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andy老师
一般纳税人还是小规模? 查看全部回复
4184
哈哈老师
有问题 查看全部回复
4275
悠悠老师
什么税种零申报?如果没有收入。增值税可以零申报。对公账户的流水不是零申报的依据。 查看全部回复
4101
如果你用的是月末一次加权平均法,可能会有影响 查看全部回复
3629
Alice老师
您好,个体户报税做账也必须要发票的 查看全部回复
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计算销售成本是按照你销售多少, 就计算多少 查看全部回复
7731
高老师
你好,用与福利费购买取得的专票进项税额不能抵扣 查看全部回复
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你好,你取得的增值税专用发票可以抵扣。但有些不能抵扣,不能抵扣的你对照这个 查看全部回复
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你好,暂时不影响,但要变更税控开票系统中公司信息地址,与营业执照地址一致 查看全部回复
4670
潇洒老师
第一该凭证,结转了返回 查看全部回复
4794
查账征收企业的企业所得税:和公司经营有关的成本费用都可以抵企业所得税(注意税前扣除比例) 查看全部回复
4696
夏老师
如果是购买了相关的餐饮设备,是真实业务是可以的 查看全部回复
3788
企业有利润才需交企业所得税,亏损是不用交的。 企业的利润,是收入一成本(费用)。 你只给收入是计算不出来的。 查看全部回复
5813
你们主要是做什么行业的 查看全部回复
4572
大宁老师
根据《财政部 税务总局关于延续实施应对疫情部分税费优惠政策的公告》(财政部 税务总局公告2021年第7号)规定,《财政部 税务总局关于支持个体工商户复工复业增值税政策的公告》(财政部 税务总局公告2020年第13号)规定的税收优惠政策,执行期限延长至2021年12月31日。其中,自2021年4月1日至2021年12月31日,湖北省增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,减按1%预征率预缴增值税。 查看全部回复
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大料包做为辅助材料,对产品成本影响不大,按照产量分摊即可,每批次剩余很少,也可以不计算剩余辅料,视同全部耗用 查看全部回复
5361
这个很难计算的那么准确的,按照一共卤制多少斤货物去分摊,每斤货物的调料成本就好了。以后新增的都是新加的材料去分摊,时间久了,你的平均成本就接近实际成本了 查看全部回复
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你说的这些都不缴 查看全部回复
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合同上注明的是含税金额,就按照含税的,合同注明是价税分开的,那就是不含税金额,没有合同,一般很多都是按照不含税算的 查看全部回复
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小黑
可以的,5万之前有个借支单,然后拿报销单回来,多退少补 查看全部回复
3621
需要的 查看全部回复
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如果是生产企业的话,需要先做成本核算的,如果不会,需要先学习一下成本核算 查看全部回复
5106
venus老师
收到专票是什么业务 查看全部回复
2945
Annina老师
在建工程 查看全部回复
3780
不 查看全部回复
3339
王苗苗老师
不包含 查看全部回复
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收回全部联次到税局红冲,至于税款可以申请退或者抵,具体以税局为准 查看全部回复
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减去存货跌价准备后填入存货项目里 查看全部回复
7397
一个类别的可以一笔做 查看全部回复
