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李钢老师
获取土地使用权,缴纳出让金,这两点是一件事,获取土地使用权的代价是付出资金,所以,只做一笔分录,借,开发成本,dai,银行存款 查看全部回复
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税务师晓雨
提醒你一句:没有规定说成本费用必须占比多少。如果你无视这个问题,那就说你现在的问题,一般纳税人采用一般计税法,你所有的发票都能取得专票且能抵扣的情况下,就是不含税金额,不能抵扣的就是含税金额。小闺蜜都是含税金额 查看全部回复
6776
venus老师
包装的材料,人工,和相关费用 查看全部回复
3318
andy老师
如果使用的是企业会计准则的话, 先调整库存商品 借:固定资产 dai:库存商品 调整成本: 查看全部回复
5581
哈哈老师
如果之前没确认收入的话,现在可以这么做 查看全部回复
3935
第一现在个体户也是可以开专票的,可以自己申请发票自己开,也可以去税务局看看能不能代开发票 查看全部回复
3281
只有简易部分对应的进项税额不能抵扣 查看全部回复
3674
李伟老师
如果你们是用于销售的,那就记到库存商品, 查看全部回复
5912
和有发票记账一样,借:销售费用/管理费用等 dai:钱 查看全部回复
5070
需要 查看全部回复
3800
记到相关成本,至于你们的成本使用的是哪个科目,就记到哪个科目 查看全部回复
3913
不行 查看全部回复
4590
属于期间费用 查看全部回复
3973
高老师
你好,暂时没有销项,是吧 查看全部回复
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你好,除了你说的,还有工资薪金等 查看全部回复
5159
你好,不一定 查看全部回复
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公司运输费放到销售费用-运输费 查看全部回复
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小规模纳税人可以按1%开票 查看全部回复
4767
当月作废的发票,开票盘是不统计的收入里面的,你自己对下你的账吧,是不是账做错了 查看全部回复
4112
大宁老师
具体需要看各地区实际执行的标准 根据《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》 财税〔2019〕13号中第三条由省、自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况,以及宏观调控需要确定,对增值税小规模纳税人可以在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。所以如果你们当地对印花税减半的话,除了证券交易印花税外,其他的都可以享受优惠。 查看全部回复
3448
购买的时候借:管理费用 dai:钱, 冲减的时候借:管理费用 负数 借:应交税费-应交增值税(减免税额) 查看全部回复
3467
Alice老师
您好,营业成本不包括期间费用以及营业外支出。期间费用以及营业外支出,在企业所得税申报表中的“管理费用”、“销售费用”、“财务费用”或“营业外支出”栏次反映。 查看全部回复
3573
和施工相关的人工费就是记到相关成本里面的 查看全部回复
3806
你们是销售方还是购买方? 查看全部回复
4441
甜甜老师
您好,这种不建议使用的,建议换开下哦,如果是因当地网上代开只能默认管理员的情况,建议和所属税务局确认下是否认可就可以 查看全部回复
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营业成本不包含费用 查看全部回复
4127
你好,没抵扣不需要转出,价税合计计入对应的成本费用 查看全部回复
3544
10万的利润也就缴纳2500的企业所得税,如果你只是说企业所得税的话,都没有必要筹划 查看全部回复
3637
财务做账需要先选择会计准则。如果是企业,规模小的可以选择小企业会计准则 查看全部回复
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如果是你们租的酒店,你可以等筹建期结束了,把所有的费用记到长期待摊费用-开办费 查看全部回复
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只要是和公司有关的真实业务,不管有没有发票都可以做账,但是汇算清缴的时候需要做纳税调增 查看全部回复
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全部记到管理费用或者销售费用就好,区分一下时期 查看全部回复
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如果对方是自产自销,给你开的是农产品发票,可以抵扣 查看全部回复
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所有的报销都要拿票(包含发票、车票、机票等),个别可以不用发票的除外,满足条件的可以用收据 。 查看全部回复
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如果发票日期为10月,则不可以 查看全部回复
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如果对方是自产自销农产品,你们是一般纳税人采用一般计税法,收到他们开的免税普票可以抵扣增值税 查看全部回复
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你们在账上是怎么体现的 查看全部回复
6333
同学是你取得不含税收入*税率 查看全部回复
3277
你们的操作是不对的,如果你们确认要发票,那么直接谈开票的价格,如果是要开票,那么就按照1000/(1-9%)去计算开票合计金额 查看全部回复
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建议退回发票,按照实际的数量和金额开票 查看全部回复
3444
Annina老师
填0.01 查看全部回复
4686
那你要先找到错误的分录是怎么写的,正确的分录应该怎么写,然后去判断怎么调整 查看全部回复
