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杨老师
专票还是普票要看医院要什么样的,一般的公立医院会要普通发票 查看全部回复
10876
不合理,应开票金额30/1.09*1.03=28.35 查看全部回复
6879
许老师
在7.5%的基础上再加2个点左右 查看全部回复
4586
甘老师
以库存商品抵债,会计上不确认收入,税务上视同销售计算缴纳增值税 查看全部回复
2532
一般都是按权责发生制核算,采购的货物先进入库存商品/原材料科目核算,每月根据销售的数量确定销售收入,同时结转已销售货物对应的成本(分录:借:主营业务成本,dai:库存商品) 查看全部回复
2745
高老师
所有收入都要申报 查看全部回复
3269
安叔老师
小规模开专票没有限制的,但是需要交税,普票现在原3%税率的免税 查看全部回复
2316
应该是申请材料需要盖章 查看全部回复
3102
patience
增值税=12500/(1+3%)*3%=364.08 城建税及附加43.69 印花税 企业所得税 查看全部回复
6001
根据你报表上的实际数据填写就好 查看全部回复
3141
建筑施工企业异地项目开票是需要预缴的,这与公司进项是否足够无关 查看全部回复
2301
可以 查看全部回复
4258
对,销项税一样的 查看全部回复
3029
木言
80000+1000+200+300 查看全部回复
3204
操作没有问题,金额太大,税务会关注,有风险 查看全部回复
2743
Harry老师
你好,单从销项看需要2.3万增值税。 查看全部回复
6749
发生的现金折扣计入财务费用 查看全部回复
8589
你们是一般纳税人还是小规模纳税人 查看全部回复
4902
没有规定见到票才能做账,会计核算的一个重要职责,就是真实反映经济业务,可以使用收据、借款单以及合同、银行回单等作为做账依据。比如预收定金、支付欠款、资金拆借等 查看全部回复
1961
发票数量根据税局每月鉴定的发票份数,专票和普票的份数是各鉴定多少 查看全部回复
3023
你们是直接向农户采购之后销售吗? 查看全部回复
3076
发票税率是1% 么 查看全部回复
4485
①收到21年银行手续费发票专票。借:财务费用(红字,专票上的税额) 借:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
2932
一般纳税人是可以开具普通发票的 查看全部回复
4289
可以,借应交税费-应交增值税进项 借管理费用/成本 负数 查看全部回复
2802
不用规格型号一样,购进时是什么型号就填什么型号 查看全部回复
李伟老师
借:原材料 5 dai银行存款5万 发出 借:委托加工物资5 dai原材料 5 支付加工费 借:委托加工物资1.8 应交税费-应交增值税(进项税)0.234 dai:银行存款2.034 缴纳消费税 借:应交税费-应交消费税1。2 dai银行存款1.2 借原材料6.8dai委托加工物资6.8 查看全部回复
2957
第一题: 卷烟增值税= 1700000*0.13=221000元 查看全部回复
5690
曹老师CPA
一般是财务人员 查看全部回复
2936
tammy老师
价款都是含税价吧 查看全部回复
2249
借:成本/费用等 dai:应付职工薪酬-福利费 支付 借:应付职工薪酬-福利费 dai:银行存款 查看全部回复
4046
不是的, 查看全部回复
3144
①借:应收账款227.13 dai:主营业务收入200 dai:其他业务收入1 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)26.13(200*13%+1*13%) 查看全部回复
3880
厚积薄发
借:委托加工物资 16000 dai:原材料 16000 借:委托加工物资 2000 应交税费——应交增值税(进项税额) 260 应交税费——应交消费税2000 dai:银行存款 4260 借:原材料18000 dai:委托加工物资18000 查看全部回复
2806
交付商品 借:委托代销商品 dai:库存商品 收到代销清单 借:应收帐款 dai:主营业务收入 应交税金-应交增值税-销项税额 结转成本 借:主营业务成本 dai:委托代销商品 支付货款结算手续费 借:销售费用 dai:应收帐款 同时 借:银行存款 dai:应收帐款 查看全部回复
3542
如果不考虑增值税的话 借 银行存款 70000 dai 预收账款 70000 借 预收账款 62000 dai 主营业务收入 62000 借 主营业务成本 45000 dai库存商品45000 借 预收账款8000 dai 银行存款 8000 查看全部回复
5213
增值税抵扣的基本原则就是上游缴纳下游抵扣,上游都没有缴纳税款,下游就无从抵扣 查看全部回复
2753
不可以 查看全部回复
2434
建筑行业开出来的工程劳务做账直接走主营业务收入,还是怎么做科目? 答复:是你们开出去的票,属于主要业务,就计入主营业务收入 查看全部回复
3537
可以付现金或者付支票,让经营部自己背书给法人 查看全部回复
4495
对开票方来说没有区别 查看全部回复
3483
个人代开专票普票税率是一样的,如果你是一般纳税人可以开专票 查看全部回复