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您好,经营现金流量代表了企业经营活动的全部成果,是“企业生产的现金”,因此又称为实体经营现金流量,简称实体现金流量。所以经营现金流量=实体现金流量,经营现金流量即实体现金流量,是从现金流量的来源进行分析的,融资现金流量=金融现金流量(即债务现金流量+股权现金流量)是从现金流量的去向分析的,现金流量的来源和去向共同构成了管理用现金流量表的动态平衡关系,所以,两者是相等的,因此经营现金流量=实体现金流量=融资现金流量=金融现金流量。 查看全部回复
6550
记入对应的税率所属的不含税收入里 查看全部回复
5115
税务师晓雨
增值税一般纳税人购进国内旅客运输服务,可以作为进项税额抵扣的凭证有:增值税专用发票、增值税电子普通发票,注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单、铁路车票以及公路、水路等其他客票。 查看全部回复
最近税局系统经常出错,你可以联系一下税局客服解决 查看全部回复
4378
您好,不需要。印花税通常是因为签订合同产生的 查看全部回复
4565
也可以是分包公司开具的劳务发票入账 查看全部回复
3630
你好,付款时 借:预付帐款 dai:银行存款 收到发票 借:管理费用等 借:应交税费-应交增值税-进项税额(一般纳税人)dai:预付帐款 如果金额不大可一次性计入当期费用。如果一次性支付超过一年的,计入长期待摊费用,每月摊销时冲长期待摊费用 查看全部回复
4686
你说的是哪种免税销售额? 查看全部回复
4991
Afei老师
活动策划是为营销服务的,可以进入销售费用 查看全部回复
3502
需要自己新增税源 查看全部回复
7480
这个是你们私下谈判的,做账的话,还是按照发票上的金额和税率是计算,不在单独体现 查看全部回复
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能截图万吗,有弥补亏损吗 查看全部回复
4769
月末可以结转增值税,也可以不结转。 推荐结转做法: 借:应交税费-应交增值税-销项 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 应交税费-未交增值税(需要缴纳的增值税,差额在dai方,留抵在借方) 备注:此做法查账方便,直接看“应交税费-未交增值税”科目就可以查到需要缴纳多少增值税和留抵税额。 查看全部回复
3282
你好,只要是真实发生的业务,可以 查看全部回复
2669
你好,如果用加权平均法核算成本,可以的 查看全部回复
2923
同学在增值税申报表上填写你们的实际不含税销售额 查看全部回复
4177
所得税预缴,应交企业所得税=(本年累计收入-累计成本费用-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的企业所得税 查看全部回复
4388
你开票和你公司人员的工资高低又没有任何关系,没有影响 查看全部回复
3329
如果是员工出差产生的住宿费是可以抵扣的 查看全部回复
3139
借费用,应交税费一应交增值税进项税,dai银行存款 查看全部回复
3475
现在有的电子发票是没有发票章的 你看下发票右下脚是否有 销售方:(章) 如果没有这几个字 说明发票本身就是不带章的 查看全部回复
4173
你说的是应该计入成本,你记到了费用是吗? 查看全部回复
3467
购进的材料都是直接销售完了吗? 查看全部回复
3016
工人工资 查看全部回复
5011
临时工工资也算 查看全部回复
3810
这个没有标准 查看全部回复
4318
可以 查看全部回复
4076
点击《增值税纳税申报表附列资料一》后的【填写】, 点击《增值税纳税申报表附列资料二》后的【填写】, 进项大于销项的金额会自动计算到《增值税申报表主表》第20行,形成期末留抵税额,以后纳税期间继续抵扣 查看全部回复
4310
分公司预缴企业所得税不单独享受小型微利企业优惠政策 查看全部回复
4643
甜甜老师
根据使用的原材料,配料,水电等支出先计入生产成本,等实际加工好后转入库存商品,销售时再转入主营营业成本等科目即可 查看全部回复
5315
(1)全额确认收入时:? 借:银行存款/应收账款?? dai:主营业务收入?? ? ? ? ? 应交税费—简易计税? (2)结转成本:? 借:主营业务成本(责任险) dai:银行存款 借:主营业务成本(工资)?? ? ? ?应交税费—简易计税?? dai:应付职工薪酬? 发工资 借:应付职工薪酬?? dai:银行存款? 查看全部回复
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.自然人出租不动产(不含住房),按照5%的征收率计算应纳税额,主要交的增值税 查看全部回复
4577
