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高老师
因为免税,主营业务收入不含税,借应收帐款等 dai主营业务收入 查看全部回复
4616
杨老师
借:应收账款4200 dai:主营业务收入4200 查看全部回复
3008
王苗苗老师
开具免税普通发票的,不用价税分离按照发票金额全部计入营业收入 查看全部回复
3019
甘老师
1.违约金不可以税前扣除 查看全部回复
4716
patience
是的,开专票不免税 查看全部回复
3118
孙老师
是的 是需要分别填列 汇总缴纳的 查看全部回复
3578
可以的 查看全部回复
5448
木言
3% 查看全部回复
2824
安叔老师
直接确认主营业务收入 查看全部回复
2495
一般纳税人是一样的 查看全部回复
3413
因为涉及1%专票负数的,你们网上填报税费减免是负数,通不过,要去大厅申报 查看全部回复
3884
对,按照你们利润表的收入数据填报 查看全部回复
3406
1.香水精判断标准是超过10元/ml 查看全部回复
5863
如果有合同按合同金额计算,如果没有按销售收入计算 查看全部回复
3974
增值税3个点,附加税再增值税的基础上算12%(城建7%具体按你们所在地区的税率来,教育附加3%,地方教育附加2%),所得税25%,印花税少可忽略不计,这是最多的情况 查看全部回复
3584
不含税的 查看全部回复
3301
李伟老师
专票是他们开出专票的金额 查看全部回复
3223
减免项目和上期一样,增加额填领就行 查看全部回复
3816
如果是企业,则填写在第10栏“小微企业免税销售额” 如果是个体工商户,则填写在第11栏“未达起征点销售额” 查看全部回复
2963
许老师
按照不含税收入填 查看全部回复
2690
开票软件,普票和专票都是可以开具和红冲的 对应上税号即可 查看全部回复
3363
是的,指的不含税销售额 查看全部回复
2937
是7月之前的么 查看全部回复
4660
小规模纳税人不能抵扣进项税额,需要成本票 查看全部回复
2867
库存只有数量没有金额的原因是? 查看全部回复
3882
不含税收入填入到应征增值税不含税销售额3%征收率栏目中 查看全部回复
4880
建议根据公司实际业务情况取得进项发票 查看全部回复
3700
一般纳税人开出去的发票专票和普票都是一样的,都要缴税 查看全部回复
3046
普票免税,专票需要缴纳增值税 查看全部回复
3937
你好同学,符合留抵退税条件的,可以去申请留抵退税了 此外明年还是可以继续抵扣的,这个不用担心 查看全部回复
2332
专票就填专票栏,没超过45万部分的普票收入填第10栏,超过部分的普票收入填第12栏 查看全部回复
4093
你4月份红冲的是之前开的发票,已经冲平了啊 查看全部回复
3738
需要的 查看全部回复
2474
曹老师CPA
直接 借100就行了,不用单独开 查看全部回复
3144
是可以全额抵扣的 查看全部回复
7203
小规模纳税人开增值税普通发票不能开6个点。 小规模纳税人:统一适用3%增值税征收率。销货方只能开出“增值税普通发票”,全额征收(每月不含税销售额3万以内免征),对方(受票方)不能抵扣。 查看全部回复
25028
开专票不免,开普票免税 查看全部回复
3112
是季报么,季销售额没有超过45万 查看全部回复
1834
3161
按照1%先申报,7月尽快作废并开具正确的发票 查看全部回复
3688
对,如没有其他费用支出的话 查看全部回复
2431
小企业会计准则还是企业会计准则呢? 查看全部回复
2879
小规模增值税适用3%的开普票免税,专票开3%不免税 查看全部回复
4407
你们执行的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
2321
秦枫老师
同学你好 为什么会收到工程款发票 是办公室装修么? 与你们实际经营了有关,你们可支付了该发票金额 查看全部回复
3570
是 查看全部回复
3053
(1)销项税=500*0.13+20/1.13*0.13=67.30万元 查看全部回复
3792
进项是根据实际购进货物或服务取得的 查看全部回复
2501
对 查看全部回复
按项目进主营业务成本 查看全部回复
3585
微信转账尽量改成对公账户支付,如果想做成本费用扣除,一定要对方开具发票,不然不可以,收据不管用 查看全部回复
6528
(5)年数总和法折旧率=尚可使用年限/预计使用年限的年数总和×100% 第一年折旧率=5/(1+2+3+4+5)=33.33% 年数总和法折旧额=(固定资产原值—预计净残值)×折旧率 第一年折旧额=(275-5)×5/15=90万元 第一年每月折旧额=90/12=7.5 借:制造费用7.5 dai:累计折旧7.5 查看全部回复
3292
如果不是进一步加工的话是的 查看全部回复
2475
5301
第九行是要填免税销售额的 查看全部回复
3431
同学你好 你购进的时候实普票 没有抵扣进项税 所以购进的只能做成本 你开票出去对方需要你开普票还是专票 ? 查看全部回复
5533
tammy老师
自己测算一下,如果你上游进货,取得的是进项发票,进项发票充足的情况下,一般纳税人进货再卖给小规模纳税人,小规模再卖给客户,因为小规模纳税人现在销售开具普票免税 查看全部回复
4956
没有这种说法,可以抵扣成本减少所得税,但是增值税不可以 查看全部回复
6742
