可以自行选择 查看全部回复
4615
这个不包含专票 查看全部回复
3139
这个需要退回重开 查看全部回复
5926
如果之前没有做过账,那么需要先建账,建账需要确认期初数据,没有期初数据需要盘点后确认,否则没有期初数据,后面可能会出很多问题 查看全部回复
5677
如果是一般纳税人,金额小的,借:管理费用 应交税费-应交增值税-进项 dai:钱 查看全部回复
4950
工作和实操可能差异很大,我们按照都是按照工作的回,可能不适用于考证 借:原材料 dai:应付账款 借:应付账款 dai:银行存款 自己区分一般纳税人,专票普票等 查看全部回复
3768
直接调整就好了,借:应付账款 负数 dai:库存商品 负数 更正 借:库存商品 dai:应付账款 查看全部回复
3411
如果是对方没有认证,可以收回专票,你们申请红字信息表,开具红字发票就可以 查看全部回复
4683
高老师
你好,销售 借:银行存款/应收账款 dai:其他业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额 结转时 借:其他业务成本 dai:原材料 查看全部回复
4390
不需要准备材料,没有期限 查看全部回复
4936
你们是员工油费通常给报销。现在担心员工有时会顺路办自己的事或回家从而多报销油费嘛? 查看全部回复
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两种方式都是可以的 查看全部回复
6506
这种情况也不用作废,真实交易怕什么,让老板存钱的时候备注清楚是什么钱就行了 查看全部回复
8554
单价30,按照1%开票,换算成不含税单价嘛? 查看全部回复
5925
可以 查看全部回复
4353
正确做法让师傅去税务代开发票 查看全部回复
4499
如果是设计服务应该是开6%税率的,如果是销售货物才能开13% 查看全部回复
5149
直接价税合计做账就行 查看全部回复
3055
政府会计准则第 1 号——存货 第十七条 对于发生的存货毁损,应当将存货账面余额 转销计入当期费用,并将毁损存货处置收入扣除相关处置税 费后的差额按规定作应缴款项处理(差额为净收益时)或计 入当期费用(差额为净损失时)。 查看全部回复
3549
对,按照1%就是这个税 查看全部回复
3696
1、如果能去补开发票,那就补开发票,如果不能补开发票,那么直接拿发放劳务费的单据入账,冲个人借款,取得不了发票,汇算清缴的时候做纳税调增。(但是存在一个风险问题:未代扣代缴个税,可能会被处罚。) 2、预收款,如果是应该确认收入而未确认收入的,应该确认收入,把预收转到收入里面 查看全部回复
5068
因为小规模开专票按照三个点可以多抵扣增值税 查看全部回复
3586
销售样品属于收入,借:应收账款 dai:主要业务收入 应交税费-应交增值税-销项 没有成本,就不结转成本 查看全部回复
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只要是公司的正常支出都是可以的 查看全部回复
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第一可以在电子税务局申请,第二也可以去税务大厅申请 查看全部回复
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金额一致的话不需要交税 查看全部回复
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如果是对方已经上传,显示审核通过才可以,如果操作没有问题,那就是系统问题,可以联系客服 查看全部回复
4932
你好,付款 借:应付账款 dai:银行存款 收到发票根据发票信息 借:原材料等 借:应交税费-应交增值税-进项税额(一般纳税人用) dai:应付账款 查看全部回复
4012
可以收6%的普票 查看全部回复
3120
理解完全错误,增值税抵扣有明确规定 财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知(财税〔2016〕36号) 如果属于以下情况的进项税额发票不得抵扣: (一)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。纳税人的交际应酬消费属于个人消费。 (二)非正常损失的购进货物,以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。 (三)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物(不包括固定资产)、加工修理修配劳务和交通运输服务。 (四)非正常损失的不动产,以及该不动产所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。 (五)非正常损失的不动产在建工程所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。纳税人新建、改建、扩建、修缮、装饰不动产,均属于不动产在建工程。 (六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 (七)财政部和国家税务总局规定的其他情形。本条第(四)项、第(五)项所称货物,是指构成不动产实体的材料和设备,包括建筑装饰材料和给排水、采暖、卫生、通风、照明、通讯、煤气、消防、中央空调、电梯、电气、智能化楼宇设备及配套设施。 查看全部回复
5668
这个没有标准,你们实际是多少就做多少 查看全部回复
5110
员工的工资有工资表就可以了 查看全部回复
3508
Alice老师
您好,印花税的产生是因为签订了购销合同,和发票无关 查看全部回复
5772
如果当期没有勾选,以后可以勾选抵以后的增值税,附加税也可以抵 查看全部回复
6853
你好,可以 查看全部回复
3759
不可以 查看全部回复
4330
悠悠老师
1、登陆进入“增值税发票综合服务平台”,(选择所属地区)点击“抵扣勾选”—“发票抵扣勾选”; 2、查询当期可勾选的发票信息,确认当期需要抵扣勾选的发票,将当期需要抵扣的发票勾选,并点击“提交”; 3、确认当期需要抵扣的发票信息,确认无误后点击“确认”,可通过“已勾选”再次查询、确认当期抵扣的发票,确认无误后,点击“抵扣勾选”-“抵扣勾选统计”; 4、点击“申请统计”按钮;点击“确定”按钮。 5、再次对本月抵扣统计表进行复核,复核结果无误的,点击“确认”按钮,即可在申报时抵扣进项税款;复核结果有误的,选择“撤销统计”后,可重新进行勾选确认。 查看全部回复
5115
可以转账对方法人私人账户,让对方公司写个委托收款协议 查看全部回复
5617
李钢老师
不可以,专票要求非常严格,要求客户提供一下电话 查看全部回复
4635
您好,不可以抵扣进项 查看全部回复
3897
同学(销项—进项)/不含税销售额=税负 查看全部回复
4206
您好,没有收到发票的话,首先应该督促采购人员尽快拿回发票。如果到汇算清缴时,还未未取得发票的,做纳税调增处理;待到取得发票,再做纳税调减处理 查看全部回复
5679
卖出商品 借银行存款 dai主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 结转成本 借主营业务成本 dai库存商品 查看全部回复
4099
补报的时候您的意思是一起把六月份的进项税额一起填到申报表是吗? 查看全部回复
4052
李伟老师
普票超过45万季度是要如实缴纳的 查看全部回复
6179
这种情况如果是卖给你们材料的话,只能要求对方重新开 查看全部回复
3172
固定资产谁用就登记在哪个公司名下 查看全部回复
3821
王苗苗老师
多结转了,红冲了就好了 查看全部回复
5328
企业所得税税负=应纳所得税额/利润总额 查看全部回复
3832
出库数量你去查你们的进销存,或者问仓库等 查看全部回复
3758
Annina老师
基本上不会出现这种情况 查看全部回复
3289
正常企业所得税税率是25% 查看全部回复
4475
您好,严格来说不合规,这些信息齐全才对 查看全部回复
3741
您说的取得的是什么专票呢? 查看全部回复
2799
这里面涉及到几个问题: 1、你们更换了客户的材料,客户是否知情。如果不想客户知情,那么你们收客户的加工费是不变的。 关于加工费的成本,按照是辅料+人工+制造费用。 你们销售的料直接按照你们购进的成本去核算 查看全部回复
4309
需要 查看全部回复
4232
你好,发生退货时的由销售方开具红字发票 查看全部回复
3781
4714
A单价=(30000+15000)/(700+1600)+牛肉总价/700 查看全部回复
3336
收到关税计入到库存成本 查看全部回复
3652
你按照实际销售的金额/原来的销售金额,计算处理折扣,直接把折扣开上去就好了 查看全部回复
3693
对的就是这个意思 查看全部回复
5048
看情况,比如说刚成立阶段成本大于收入是有可能的但是长时间这样就不行了 查看全部回复
3973
这个可以向税务局申请退税 查看全部回复
4221
如果餐饮是独立成立的公司,做账是单独做 查看全部回复
3976
甜甜老师
您好,可以看下是否有和企业销售相关的其他费用入账,这样降低利润,不过还是建议据实操作处理 查看全部回复
