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高老师
是需要多少材料票? 查看全部回复
2717
一般纳税人收到专票,以不含税金额入帐,计提折旧原值是不含税的 查看全部回复
3179
杨老师
可能税务局搞错了,你们解释一下就可以;也有可能说的是你们的成本收入不匹配,有的时候表达的可能不准确 查看全部回复
2068
patience
你们是小规模还是一般纳税人,发票是专票还是普票 查看全部回复
3711
对方是小规模还是一般纳税人,小规模开增值税普票现在是免增值税的 查看全部回复
4080
andy老师
需要 查看全部回复
2140
清岚
可以 查看全部回复
2447
孙老师
系统是谁在操作? 查看全部回复
2407
13%可以抵扣的进项税多 查看全部回复
14104
一般是的,如果小额零星支出,对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。 查看全部回复
2480
甘老师
差额纳税,以取得的全部价款和价外费用,扣除代用工单位支付给劳务派遣员工的工资、福利和为其办理社会保险及住房公积金后的余额作为销售额,按照简易计税方法依5%的征收率计算缴纳增值税。 查看全部回复
4274
一般纳税人运输业增值税税率是9%,不管是开普票还是开专票一样的 查看全部回复
3881
谭老师
是的 查看全部回复
2435
你们的成本实际发生了吗 查看全部回复
3341
是小企业会计准则还是会计准则 查看全部回复
2864
是适用小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2479
可以的,但是要附有清单 查看全部回复
2373
更改年报 查看全部回复
1796
不需要 查看全部回复
4886
可以收的,小规模收到专票也不能抵减增值税,就当普票用,全额入账。 查看全部回复
5076
成本票够不够主要通过税负率来判断,增值税缴纳太多,税负率太高就是因为没有足够的进项发票抵扣导致。 查看全部回复
1612
小妮老师
正常业务处理,无票部分不得税前扣除 查看全部回复
2429
供应商是小规模专票是开3%的税率的 查看全部回复
4166
易老师
最规范的做法是你们当初的进项发票需要红冲重新开15.7的蓝字发票回来进行账目调整 查看全部回复
4119
你们是有2套账么 查看全部回复
3228
来料加工,没有一般意义上的对应的进项税,因为实际上你们提供的是种劳务 查看全部回复
2430
2553
个人可以代开发票的,现在代开普票免增值税。企业在境内发生的支出项目属于增值税应税项目(以下简称“应税项目”)的,对方为已办理税务登记的增值税纳税人,其支出以发票(包括按照规定由税务机关代开的发票)作为税前扣除凭证;对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。 查看全部回复
3438
如果是小规模纳税人,建议是季度的时候再计提 查看全部回复
2294
安叔老师
事业单位一般无税号,开具普通发票即可 查看全部回复
4534
王苗苗老师
如果发票内容有用于内销的可以正常抵扣 查看全部回复
2732
截止本月累计应交增值税/截止本月累计收入=税负率 (截止本月累计已交增值税+本月销项-本月进项-留抵税额)/截止本月累计收入=1% 查看全部回复
2378
是合伙企业还是个体? 查看全部回复
3024
许老师
①确认产值,借:应收账款 dai:工程结算-价款结算 dai:应交税费-应交增值税(待转销项税额);②收款时,借:银行存款 dai:应收账款;③开票时,借:应交税费-应交增值税(待转销项税额) dai:应交税费-应交增值税(销项税额);④确认收入,借:工程结算-收入结转 dai:主营业务收入;⑤确认成本,借:主营业务成本 dai:工程施工 查看全部回复
2199
2009
按照物品数量,单价,金额开具 查看全部回复
2534
借 原材料 负数 dai应付账款-暂估 负数 然后按照发票做正确的分录 查看全部回复
2563
开票金额跟实际交易金额不符么 查看全部回复
2316
这个根据公司核定的开票限额来确定 查看全部回复
3130
借 应交税费-进项税 dai 应交税费-未认证进项税 查看全部回复
4038
你上个月销项税额计入哪一个科目了/ 查看全部回复
2402
库存商品的内控出了问题哈,差额大妈 查看全部回复
3055
是纸质发票号跟开票系统里对不上么 查看全部回复
2476
增值税发票都需要验旧 查看全部回复
3080
需要的,取消增值税发票(包括增值税专用发票、增值税普通发票、增值税电子普通发票、机动车销售统一发票、二手车销售统一发票)的手工验旧,税务机关利用增值税发票管理系统等系统上传的发票数据,通过信息化手段实现增值税发票验旧工作。 查看全部回复
5135
马小小
现在是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
5109
同一个项目既开专票又开了普票,按理来说专票普票都是一样要计销项税是可以的。你可以自查一下是不是有开重复的 查看全部回复
5797
Harry老师
