七月红冲六月增值税专票,又重新开了正确的发票,只红冲发票未收回款项。本月该如何做分录? 六月份分录:借 银行存款 贷 主营业务收入 应交税费

原标题:你好老师,七月红冲六月增值税专票,又重新开了正确的发票,只红冲发票未收回款项。本月该如何做分录? 六月份分录:借 银行存款 贷 主营业务收入 应交税费

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2022/8/2 15:53:07

你好老师,七月红冲六月增值税专票,又重新开了正确的发票,只红冲发票未收回款项。本月该如何做分录? 六月份分录:借 银行存款 dai 主营业务收入 应交税费

6月 借 银行存款 100 dai 主营业务收入 87 应交税费 13 7月红冲 借 银行存款 -100 dai 主营业务收入 -87 应交税费 -13 同时重新开票 现在重新开的是200 借 银行存款 100 应收账款 100 dai 主营业务收入 174 应交税费 26

可是银行对账单上没有 100的收支啊

什么意思 本月红冲-100 增加100 对本期没有影响 银行对账单不会有数据 你仔细看7月份的凭证 一笔正数 一笔负数

就是银行对账单上不体现红冲和正确的100 我可以直接记银行存款吗 还是记应收账款

你100块钱前期已经收了 本次红冲和重新制凭证不影响你前期收的100 如果你现在的开票金额超过100了 超过的部分计入应收账款

好的谢谢

不客气

那我凭证类别应该做银收还是银付啊

你的这笔凭证不涉及银行收付

电算化要选择

正常这一笔出纳管理不需要记到银行日记账中 会计单独做凭证就可以 如果你必须录入那就做一笔银收 一笔银付

谢谢

不客气

补充:不涉及款项可以通过应收账款科目记账

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秦枫老师财务经理答疑老师
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2022-08-02 15:53SURE

你好老师,七月红冲六月增值税专票,又重新开了正确的发票,只红冲发票未收回款项。本月该如何做分录? 六月份分录:借 银行存款 dai 主营业务收入 应交税费
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秦枫老师2022-08-02 15:56

6月 借 银行存款 100 dai 主营业务收入 87 应交税费 13 7月红冲 借 银行存款 -100 dai 主营业务收入 -87 应交税费 -13 同时重新开票 现在重新开的是200 借 银行存款 100 应收账款 100 dai 主营业务收入 174 应交税费 26
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2022-08-02 15:59SURE

可是银行对账单上没有 100的收支啊
会计宝
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秦枫老师2022-08-02 16:00

什么意思 本月红冲-100 增加100 对本期没有影响 银行对账单不会有数据 你仔细看7月份的凭证 一笔正数 一笔负数

2022-08-02 16:08SURE

就是银行对账单上不体现红冲和正确的100 我可以直接记银行存款吗 还是记应收账款
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秦枫老师2022-08-02 16:09

你100块钱前期已经收了 本次红冲和重新制凭证不影响你前期收的100 如果你现在的开票金额超过100了 超过的部分计入应收账款

2022-08-02 16:09SURE

好的谢谢
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会计宝

秦枫老师2022-08-02 16:10

不客气

2022-08-02 16:11SURE

那我凭证类别应该做银收还是银付啊
会计宝
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秦枫老师2022-08-02 16:12

你的这笔凭证不涉及银行收付

2022-08-02 16:13SURE

电算化要选择
会计宝
会计宝

秦枫老师2022-08-02 16:14

正常这一笔出纳管理不需要记到银行日记账中 会计单独做凭证就可以 如果你必须录入那就做一笔银收 一笔银付

2022-08-02 16:15SURE

谢谢
会计宝
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秦枫老师2022-08-02 16:19

不客气
会计宝

官方回复2022-08-02 17:03

补充:不涉及款项可以通过应收账款科目记账
官方回复

官方回复2022-08-02 17:04

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