4904
同学你们进项多,就要求补税,没有这个要求的 查看全部回复
3844
这两种方式都是可以的,看你选择哪种方式了。 查看全部回复
3812
挂靠的怎么收,你们自己商量就好了 查看全部回复
3884
免征的增值税转到营业外收入里面 查看全部回复
3714
没有发票就不能税前扣除,就得多交税 查看全部回复
3779
和公司主营业务没有直接关系的人员工资可以记到管理费用、销售费用等 查看全部回复
5707
满足条件的,可以享受即征即退政策:《财政部 国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税〔2011〕100号)所称软件产品,是指信息处理程序及相关文档和数据。 软件产品包括计算机软件产品、信息系统和嵌入式软件产品。 嵌入式软件产品是指嵌入在计算机硬件、机器设备中并随其一并销售,构成计算机硬件、机器设备组成部分的软件产品。 满足下列条件的软件产品,经主管税务机关审核批准,可以享受本通知规定的增值税政策: 1.取得省级软件产业主管部门认可的软件检测机构出具的检测证明材料(根据《国家税务总局关于公布取消一批税务证明事项以及废止和修改部分规章规范性文件的决定》(国家税务总局令第48号)附件1规定,自2019年07月24日起,不再提交省级软件产业主管部门认可的软件检测机构出具的检测证明材料。主管税务机关应加强后续管理,必要时可委托第三方检测机构对产品进行检测,一经发现不符合免税条件的,应及时纠正并依法处理。); 2.取得软件产业主管部门颁发的《软件产品登记证书》或著作权行政管理部门颁发的《计算机软件著作权登记证书》。 查看全部回复
3531
你们利润负数没法交所得税 查看全部回复
3477
对,最好单独登记一下 查看全部回复
4685
需要把企业所得税的构成列出给你? 查看全部回复
3258
只要是这个是一类的就行 查看全部回复
这个是普通发票不能抵扣进项税额 查看全部回复
3507
现在也是可以开红字发票 查看全部回复
2656
定额法,这是一种传统的成本计算方法。这种方法是: 1、利用将要生产的各种产品的工艺流程,先计算出它们每个品种要消耗的料(各种材料)、工、费的定额数量; 2、如果生产的产品要经过多道工序的,利用将要生产的各种产品的工艺流程,计算出它们每个品种在每道工序的在制品(或半成品)要消耗的料(各种材料)、工、费的定额数量; 3、月底将各种产品的所有作业的直接材料、直接人工、直接费用定额数量分别加总; 4、加上期初在制品(或半成品)的直接材料、直接人工、直接费用的定额数量,减去期末盘点的在制品(或半成品)的直接材料、直接人工、直接费用的定额数量。得到该产品当月入库产成品的直接材料、直接人工、直接费用的定额数量; 5、再将当月入库产成品的直接材料、直接人工、直接费用的定额数量换算成实际用量; 譬如当月生产A、B、C3种产品它们分别消耗定额工时3000工时、5000和2000工时,当月实际消耗总工时为10600工时,将定额工时化为实际工时: A产品当月消耗实际工时=(10600÷10000)×3000=3180(工时) B产品当月消耗实际工时=(10600÷10000)×5000=5300(工时) C产品当月消耗实际工时=(10600÷10000)×2000=2120(工时) 6、将当月发生的待分摊的制造费用(或称:间接费用)按适当的分配方式(或是用工时,或是用主要原料的数量等)分配到各种产成品上去。计算出各种产成品的成本总金额; 7、分别将当月各种入库产成品的成本总金额除以入库数量,得到各种产品的单位成本。 查看全部回复
5795
税盘只能抵扣第一个 查看全部回复
3329
如果是申报错了,可以改,如果是系统带出的数据,不再改了,1元直接调账就好了 查看全部回复
3330
把你们的电脑背到打印店插上打印机去打印。 查看全部回复
3557
您好,公司承担的成本由缴纳基数和公司缴纳比例计算得出 各项保险的缴纳比例会由各地政策的不同而不同,具体比例您可以咨询一下当地人社局 查看全部回复
3588
看见们公司主营业务是啥了,房屋租赁就是主营业务收入 查看全部回复
4886
你好,收据做的分录红冲,以发票内容做分录 查看全部回复
3830
这个不需要备案的 查看全部回复
4598
自用的记到无形资产,你们建设是为了销售的,就是开发成本 查看全部回复
2929
自用的记到无形资产 查看全部回复
2983
夏老师
你们是物业公司? 查看全部回复
4829
9月计提,8月只是收到预收款 查看全部回复
4858
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