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Annina老师
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用/工程施工/合同履约成本等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3203
Wdy
开发成本 查看全部回复
3965
筱粒老师
可以用发票复印件(加盖发票专用章)入账 查看全部回复
4405
而已老师
对方可以暂估成本 查看全部回复
3352
橘子
视同收入计算企业所得税 查看全部回复
3498
看你们公司的主营业务什么的 查看全部回复
11623
最好分别来,收支两条线 查看全部回复
3617
具体是哪笔分录不明白呢 查看全部回复
单独写分录 查看全部回复
3687
管理费用 查看全部回复
3224
如果是开具的物管费,借管理费用-物管费,dai其他应付款 查看全部回复
2632
Icy 何
老板的货款是什么? 查看全部回复
3007
公司部分进费用,个人部分挂其他应收款-个人社保 查看全部回复
3445
利息进财务费用 查看全部回复
3900
venus老师
收的什么款 查看全部回复
3115
扣除的作为营业外支出 查看全部回复
2926
同学支付的软件著作权登记费根据企业会计准则应该计入:无形资产. 借;无形资产 dai:银行存款 查看全部回复
3901
计入开发成本---建筑安装工程费---消费设施安装费之中. 查看全部回复
3682
个人消费的做福利费,代扣代缴个税 查看全部回复
7971
张老师
可以计入轴承的成本里 查看全部回复
2293
有可能是没有上传发票,你让对方上传发票后再看一下 查看全部回复
3200
大宁老师
缴纳了那些税费?增值税,附加税嘛? 查看全部回复
3179
高老师
具体业务是什么? 查看全部回复
6951
可以启用辅助核算 查看全部回复
3043
二级科目可以设计:培训费,职工福利费(体检费计入这个),水电费,物业费 查看全部回复
2761
需要 查看全部回复
3341
之前没有dai记应付最好不要这样 查看全部回复
3449
做一个相反的分录 查看全部回复
3735
同学是收到发票吗? 查看全部回复
10747
增值税吗? 查看全部回复
3551
如果你是在4月份做的调整分录,是不需要修改第一季度的报表的 查看全部回复
3360
只是签合同不需要做分录 查看全部回复
3003
购入借固定资产,应交税费-应交增值税(进项税)dai应付账款 查看全部回复
3262
借:管理费用 dai:现金或银行存款等 查看全部回复
4012
借:在建工程500 dai:应付职工薪酬500 查看全部回复
4107
如果你输入摘要是收到银行承兑汇票系统会自动出来之前的记录,你根据新汇票重新挂单位和金额就可以 查看全部回复
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借库存商品或原材料,应交税费一应交增值税一进项税,dai应付帐款 查看全部回复
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意思是本身应该是dai其他应付款,结果dai成了主营业务收入吗? 查看全部回复
3416
低值易耗品 查看全部回复
3165
借库存商品—A产品93382 —B产品47218 dai生产成本—原材料63000 —人工费62700 制造费用14900 查看全部回复
3058
借管理费用一汽车费用,应交税费一应交增值税一进项税,应交税费一应交车船税,dai银行存款 查看全部回复
3437
补贴部分跟正常负担的社保一样做分录 查看全部回复
3424
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2974
可以补计提工资 查看全部回复
2370
Amy老师
这是你们的主营业务吗?税率是多少? 查看全部回复
3866
你公司和供应商有业务往来的,你公司差供应商款的,可以直接用汇票支付 查看全部回复
3827
财务数据是企业生产经营情况的反映,财务根据业务做账 查看全部回复
4667
主营业务收入 查看全部回复
3971
具体是提供的什么服务呢 查看全部回复
2733
宿舍楼改造费用进长期待摊费用 查看全部回复
3518
不可以 查看全部回复
13038
答案A 查看全部回复
4197
后期要开发票出去吗? 查看全部回复
3870
您好,第二笔分录,借应付账款2000,dai银行存款1850,营业外收入150 查看全部回复
3794
直接记入并入工资 查看全部回复
8287
具体是什么业务 查看全部回复
3839
属于你的销售合同的成本 查看全部回复
3996
xinyue
计入所购置资产的成本。 查看全部回复
5232
借:成本费用类科目,应交税费应交增值税进项税额,dai:应付账款 查看全部回复
