专票,凭证,发票作废

你好老师，我想问下如果专票填制凭证，正常三张填到一张凭证上，然后中间遇到之前填过的发票作废了，这个冲销要怎么填呢#其他行业#

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我前任会计2019年报税时抵扣了一张专票的进项税了，但是金额全进了库存，我现在想更正，需要什么说明资料附在凭证后吗？#出纳#

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小微企业第二季度有开了专票,增值税忘记计提确认成减免的增值税,7月应该怎么调整凭证怎#出纳#

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老师好，请问资产负债表上的应交税费，是不是显示的是企业实际应交的税费呢？ 我是个新手没有人带，最近发现资产负债表上的应交税费与实际的不符，实际上我们该交的都交了。我查了一下，在2021年的时候，企业所得税汇算清缴给我们退了税，退回的税又回到了应交所得税这个科目。想问一下老师，这个科目我该怎么调整呢？ 另外，在我接手这个公司工作的几个月，我没有把收到的专票做价税分离，现在应交税费的进项还有数据，我们的系统现在又不能更改以前年度的凭证了，这样我改怎么调整呢？#工业制造#

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公司支付保险费 但是保险公司分开开的票 一部分开了专票一部分开了普票 这种情况凭证怎么做#出纳#

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2月份把专票开成了普票，又冲销重新开了专票，凭证怎么体现这笔业务#工业制造#

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老师，去年做了一笔应付款，借:主营业务成本。贷:应付账款。跨年了今年才收到专票。我冲回以前那笔凭证是，借:主营业务成本（红字），贷:应付账款（红字）。然后再做一笔正确的分录。借:主营业务成本×× 应交税费进项。贷方不变。我这样做正确的。跨年了是不是冲红时应该，借:未分配利润而不是主营业务成本呢？#出纳#

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公司在上季度是小规模 开了30万的工程普票 1万3的工程专票是否享有30万的免征税额是否需要暂估成本 凭证如何处理#建筑工程#

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21年我们公司买了一台电梯，对方开具了6个点的专票给我们，由于我们是小规模纳税人，所以并未进行勾选抵扣，全额入账了。现在今年税务核查，查到对方公司是简易纳税，只能开3%的票，现在对方公司要求我们退回错误发票，重新开具正确的发票给我们。那请问我的账务处理需要把计提的折旧全部调增吗？还是对方公司今年开具的发票我可以放回到21年的凭证继续做附件备查，报表什么的都不用调整？#建筑工程#

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我们小规模公司去年开专票是3个点，但是没回款，今年红冲了，重新开票是1个点专票，还产生了退税的事宜，这个账务处理怎么弄凭证和纳税申报呀？#出纳#

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一般纳税人，收到可以抵扣的专票，抵扣联可以和记账联一起附在凭证后面吗#商业#

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整理发票 应该怎么整理 是发票联全放一起？ 抵扣联也一样？就是整理那些专票和回单凭证 该怎么弄？#其他行业#

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老师，我们公司现在购入了一辆汽车，有购车发票，装潢发票，保险发票，购置税发票，是否都可以计入固定资产成本，哪些需要计入费用，哪些可以抵扣；凭证怎么做？另外4S店还开了一张服务费专票，税率6%，这个是要单独做一张凭证吗？#房地产#

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小规模公司，在2023年第一季度有开出1%及3%的专票，1%、3%及免税的普票（其中包含有服务类，申报增值税时是否需要分开填写？），还红冲了一张2022年开出的53000元免税的普票；现在申报增值税不知道怎么填写？后续录入凭证时需要注怎么录入的吗？具体明细在图片上列出。请老师指教😭😭#其他行业#

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如果公司的部分业务，合同是双签电子签章化合同、银行流水是电子回单、出入库凭证是电子签章凭证、发票是全电专票； 而另一部分业务是纸质化签章合同、纸质发票； 费用上也是部分电子票、部分纸票。 这样的情况下对于整个公司来说，会计做账，需要做整理和尤其是打印出全部原始凭证（包括电子化那部分）、最后打印记账凭证和原始凭证装订成册的工作吗？ 还是可以全部电子化归档、无需打印纸凭？ #中级#

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房地产公司，属于老项目收到的工程专票都没有抵扣，去年收到的工程发票不合规退回重开，今年收到新开的发票。下面这个凭证里方框里的分录可以直接红冲，再单独重新写吗？#出纳#

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请问下就是有家小规模公司，一直做的零申报，现在想在一月份缴纳两笔税金，交今年第四季度增值税1500，年度企业所得税5000，要怎么处理申报数据 才可以达到这个目的呢，需要公司提供什么凭证呢，直接走笔帐或者开笔票就行了吗，还有如果是交增值税，是否需要该公司开具专票呢#服务业#

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请问下就是有家小规模公司，一直做的零申报，现在想在一月份缴纳两笔税金，交今年第四季度增值税1500，年度企业所得税5000，要怎么处理申报数据才可以达到这个目的呢，需要公司提供什么凭证呢，直接走笔帐或者开笔票就行了吗，还有如果是交增值税，是否需要该公司开具专票呢#出纳#

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专票和普票都可以税前扣除的，如果是收据或者付款凭证这一类的能税前扣税吗#商业#

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小规模代开3个点专票，发票作废，税金已交，怎么写分录#商业#

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