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木言
借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交企业所得税 借:利润分配-未分配利润 dai:以前年度损益调整 补交时: 借:应交税费-应交企业所得税 营业外支出-滞纳金 dai:银行 查看全部回复
2299
andy老师
更正18年申报表 查看全部回复
3435
patience
个人现在开票增值税是免税的 查看全部回复
5022
王苗苗老师
借:银行存款等 dai:主营业务收入 查看全部回复
6055
许老师
需要将个人账户的收款转到对公账户或者作为库存现金处理 查看全部回复
4004
一般专票可以抵扣 查看全部回复
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如果付上发票的话,需要另外再做一笔借:原材料等 dai:应付账款 查看全部回复
2160
可以到税局代开发票,你们需要代扣代缴个税 查看全部回复
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个人可以代开发票的,现在代开普票免增值税。企业在境内发生的支出项目属于增值税应税项目(以下简称“应税项目”)的,对方为已办理税务登记的增值税纳税人,其支出以发票(包括按照规定由税务机关代开的发票)作为税前扣除凭证;对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。 查看全部回复
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税务师晓雨
需要缴纳增值税 查看全部回复
3677
卖车人通过二手车交易平台出售汽车,交易平台可向新买方开具发票,据以办理汽车上牌、过户手续。 查看全部回复
2893
甘老师
1.代理报关可以开双抬头发票, A不需要发票的话,B可以拿来抵扣 查看全部回复
2838
老会计私下开了一张1千块钱的发票是什么操作? 查看全部回复
3122
Harry老师
你好,如果是非借款非分红,通常需要交个税。 查看全部回复
3860
现在不少地方税局发文,自然人到大厅代开劳务费发票,大厅不再征收个税!并不是说不需要缴纳个税了,需要支付方依法履行预扣预缴义务,并办理个人所得税全员全额扣缴申报。 查看全部回复
2815
孙老师
2700含税价是吧 查看全部回复
1931
这个属于个人劳务,税局会代扣代缴个人所得税的 查看全部回复
3215
应代扣5200元 查看全部回复
4287
1、借:银行存款dai:捐赠收入 2、借:银行存款dai:捐赠收入-非限定性收入 捐赠收入-非限定性收入 查看全部回复
3370
你个人垫支后,根据发票金额填报销单,公司根据审批的报销单公户打款给你 查看全部回复
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建议把款项支付给可以开发票的个人,然后他们私下转款 查看全部回复
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要去税局开,红字信息表,专用发票原件及复印件,具体的可以咨询一下当地税务局。 查看全部回复
1997
是的 查看全部回复
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无法取得发票,可以入账,不得税前扣除,在汇算清缴时纳税调增 查看全部回复
2373
这种情况是不合规的,建议对公支付 查看全部回复
2543
李伟老师
您银行和发票金额对的上吗 查看全部回复
4277
清岚
你们收到款没有冲多记的费用应该会有挂账,可以把去年的费用冲掉一部分 查看全部回复
3107
报什么年报? 查看全部回复
3005
个人提供的服务开具劳务发票 查看全部回复
2950
杨老师
原则上是要求开票人与复核人不能是同一个人 查看全部回复
4643
所有联次都丢失了吗 查看全部回复
1712
小妮老师
可以 查看全部回复
1893
如果是公司实际业务可以入账,但是不得税前扣除 查看全部回复
2787
Amy老师
去税务局请税务局窗口人员开具红字发票(当月可作废,跨月红冲) 查看全部回复
2412
秦枫老师
这些车辆产权不属于公司 为公司经营服务 签订经营租赁合同 ,这些车辆发生的费用等可以在公司所得税扣除! 查看全部回复
3987
他既然可以开发票出来, 为什么不按照发票票面的银行账户汇款 ,而是打给个人账户? 查看全部回复
18731
高老师
付款可以先挂往来 查看全部回复
2392
是付了租金之后,税金也承担了么,比如发票总金额是115,税额是15,然后给房东支付了130么,税金可以计入营业外支出 查看全部回复
2926
同学你好 不可以报销 税前扣除普票必须是你公司单位抬头且包含税号,专票需要包含名称、税号、地址、电话开户行账号等,个人抬头不允许税前扣除! 查看全部回复
2470
借应付帐款 dai银行存款 因为是付给对方的个人,需要签订代收款协议,证明个人代对方收款 查看全部回复
3210
计算个人经营所得税,需要知道可扣除的成本费用,以前1-3月份的累计纳税情况 查看全部回复
4267
如果你们是涉税事业单位,可以自行开具发票的呀 查看全部回复
3529
增值税:自然人出租住房,按照5%的征收率减按1.5%计算应纳税额;自然人出租不动产(不含住房),按照5%的征收率计算应纳税额。 房产税:个人出租房屋,以房产租金收入为房产税的计税依据,税率为12% 城镇土地使用税:对个人出租住房,不区分用途,免征城镇土地使用税。 印花税:对个人出租、承租住房签订的租赁合同,免征印花税。 个税:个人出租房屋取得的租金收入应按;财产租赁所得;项目计算缴纳个人所得税,税率为20%。 对个人按市场价格出租的居民住房取得的所得,自2001年1月1日起暂减按10%的税率征收个人所得税。城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加,计税依据为增值税税额。 查看全部回复