4010
安叔老师
顺丰公司给你们的开具的专用发票么? 查看全部回复
4062
借1管理费用—福利费 dai原材料 应交税费应交增值税进项税额转出 2借销售费用 dai主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 借主营业务成本 dai库存商品 查看全部回复
3364
你好 查看全部回复
3665
悠悠老师
你的企业,所得税,是查账征收还是核定征收? 如果是查证征收,不但要知道收入,还要知道成本/费用是多少,才能确定企业是盈利还是亏损。盈利了才要交所得税(弥补上一年度后) 如果是核定,要知道核定的政策(定率还是额)。 计提所得税的分录: 借:所得税费用 dai:应交税费---企业所得税 查看全部回复
4065
3051
Summer
可以这样,也可以 借:银行存款50 dai:财务费用50 查看全部回复
3704
操守为重
已经并账,制单的权限你已经没有了,所以怎么做分录就不是你的事情了。需要注意的是把银行回单交给上级即可。 查看全部回复
3491
结转进项税: 借:应交税费应交增值税(转出未交增值税),dai:应交税费应交增值税进项税额 结转销项税: 借:应交税费应交增值税销项税额 dai:应交税费应交增值税(转出未交增值税) 结转增值税: 借:应交税费应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费未交增值税 查看全部回复
3429
借XX费用 3995 其他应收款5 dai银行存款4000 查看全部回复
3104
清岚
意思就是你们享受缓缴政策了?现在的进项税额转出怎么做分录吗? 查看全部回复
3426
直接材料就是直接用于产品生产的材料 查看全部回复
3702
借管理费用-服务费 应交税费-应交增值税-进项税额 dai应付账款 查看全部回复
3503
这次开的发票是一整年的么 查看全部回复
2912
是的,您的分录是正确的 查看全部回复
2842
计入费用就好 查看全部回复
3507
这个一级科目没法改 查看全部回复
3354
Karina老师
不是的 查看全部回复
3365
营业外支出 查看全部回复
3520
张瑞峰
开票人跟收款人可以是同一个人,跟复核人要分开。有一些内控比较严的企业会是不同的人 查看全部回复
4375
计入财务费用或者冲财务费用 查看全部回复
3029
我认为也属于 查看全部回复
3333
李钢老师
问题1,B公司不用暂估入账,因为没有实际款项发生 查看全部回复
4354
jessica老师
a转b:借银行存款b账户 dai银行存款a账户 查看全部回复
5085
你好 如果合同签订是和这个新成立的公司签订的 查看全部回复
3762
若鱼老师
提取现金,借库存现金72920,dai银行存款72920。计提工资,借管理费用8330,生产成本62100,制造费用2490,dai应付职工薪酬72920,发放工资,借应付职工薪酬72920,dai库存现金72920 查看全部回复
2618
对以前年度利润有影响 查看全部回复
2700
andy老师
最好是您这边根据工程进度记账,确认收入。这样后期合同转到您这边的话,您这边可以根据工程进度进行会计核算,这样的话您可以依据供应商给您开的发票记账,入到在建工程 查看全部回复
4418
假如办公楼价值1000万,宿舍价值100万,残值率5%,折旧年限20年,月折旧额=1000*0.95/20/12 查看全部回复
5607
既然是暂估,原路冲回。发票来了,按照实际入账不就行了吗 查看全部回复
4206
价格没变化,就不做账务处理了,直接找供货商把材料换了即可 查看全部回复
5426
借:无形资产(差额) dai:资本公积 借:资本公积 dai:递延所得税负债(差额*25%) 查看全部回复
8681
退回来的100是对公账户吗 查看全部回复
4315
小黑
单价不含增值税的话,借银行存款10*1500*1.13 dai主营业务收入10*1500 应交税费增值税销项税额10*1500*0.13 查看全部回复
6283
费用当时是怎么做的账,后面的冲平是怎么冲的呢? 查看全部回复
4335
你分别做利息和返利的分录就好了 查看全部回复
3145
一般纳税人,借银行存款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税-销项税 查看全部回复
4133
李伟老师
没有区别,只是第一个更正规 查看全部回复
4033
如果是去年 的,要计入以前年度损益调整,同时结转利润分配未分配利润 查看全部回复
3586
作为销售费用,如果有进项计入进项税额 查看全部回复
3362
已经没有了 查看全部回复
3598
如果是给杂工的支出进管理费用-工资,申报个税 查看全部回复
3599
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