工人,伙食费,发票,工程的相关问题-会计宝

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您好，我司做工程项目的，在外地的项目会经常找当地个别工人来安装，我司职员微信支付劳务费给个人，对方没有发票，也不愿开票，他们缴税也不可能。我知道公司可以帮他们开票交税，和个税申报缴税，但是老板也不想缴税，能省则省，前任财务让他们列个表，姓名，身份证号码，支付金额明细表，就这样入账了，但我看前任财务也没有给他们申报劳务所得个税呀，1、前任财务的做法合规吗，2、请教这种情况是否有不用缴税的入账方法？3、若2没有，那有什么方法让税为最少的方法入账？谢谢！这边支付了外地工人们2万，但项目跨越了半年了 #出纳#

答疑老师：李伟老师

1.前任会计的做法不合规 2.没有不交税的入账方法，但是实际发生的业务没有发票也可以正常的记账 3.可以找劳务公司合作，开具发票查看全部回复

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工程公司代发工人劳务费，没发票能入成本吗 #建筑工程#

答疑老师：杨老师

工程公司支付工人工资，不需要发票，以工资表入账（按月发放的），可税前扣除不按月发放或者没有劳动合同的，需要劳务费发票，没有发票，财务入账可以入成本，但是所得税税前不允许扣除查看全部回复

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老师，我们是做消防工程的，找的工人干活，没有发票，如果公司直接发给工人工资，我们可以拿工资表入成本吗？#建筑工程#

答疑老师：杨老师

工人应该去税务代开发票给你们入账，如果没有发票的话，这部分成本费用所得税税前不能扣除查看全部回复

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我司部分工人是与劳务外包公司签订劳动合同的，工资和社保由劳务外包公司发放和缴纳，我司自有食堂，合同约定由我司免费提供伙食给劳务外包公司的工人，伙食费是由我司自己采购食材加工而成，现食材供应商可以开具食材或者餐费项目的发票，请问我司能否依据食材供应商的发票将提供给劳务外包公司工人的伙食费计入外包劳务费？如果能的话，食材供应商开具哪种发票较好？如果不能的话，又该是如何入账 #餐饮酒店#

答疑老师：安叔老师

你们公司食堂，劳务人员用餐人员多么查看全部回复

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我们公司A预付给B公司工人5万工资，工程结束后（总工程10万），B公司给A公司开来10万发票，A公司对公付款5万，另外5万怎么转出来做账 #建筑工程#

答疑老师：patience

预付借预付账款5万 dai其他应付款5万查看全部回复

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我们是劳务派遣公司，比如给A单位做劳务派遣，A单位各个工程项目负责人带领工人做完工程，走结算流程。完了后，我们开劳务费发票，A单位给我们付款。我们扣除劳务费，支付工人工资。以前是付给工人个人，这种业务，可以把总钱数付给负责人，由负责人付给工人，个税按工人名单报，这样可以吗？#服务业#

答疑老师：安叔老师

可以的查看全部回复

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老师我想咨询哈，比如我们公司有个50多万的工程，这个工程我分包给别人做，然后人工工资由我们公司直接付给工人，这个合规不，然后这些民工的工资需要开发票给我们公司吗 #建筑工程#

答疑老师：甘老师

直接由你们发，对方还是需要给你们开发票查看全部回复

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我想咨询一下，我们公司一般纳税人，没有内外账之分，平时所有的开支都是从公户转，我们是工程建设企业，也就是包工头那种，从别人公司接项目，然后在承包给工人去做，工人开支都从公户走，报账的时候好多零零散散的没有发票的账还怎么做账？还有能不能给我一个解决这种问题的办法 #建筑工程#

答疑老师：patience

没有发票但是实际支出了可以正常入账，但是不能税前扣除。对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人，其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证，收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息作为税前扣除凭证可以税前扣除。查看全部回复

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本公司是装修公司，购买工程施工人员意外险，发票未到，先做预付账款，二三级明细该怎么设呀 #建筑工程#

