季度,亏损

2季度有盈利，但去年为亏损。那2季度还需要计提企业所得税吗？#出纳#

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小规模纳税人， 之前一直是亏损的，这个季度报税的时候发现有盈利，是因为房租费发票没有开，导致利润是正数。我们房租一个月三十几万，想问下老师我这边是按照报表报有利润的做还是把房租啥的做进去做亏损？其实实际上是亏损的都是老板自己垫钱#房地产#

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新企业第一季度盈利预缴企业所得税，二三四季度亏损，年度总体盈利，预缴的企业所得税退回吗？#出纳#

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你好老师，我们公司去年2季度预缴企业所得税，汇算清缴后是亏损有退税，但我们不想申请退想放弃退税，后来专管员说不能放弃退税，说是让我把账调平，我该怎么调呢？#商业#

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你好老师，我们公司去年2季度预缴企业所得税，汇算清缴后是亏损有退税，但我们不想申请退想放弃退税，后来专管员说不能放弃退税，说是让我把账调平，我该怎么调呢？#出纳#

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23年每个季度都是亏损的，没有交过企业所得税。但是12月份的计提了递延所得税资产，利润表所得税费费用借方有余额，不需要补企业所得税吗？#工业制造#

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去年年底申报是亏损状态，今年第一季度收入超过了30万需要交税嘛#个体工商户#

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公司去年 11 月成立，到今年 2 月都是属于支出亏损状态，3 月收入都回来啦，计提一季度的企业所得税是已经扣掉年前亏损计算的吗#商业#

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老师，公司经营不善想注销，可未分配利润还有盈利，现在公司每月发生留守人员工资跟费用及折旧，也就是说每月都亏损着，请问老师，季度亏损率多少会引起税务预警？#出纳#

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亏损当年第一季度已经缴纳的所得税金额 借所得税 贷 应交税金应交所得税 年末这部分分录如何处理。 还有转回的递延所得税资产，去年已经缴纳这部分所得税了，今年汇算清缴能退回吗？那年末余额是不是得转入应交税费——#工业制造#

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每个季度报了所得税，如果是弥补以前的亏损的，是不是要做分录#工业制造#

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老师，您好，就是我们公司是小规模，23年一季度利润是25万，报所得税的时候就弥补了22年亏损21万，交了2千左右的所得税，然后后面三个嫉妒都是亏损的，现在年末23年利润是19万，业务接待费汇算的时候要调增5万左右，请问汇算清缴的时候我们还需要补税吗？我们是经营医疗器械#商业#

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企业所得税 去年亏损30 今年1季度申报弥补了往年亏损 10万 2季度亏损 那么第三季度可弥补去年亏损多少#出纳#

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我们是小微企业，今年前两个季度盈利，利润总额18万，预缴了9000多元的企业所得税，第三四季度亏损，这两个月业务停了，所以全年是亏损的，利润 总额是-24万，调增项只有4万，是营业外支出的2.7万和业务招待费1.3万，这样的话我公司就产生了 退税，我不想退税，请问老师有什么方法可以做到，还有就是我这个退税金额是不是-24+4=-20万，-20*0.05=10000，全年需要退1万元是这样算的吗#商业#

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在申报个独的经营所得时，去年亏损的，我今年每个季度申报时都能填这个弥补以前年度亏损额吗？#出纳#

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经营所得税的以前年度亏损金额是填总金额还是可以分几次填写？当利润小于亏损额的时候 也是填写全部以前年度亏损金额吗那后面的季度是不是就不能继续抵扣了#房地产#

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老师您好，我想问一下公司第三季度盈利100万，第四季度亏损200万，那明年汇算清缴的时候之前缴纳的企业所得税会退回来吗#其他行业#

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老师，我有个问题想请教您一下。我们是一个小企业，我现在想重新整理下往年的账和报表，重新申报一下企业所得税。我们19 20年都是亏损的，我在整理21年的时候，我们有了收入，但是21年在每个季度申报企业所得税的时候没有缴纳，就是报的这个报表不对。因为我重新做了一下21年的账，我在季度的时候也计提了所得税，这就导致我们年底需要缴纳企业所得税，但是我们以前年度有亏损呀，我这个企业所得税就不用交了，可以弥补以前年度亏损是不？ 但是我21年的资产负债表里面有一拦应交税费，就是我当时计提的所得税，这种情况我应该怎么处理#服务业#

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上年是亏损的，今年二季度如果是盈利的，是不是申报的时候就自动弥补亏损了？#服务业#

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上年是亏损，然后本年本季度盈利的话，企业所得税报表是不是自动弥补亏损。#服务业#

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