(二)销售服务、无形资产、不动产的纳税义务发生时间 1.销售服务、无形资产、不动产的增值税纳税义务发生时间通常为纳税人发生应税行为并收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天;先开具发票的,为开具发票的当天。 2.纳税人提供租赁服务采取预收款方式的,其纳税义务发生时间为收到预收款的当天 3.纳税人从事金融商品转让的,为金融商品所有权转移的当天。 4.纳税人发生视同销售服务、无形资产或者不动产情形的,其纳税义务发生时间为服务、无形资产转让完成的当天或者不动产权属变更的当天。 查看全部回复
3938
归老师
是期间费用还是 工程施工里面的费用 查看全部回复
4108
不一定 查看全部回复
4171
如果你开的都是普票,不超过45万全部免征,不考虑减免2% 查看全部回复
3771
申报增值税只填写增值税申报表 查看全部回复
4300
同学实力业务是公司的物业费,个人代付的是吗 查看全部回复
3854
你这个公式,成本是不包括支出的。一般而言,会计上的成本是指会计科目上的主营业务成本/其他业务成本。 查看全部回复
7353
餐饮企业本身没有规定不能开专票,但是因为餐饮服务不能抵扣,所以实操中一般不开专票 查看全部回复
6271
看你业务的真实性。如果你是把原材料直接销售,可以转成库存商品。 查看全部回复
4671
超市是个人的还是学校的 查看全部回复
3597
你好,如果有研发项目计入研发项目支出 研发支出-研发项目-费用化支出-人工费用等,如果没有计入正常的成本费用支出 查看全部回复
3338
目前小规模按照小规模做账,那天变成一般纳税人就用一般人的形式做账 查看全部回复
3135
如果你们都是免税产品,不需要填写附表2 查看全部回复
4281
企业转让股权收入,应于转让协议生效、且完成股权变更手续时,确认收入的实现。转让股权收入扣除为取得该股权所发生的成本后,为股权转让所得。企业在计算股权转让所得时,不得扣除被投资企业未分配利润等股东留存收益中按该项股权所可能分配的金额。 查看全部回复
4757
你好,根据你的利润表来填写申报表 查看全部回复
3904
抵扣是按照电子发票上注明的税额抵扣的,先把税额调整出来,借:你记的成本 负数 借:应交税费-应交增值税-进项 查看全部回复
4612
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3387
如果不跨年,把原来做的分录红冲了,然后再按照实际的做一遍 查看全部回复
4097
你是什么性质的企业? 查看全部回复
3942
你用你开出的票的销项税额减去进项,如果你涉及减免税等,还要考虑减去 减免税部分 查看全部回复
5199
代发?你们是用工单位单位吗? 查看全部回复
4065
可以的同学 查看全部回复
3278
不需要填写附表2 查看全部回复
4760
可以的 查看全部回复
4549
放在下个月调整过来,同学 查看全部回复
3412
一般纳税人收到增值税专用发票,可以抵扣增值税,剩余的部分还可以增加成本费用,减少利润,减少企业所得税 查看全部回复
5489
你说的两个业务有关联吗? 查看全部回复
4680
你按照不含税收入-成本-(不含税收入-成本)*所得税税率-成本*税率 大于0就不亏 查看全部回复
3634
快递的专票是收派服务适用税率为6%,小规模纳税人征收率为3% 查看全部回复
8024
这个就是税局系统设置问题了,一般需要到大厅去申报, 具体的你可以打主管税局电话确认一下 查看全部回复
6703
商品二级大类分应付账款下设二级科目统一平台采购 查看全部回复
4094
查账征收的话,如果没有成本费用,按照你开票的金额减去扣除,然后乘适用税率缴纳 查看全部回复
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登录“自然人电子税务局”办理:以自然人法人或业主身份登录自然人电子税务局(自然人办税服务平台)--【申报纳税】--【立即申报】--【可申报】--【经营所得个人所得税月(季)度申报(A表)】。” 查看全部回复
4783
实际工作中有好几种方法,短期的工程例如1-2个月的,很多是按照开票去确认收入的。长期的工程,一般都是按照百分比去确认收入的。 查看全部回复
3446
你好,是在9月份确认收入,是未开票收入,10开票冲未开票收入 查看全部回复
4980
这个可以让对方用发票联给你复印,盖上公章可以做帐 查看全部回复
3053
需要报税 查看全部回复
3619
财政收据是可以作为原始凭证 查看全部回复
4440
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