理论上是要按照工程项目分别进成本的 查看全部回复
2287
夏老师
查帐征收,就是按利润了 查看全部回复
4725
可以 查看全部回复
2143
可以选择抵扣也可以选择先不勾选抵扣,等到需要抵税的时候再勾选也行 查看全部回复
2144
如果税点是指增值税,含税价=50*(1+13%) 查看全部回复
3083
既然题干告知了计划成本,证明公司用计划成本核算存货的 查看全部回复
2726
作为固定资产处理,每个月计提折旧,后面如果发生报损了,做固定资产清理 查看全部回复
2611
先按预付价格计入,结汇后再做调整 查看全部回复
7298
(1)①生产C产品损失=20000(美元);如果放弃生产C产品,损失=6*(1-90%)=6000(美元);则放弃生产C营业收入会增加=20000-6000=14000(美元) 查看全部回复
3251
增值税一般纳税人购进农产品,取得流通环节小规模纳税人开具的增值税普通发票,不得计算抵扣进项税额。 查看全部回复
7969
答复: ①问:我七月开完红字信息表后,七月当月就做账吗(进项税额转出)——借:库存商品(负数),dai:应交税费—进项税额(进项税额转出)(负数),dai:预付账款(负数) 这个处理正确 ②问:等到八月申报期申报7月份增值税时,我再填列这部分的进项税额转出是吗。 是的 ③然后八月份销售方的红字发票到了后我再和红字信息表一起放到七月份的进项转出凭证后是吗? 对 查看全部回复
5041
公司常年有收入却没有成本的话,税务局会预警,存在税收风险。如果涉嫌虚开发票,税务局查到首先会补缴税款和滞纳金,并加处罚款,不构成重大违法犯罪的,不会涉及坐牢这种刑事处罚,你只是开票人员,对事实真伪并不清楚,并且不是主导人员,就算税务局查到也不会处罚你的,不要担心。如果公司真有问题,老师建议换个公司上班,免得给自己找不必要的麻烦,作为财会人员,要学会保护自己。疫情期间,工作不易,你要先做好打算。 查看全部回复
3470
对于业务真实的, 查看全部回复
3293
4215
公司常年缺进项票,只有销项没有进项,有税务风险,如果不是真实发生的业务涉嫌虚开发票,被查到的话要看事情的严重程度和责任的大小 查看全部回复
2897
小妮老师
广告费支付允许扣除的标准为利润总的12% 利润总额=5000-1200-2600=1200 查看全部回复
4366
这个情况看你们自己,你们可以适当性加5%左右 查看全部回复
2657
全电发票在全国统一的电子发票服务平台开具、交付、查验和勾选等一站式服务,无需使用税控设备,并且免费。 电子专票(普票)通过税控设备开具,需要收费 查看全部回复
20183
大宁老师
是什么原因导致的缺少?是本来采购少还是供应商不开票导致的? 查看全部回复
长期开票没有成本票是有税收风险的 查看全部回复
8752
需要 查看全部回复
1946
谭老师
月末要将未交增值税转到应交税费-未交增值税科目 查看全部回复
2563
按当期确认的合同成本确认主营业务成本,按当期确认的工程结算收入确认主营业务成本 查看全部回复
2602
小规模发票不需要进项发票,那你进货没有发票么 查看全部回复
2797
你们小规模一般只能新增普票,上次的还未写盘就是上次申请的发票还未成功 查看全部回复
26157
厚积薄发
投资强度是成本投入吗? 查看全部回复
3575
达到收入确认条件没? 查看全部回复
3249
席俊义
实际成本法 借:原材料 20.6 dai:银行存款 20.6 查看全部回复
3462
需要认证 查看全部回复
2985
小规模纳税人不得抵扣进项税额,无需进项,但是需要成本发票 查看全部回复
3012
冻货的免税依据:《财政部?国家税务总局关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》(财税〔2012〕75号)规定:国务院批准,自2012年10月1日起,免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税。现将有关事项通知如下: 一、对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。 免征增值税的鲜活肉产品,是指猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅及其整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉,内脏、头、尾、骨、蹄、翅、爪等组织。 查看全部回复
16155
按平价给分公司的话,开票也是平价的价格 查看全部回复
5732
个人吗? 查看全部回复
3642
是的,没有抵扣的话,就是要交税 查看全部回复
3491
把开的以前年度确认的未开票收入填在未开票收入那里,负数 查看全部回复
4355
专票不能免税,填列到申报表专票行次,进行申报缴纳 查看全部回复
4602
1、开票前和对方确认开票的类型,2、根据自己公司的发票管理制度 查看全部回复
4288
通过名称看不出来 查看全部回复
6715
借 主营业务成本 人工费 dai 应付账款 暂估 查看全部回复
3000
是开进来一张普票,税率是1%么 查看全部回复
7543
专票还是普票要看医院要什么样的,一般的公立医院会要普通发票。一般纳税人专票普票都是13%,小规模普票目前免税,专票3% 查看全部回复
13614
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