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直接交税合计做账就行 查看全部回复
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我看昨天有老师给你回过了,你是有疑问还是什么问题? 查看全部回复
您想要算什么呢? 查看全部回复
3409
Karina老师
你好,每个产品,都可以当月销售出去吗? 查看全部回复
4894
借:固定资产 43万 dai:银行存款 42万 应付账款 1万 查看全部回复
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税控盘中开发票中有可以开具的清单 查看全部回复
3395
夏老师
可以勾选在当月,申报时抵扣 查看全部回复
4225
需要满足一定条件 查看全部回复
10933
火车票,差旅费,工资,固定资产折旧等 查看全部回复
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材料真实存在,就是票没开来吗?如果是的话,需要按实际收入结转成本 查看全部回复
4644
归老师
可以的。剩余的未开票部分做无票收入申报即可 查看全部回复
3754
王苗苗老师
现在很少有人用这种低级的偷税方法了。如果是按照劳务报酬算,那么需要代开发票,个税按照20%-40%代扣代缴。如果是按照工资薪金申报,需要如实申报个税,如果被别人举报,税局会一查到底。 查看全部回复
4789
没有一个人说的准确,会计要写分录必须知道这个是什么业务,根据业务判断这个分录怎么写的 查看全部回复
6152
借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
3232
红字信息表开成功了, 在附表2,第20行填写 查看全部回复
3931
对的 查看全部回复
3606
销项税额=不含税收入*税率计算的 查看全部回复
3342
那就把代收的钱,转到公户里面,把代付的钱,归还了 查看全部回复
3443
附加税也是12% 查看全部回复
5204
Amy老师
可以先暂估入账 查看全部回复
4835
月末一次加权平均法就是这样算的,属于正常现象 查看全部回复
4809
不需要调整去年的业务,直接dai:主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税-销项 负数 dai:银行存款 查看全部回复
4282
可以的 查看全部回复
4142
有利润才交所得税,亏损就不用交,前三年是0很正常 查看全部回复
3853
1个账套,分项目进行辅助核算,财务软件都有这个功能 查看全部回复
3610
你好,没有发票,不能税前扣除。如果在企业所得税汇算时仍不能取得发票,需要调出 查看全部回复
3522
做无票收入,借:应收账款 dai:主营业务收入 需要交税的话确认销项,免税的不确认销项 查看全部回复
4341
根据业务做 查看全部回复
3049
你好,参考这个处理 查看全部回复
4290
现在就不是平账的问题,分家的来龙去脉你都没有说清楚,无法处理的 查看全部回复
3332
这个存在一定的争议,一般是自己公司的员工,记到福利费。非自己公司的员工不行。实际工作中,很多人把临时工的费用记到福利费,税局也没有说什么。有争议的问题,你可以和主管税局确认,也可以直接记福利费,查到再说 查看全部回复
4291
您好,主要指的就是 查看全部回复
3928
潇洒老师
现金折扣走财务费用 查看全部回复
3546
无票收入也是需要申报的 查看全部回复
3980
可以 查看全部回复
3841
查对应科目的明细账,看一下是否账实一致,然后找到原因才能调整 查看全部回复
3206
你说的是计算单个人的销售贡献率吗? 查看全部回复
3330
毛利润=(收入-成本)/收入,收入是不含税收入,成本分情况,一般纳税人收到可以抵扣的专票,成本就是不含税的,不能抵扣的就是含税的 查看全部回复
5689
你是不是弄错了?对方支付给你们钱,应该是你们给对方开票的,应该是销项 查看全部回复
3435
你们销售的是西瓜汁吗,同学 查看全部回复
3802
销售盲盒的时候。借:钱 dai:主营业务收入 销项。采购物品,借:库存商品 dai:应付账款 结转成本借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
5447
在职职工工资总额是指全年应发工资合计数。 工资总额指的是各单位在一定时期内直接支付给本单位全部职工的劳动报酬总额。 其相关的计算公式如下: 残保金年缴纳额=(上年用人单位在职职工人数×所在地省、自治区、直辖市人民政府规定的安排残疾人就业比例-上年用人单位实际安排的残疾人就业人数)×上年用人单位职工年平均工资 查看全部回复
如果是只考虑一般纳税人的情况下:1、有的园区有增值税返还。2、增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按13%税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。其他就是看行业了 查看全部回复
有发票和没有发票做账都一样,如果是支出没发票,那么查账征收的企业,成本费用支出没有发票,不得税前扣除,汇算清缴的时候做纳税调增 查看全部回复
3711
库存商品是入库了,发票没有开来吗? 如果是的话,借:库存商品 dai:应付账款~暂估款 查看全部回复
3458
如果你去年没有做纳税调整的话,金额都一样的情况下,不再做调整了,直接放到上年的相关凭证就可以。 查看全部回复
6502
这个看你们用的是什么成本核算方法,然后就按照你们的成本核算方法去计算 查看全部回复
3490
你这个很难分割,按照(2100+60)/2500计算 查看全部回复
3538
您指的是季度的成本吗? 查看全部回复
3141
一般财务不建议这样做 查看全部回复
3016
可以通过拍照、录音,签字等方式留下证据 查看全部回复
2931
白条入账可以,但是不能在税前扣除的。 查看全部回复
4169
借:应交税费应交增值税 dai:营业外收入 查看全部回复
3948
是正数借方的 查看全部回复
4477
财务报表都是统一的,不区分行业 查看全部回复
3247
这个可以记入到管理费用-差旅费里面 查看全部回复
4391
对,这些你们提供的餐费可以记入到成本里面 查看全部回复
3507
对,发票都开了3%,肯定是按3%走 查看全部回复
3797
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