2021
同学你好 ,请问是个人出租的是住房还是非住房 ? 查看全部回复
3232
你们公司规定的还是税务局不给个人开票了? 查看全部回复
2862
曹老师CPA
不可以的 查看全部回复
4249
安叔老师
个人借支的时候借其他应收款-个人 dai银行存款 收到发票后 借管理费用-dai其他应收款 查看全部回复
2572
是不是领票人没有做实名认证 查看全部回复
2850
是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
2768
一般800元以下的免税 查看全部回复
3175
可以的,汇算清缴时你把劳务并入综合所得,可以退完个税 查看全部回复
4265
二季度申报增值税 1个点的红冲没办法选是吧 查看全部回复
5533
是的,红冲需要从营业收入中减去,因为现在执行的都是3%税率,你红冲的1%的发票,申报会提示有差异,申报时建议咨询到当地税务如何填报 查看全部回复
3149
个人去税务局代开运输发票是么 查看全部回复
1708
可以直接入账 查看全部回复
1765
印花税按这表上税率算的。 查看全部回复
Icy 何
按照正常销售做分录即可,借银行存款 dai主营业务收入 应交税费——应交增值税-销项税额 查看全部回复
4499
1.违约金不可以税前扣除 查看全部回复
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你就把该业务公司承担的各种税费合计算出来 查看全部回复
2183
是的 应按劳务报酬所得预缴个税 查看全部回复
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需要的 查看全部回复
2957
可以的 查看全部回复
6793
由纳税人负担的租赁财产实际开支的修缮费用。允许扣除的修缮费用,以每次800元为限,一次扣除不完的,准予在下一次继续扣除,直至扣完为止。一共发生了1600元,所以分2个月扣除,所以[3 000-800(修缮费)-800]×10%×2是算的扣除修缮费用后的应纳税额。2016年取得收入一共是9个月,减去有修缮费用的2个月,还剩7个月,所以(3 000-800)×10%×7 查看全部回复
6130
减免项目和上期一样,增加额填领就行 查看全部回复
3789
按照实际费用9万元入账 查看全部回复
3228
可以入账,但是是否可以税前扣除要自行判断,对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。小额零星经营业务的判断标准是个人从事应税项目经营业务的销售额不超过增值税相关政策规定的起征点。税务总局对应税项目开具发票另有规定的,以规定的发票或者票据作为税前扣除凭证。 查看全部回复
3353
小规模纳税人不能抵扣进项税额,需要成本票 查看全部回复
2867
4359
核定了专票通常是不能取消的,应该自己开具专票。你也可以咨询下主管税务机关意见 查看全部回复
2790
不可以 查看全部回复
3467
补救方法就是尽快补申报,补滞纳金 查看全部回复
3085
是个人代开么,开专票还是普票 查看全部回复
1711
venus老师
你好可以 查看全部回复
2544
不可以,退回重新开票 查看全部回复
2428
3345
之前的账务红字就可以了 查看全部回复
3441
开的专票还是普票 查看全部回复
3262
转入清理 借固定资产清理 累计折旧 dai固定资产 查看全部回复
3284
5856
需要代扣代缴 查看全部回复
3566
你这个就是A把车挂在车行卖了,你应该把钱付给车行 查看全部回复
2575
对方是什么性质的公司? 查看全部回复
4150
公司是有代扣代缴义务的 查看全部回复
3066
先联系客户,看能否重新开 查看全部回复
2319
如果能证明与公司经营有关,可以做帐 查看全部回复
2674
你们一般纳税人还是小规模纳税人呢 查看全部回复
4882
属于公司真实发生的业务就可以 查看全部回复
5109
要的,个税汇算的范围是取得的工资薪金、劳务报酬、稿酬、特许权使用费等四项所得(以下称综合所得)。人工费是属于劳务报酬。需要退税的,您可以自行决定是否申请退税;需要退税的,您可以自行决定是否申请退税;年收入12万元以上且补税金额大于400元的,则需办理年度汇算。年收入12万元以下或补税金额不大于400元的,可以免汇算。个税汇算是在次年的6月底之前 查看全部回复
3969
增值税适用3%的免征 查看全部回复
2588
夏老师
电费为什么没有发票?是和其他单位在一起吗?那可以复印其它单位的发票。让单位出具分割单。 查看全部回复
3692
个体工商户税率较低,整体以利润为准的,如果查账征收的话, 个人代开发票是可以入账的 查看全部回复
3847
那不是直接计入营业外收入的,记到递延收益的是分与收益相关的,直接进当期损益 查看全部回复
4032
自2021年1月1日至2022年12月31日,对个体工商户经营所得年应纳税所得额不超过100万元的部分,在现行优惠政策基础上,再减半征收个人所得税 查看全部回复
3302
只要有真实业务发生可以 查看全部回复
2261
区别就是有无商品和服务税收分类编码 查看全部回复
2103
要求不合理,处理也不合理 查看全部回复
4056
对的 查看全部回复
2356
大宁老师
发票退回给个人了嘛? 查看全部回复
4067
1.如果当季度代开的发票作废,在当季度内重新代开的蓝字发标与作废的发票征收品目一致,且代开金额小于或等于原作废的发票金额,可以抵税重开。2.如果抵减不完或者不符合上述抵税重开的条件,多缴的税款可以申请退税。 查看全部回复
6009
归老师
可以的呀 查看全部回复
5858
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