答疑老师：高老师

如果是公户转款，意外险收款账户公司名称就可以做为二级科目查看全部回复

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我们是劳务公司，开工程服务发票给建工，我们代总包发工资给工人，分录怎么写呀？#商业#

答疑老师：易老师

是劳务派遣公司吗查看全部回复

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你好，开出去工程款的发票。用工人工资做入成本里，怎么做账？分录是什么？#其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

你们是否采用了工程施工和工程结算这个科目呢？查看全部回复

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小规模纳税人可以开具1%税率的工程服务发票 #建筑工程#

答疑老师：西贝老师

同学你好，可以开哈查看全部回复

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老师，请问对方公司给我们开来工程款发票，他的税率显示的不征税，这个发票有问题吗？#建筑工程#

答疑老师：王苗苗老师

开票内容指什么查看全部回复

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就是小规模中了一个安装工程的合同！对方给预付款30万！这个怎么开发票？只是预付款！后期应该会开明细项目 #房地产#

答疑老师：tammy老师

只是预付款，开不征税发票查看全部回复

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老师，有个问题，技术服务费，我不知道开9个点建安发票还是6个点研发和技术服务。比如，我们是做风力发电安装工程，就是那种风力发电大风车。要人员的专业技术进行调试。这个技术服务费发票我该来9个点还是6个点。#建筑工程#

答疑老师：andy老师

你们是安装这个大风车之类的吗？查看全部回复

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我开33万9个点工程发票怎么进项比例抵扣 #出纳#

答疑老师：云峰老师

同学你好:可以参照工程结算单的比例抵扣。查看全部回复

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我公司和对方公司签订这样的合同，对方公司要求开工程服务发票，这样开票名称是否规范 #出纳#

答疑老师：微尘

你好同学，结合合同判断查看全部回复

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公司给工人A发的劳务报酬工资:银行转账到手2000元， A代开发票2000的发票发票不含税收入（2000/1.01）=1980.2 公司个税申报是按照发票（1980.2-800）0.2=236.04（代扣个税金额）公司给工人A发的劳务报酬工资:银行转账到手2000元， A代开发票2000的发票发票不含税收入（2000/1.01）=1980.2 公司个税申报是按照发票（1980.2-800）0.2=236.04（代扣个税金额）我有个疑虑个税申报按照1980.2的基数申报吗？我感觉这个基数不对账务处理怎么处理？#工业制造#

答疑老师：木言

1.?关于劳务报酬个税申报基数 - 劳务报酬所得以收入减除费用后的余额为收入额。劳务报酬所得每次收入不超过四千元的，减除费用按八百元计算；每次收入四千元以上的，减除费用按百分之二十计算。 - 对于代开发票的情况，这里的收入应该是不含增值税的收入。在这个例子中，不含税收入1980.2元是正确的申报基数。因为劳务报酬所得在预扣预缴个人所得税时，应按照不含增值税的收入来计算。 2.?账务处理 - 支付劳务报酬时： - 借：管理费用/销售费用等（根据劳务性质确定费用科目） - 劳务报酬2000 dai：银行存款2000 - 代扣个税时： - 借：其他应收款 - 代扣个人所得税236.04 dai：应交税费 - 应交个人所得税236.04 - 实际缴纳个税时： - 借：应交税费 - 应交个人所得税236.04 dai：银行存款236.04 查看全部回复

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A个人挂靠B公司，项目属于跨区域园林绿化养护的，B公司开出30万元的养护费发票给承包单位，B公司需要在当月预缴税款6000元，次月预缴的税款可以用来抵扣，A个人提供给B公司成本是劳务费发票（普通发票）及个人代开的人工费发票，那么A个人预缴可以抵扣税费，是当作工程款退给A个人吗，还是怎么处理 #房地产#

答疑老师：微尘

个人预缴的是劳务报酬的汇算清缴的时候可以汇算多退少补查看全部回复

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工人,伙食费,发票,工程

工地工人伙食费带发票可以直接做工程施工-伙食费吗？#建筑工程#