你好,若销售方通过税控系统开具的发票,在税务数字账户中查询不到发票的,可能是开票方开具的发票未上传,可以到电子税务局-我要办税-税务数字账户-发票查验模块或者全国增值税发票查验平台(https://inv-veri.chinatax.gov.cn)进行查验,若可以查到发票说明开票方已上传;若无法查到发票,建议联系销售方确认发票状态。 查看全部回复
8302
一般纳税人开普票按正常的税率开具 查看全部回复
2568
秦枫老师
6月借 银行存款 dai 主营业务收入 应交税费 查看全部回复
3300
3405
你个人垫支后,根据发票金额填报销单,公司根据审批的报销单公户打款给你 查看全部回复
3324
采购环节发生的运费是可以计入采购货物成本 查看全部回复
4227
小规模企业开给一般纳税人的专票,一般纳税人可以正常抵扣的 查看全部回复
2596
如果现在要开发票确认收入,可以先暂估成本 查看全部回复
3873
李伟老师
您银行和发票金额对的上吗 查看全部回复
4367
你们收到款没有冲多记的费用应该会有挂账,可以把去年的费用冲掉一部分 查看全部回复
3134
tammy老师
个体工商户独立核算分别做账 查看全部回复
4956
你的意思说,开销项票的时候,商品还没有采购,对么 查看全部回复
2308
3% 查看全部回复
2607
同学你好 农产品物流配送企业无法开具免税发票 查看全部回复
6349
Leaf
3955
对的 查看全部回复
2278
对的,目前在试点 查看全部回复
2860
不含税收入 查看全部回复
2543
可以用,一般纳税人开普票不免税,只有小规模开普票免税。你可以根据这张发票的用途入账,比如福利费,招待费 查看全部回复
4469
厚积薄发
3383
季度的所得税,印花税,个税等 查看全部回复
2405
需要视同销售 借:营业外支出 dai:库存商品 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
2628
2383
销售 借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
你好,日常生活中利润=产品卖价-产品进价,就是收入扣除成本价格和税金之后的余额就叫做利润。 所以一般来说销售代表收入,采购代表成本,指的两方面。 查看全部回复
4213
原3%适用税率的业务,目前开普票免税 查看全部回复
2240
108.8的零头抹了吗?之前你们开发票是多少 查看全部回复
2105
你们是一般纳税人同种税率你们开具普票和专用发票没什么区别,税额是一样的,税务规定对方不能抵扣你们要开具普通发票 查看全部回复
2966
普票直接退回给开票方就好 查看全部回复
3330
小规模纳税人现在开具普票免增值税(可以享受这个优惠政策) 查看全部回复
4062
是的,一般纳税人要取得专用发票才能抵扣 查看全部回复
2727
小规模纳税人开具3%普通发票免征增值税 查看全部回复
3769
可以的 会计分录 借:库存商品 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款(原来是需要转账给供应商,现在员工先行垫付了,公司转账给员工即可) 查看全部回复
2981
只是预算成本增加,合同总额不变么 查看全部回复
3062
2478
同学你好包括交通费 ,加油费 ,维修费 ,人员工资等,前3个项目都可以开具专票 查看全部回复
3054
会计分录和正常做收入一样,只是原始凭证不是发票而已. 1、销售时的会计分录: 借:应收账款(或银行存款) dai:主营业务收入-未开票收入 dai: 应交税费--应缴增值税-销项税额 (注释:也就是说,即使没有开票,也要缴纳税款的) 2、开具发票时的会计分录: 借:主营业务收入--未开票收入 dai:主营业务收入-**公司 查看全部回复
4904
这个单价是销售单价么 查看全部回复
2677
曹老师CPA
不可以的 查看全部回复
4267
专票普票对于你们来说是一样的, 查看全部回复
3084
不影响 查看全部回复
3049
是只有收入没有成本? 查看全部回复
11789
开普票的时候免征,开专票的时候还是3%的征收率 查看全部回复
2960
申报的时候填进项税额转出 查看全部回复
3043
你的总计税额需要缴税吗? 查看全部回复
4527
先冲销入账时的记账凭证,再开票重新按照发票入账 查看全部回复
6887
第一个问题分录:借:应付账款 dai:银行存款。不属于应付职工薪酬范畴。第二个问题分录:①借:应收账款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税(销项税额);题干未说结转成本,所以本小题不涉及结转成本。 查看全部回复
2004
分录可以这样做,你核对一下数据。 查看全部回复
2205
二季度申报增值税 1个点的红冲没办法选是吧 查看全部回复
5542
服务费成本是单独的,主要是人工费 查看全部回复
3242
我看一下 查看全部回复
木言
不管是开出普票还是专票都要缴税的,只有收到的专票才能抵税。如当月开专票需要缴税5,开普票需要缴税3,收到进项可以抵税6,当月需要缴税就是5+3-6 查看全部回复
2310
Icy 何
收入和费用都是填报1-6月累计的 查看全部回复
4382
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