4188
大宁老师
是的 查看全部回复
3421
杜老师
咱公司是一般纳税人吧。 查看全部回复
2918
一般是需要的,金额小的可以不签 查看全部回复
8527
Amy老师
3371
把去年的冲了,再把正确的计进来 查看全部回复
3001
使用的是什么会计准则 查看全部回复
2784
3386
小规模纳税人开普票免增值税,开专票不免 查看全部回复
3083
增值税=(120-100)*13%=2.6 查看全部回复
2257
价税合计 查看全部回复
3472
你的问题是你们不没有销售机动车的营业范围,现在要开机动车发票,是否能开吗? 查看全部回复
2889
开了1000的票,收了1000的款? 查看全部回复
4574
1.多开的200元对应的增值税=200/1.03*0.03=5.83 附加税=5.83*0.12=0.70 查看全部回复
3697
如果总分公司间没有业务可以不签合同不开发票 查看全部回复
2807
如果是直接就用掉了可以直接入成本,如果是后期领用,先入库存商品,后期领用时再结转到成本。 查看全部回复
3562
理论上是可以的,你们也可以选择一般计税方法,开具6%的专票 查看全部回复
5180
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3034
亲,专票都可以,除非买的是用于集体福利,免税项目等 查看全部回复
2923
请问问题是什么呢? 查看全部回复
2697
嗯嗯,普票是 查看全部回复
3247
相当于你们既没有付款也没购货物对吧? 查看全部回复
3644
先勾选,然后进项税额转出 查看全部回复
3400
3%增值税 查看全部回复
5101
专票合适,可以抵扣进项税 查看全部回复
4169
现在小规模开具普票免税 借,应收账款或银行存款 dai,主营业务收入 查看全部回复
3073
销售收入包括主营业务收入和其他业务收入 查看全部回复
4287
红字冲销3月份的账务处理 查看全部回复
3066
是做分录吗 查看全部回复
7226
电子税务局-我要办税-发票使用-发票票种核定及调整 查看全部回复
4386
拿公户付款 查看全部回复
3435
一样贸易类型公司是需要的,否则可能会引起税务风险 查看全部回复
3425
将之前的成本和费用冲销一部分(税额部分),借放记:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
3621
进去开票系统,发票填开,点个“红字”,输入需要红冲的发票代码和号码 查看全部回复
2608
丁老师CPA
你开票应该是选错编码了 查看全部回复
13416
经济代理服务 查看全部回复
4212
具体资料呢,比如满足收入条件没有 查看全部回复
2874
你好,你们单位开红色信息表就可以了,开票页面打开有一个红字信息表填开。 查看全部回复
4407
小小
如果是专票,应该是不含税的的 查看全部回复
4721
没风险,对方是一般纳税人 查看全部回复
4933
这个电器也是用于装修的工程么 查看全部回复
3413
一、工程施工 (一)企业进行合同建造时发生的人工费、材料费、机械使用费以及施工现场材料的二次搬运费、生产工具和用具使用费、检验试验费、临时设施折旧费等费用: 借:工程施工-合同成本 dai:应付职工薪酬 原材料等科目 借:应付职工薪酬 dai:银行存款等 (二)确认合同收入、合同费用: 借:主营业务成本 dai:主营业务收入 工程施工-合同毛利 (三)合同完工时,应将本科目余额与相关工程施工合同的“工程结算”科目对冲: 借:工程结算 dai:工程施工 二、工程结算 借:应收账款 dai:工程结算 三、收到工程结算款项 借:银行存款 dai:应收账款 查看全部回复
2698
您好,您是购买方还是销售方? 查看全部回复
4178
为什么卖给个人后又以9成的价格回收? 查看全部回复
2967
您好,无发票的支出项会进行调增。 查看全部回复
2761
购进用于生产或委托加工13%税率货物的农产品扣除率10% 查看全部回复
3606
普票和专票都是需要算销项税额的,所以总体可以抵扣的 查看全部回复
3642
与签订的合同一致,如果有意外事件,可以订立补充协议 查看全部回复
4590
从一般纳税人那里进货 查看全部回复
7602
月开具的纸质发票可以当月直接作废,电子发票的作废需要红冲,当月开具次月作废的纸质发票需要开具红字发票,电子发票作废需要开具红字发票 查看全部回复
3055
Leaf
没有 只是对买方有影响 专票可抵扣 查看全部回复
4334
一般税负可能会控制整体税负,包括企业所得税的。 查看全部回复
2769
对 查看全部回复
3354
也有5%的 查看全部回复
2516
如果这个工程已经结算完毕,那么后面又发生的施工成本补充转入主营业务成本里面即可 查看全部回复
5246
如果对方公司是小规模纳税人,收到专票不会形成滞留票 查看全部回复
3427
小规模纳税人开普通发票,在税率栏选“不征税”,可以享受免税,如果开的是专票,不能享受免税 查看全部回复
3758
收多少钱是双方沟通的结果 查看全部回复
4040
开票加税点不属于规范操作 查看全部回复
4372
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