管理费用,贷方,损益,本年利润,报税,跨年

老师，我去年有一笔冲减管理费用计入了贷方，所以年底损益合计数和本年利润数对不上了，但是本年利润数是对的，所以报税的数据是对的，这种情况还需要改吗？已经跨年了，不改的话可以吗？谢谢老师#出纳#

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老师，2023年收到一笔返还的工会经费，当时给做错科目了，管理费用不能是贷方，而且返还的工会经费是应该计入主营业务收入?领导今年该调整以前年度损益，会计分录怎么做?不太会写，麻烦老师写一下会计分录#房地产#

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收到一笔返还的工会经费，当时给做错科目了，管理费用不能是贷方，而且返还的工会经费是应该计入主营业务收入？今年该调整以前年度损益，会计分录怎么做？#房地产#

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跨年计提房产税，我已经损益结转了。借利润分配未分配利润，贷管理费用房产税，是这样吗？这样我借贷不平了#工业制造#

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我想问问初会实务中 差额计税 为啥是贷方是通过主营业务成本减少来抵减销项税额 2.现金短缺处理的话 是借方记其他应收款或是管理费用 贷方记待处理财产损益 那记其他应收款的时候 会不会导致账表再一次增长，实际现金还是少于账表，仍然是现金短缺，处理短缺或溢余的时候 有规定是要调账表还是调实际现金？#初级#

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我上个季度 期间损益结转的时候把管理费用多结转了 导致有贷方余额 实际上管理费用20 结转的时候结转了25 导致贷方余额5 这个要怎么调账呀#建筑工程#

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做题#初级#

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管理费用除了损益结转贷方还会有其他的金额么？#商业#

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是这样子的，2021年的时候，因为一些特殊原因，我预提了相关费用，如：借：管理费用-预提费用 贷：银行存款，2022年发票到的时候，直接。。借：管理费用-办公费 贷：管理费用-预提费用， 但是这样子的话，最后结转损益的时候，管理费用-预提费用 贷方就有余额，那我。。借：本年利润 管理费用-预提费用 贷：相关费用#其他行业#

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行业每年末需要计提四项基金，但年末计提的数额大了现在要调整，分录该怎么做呢，涉及到损益类科目。原分录：借：管理费用-执业风险基金，贷：执业风险基金。 还有一笔这样的，借：利润分配-事业发展基金 贷：盈余公积-事业发展基金，这两笔分录跨年度调整金额分录该怎么做呢#房地产#

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12月有租金预付款忘记结转成本，现在跨年了怎么处理？是借以前年度损益，贷预付账款，借本年利润-未分配利润，贷以前年度损益吗#其他行业#

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5．某企业12月30日，有关损益类账户本期发生额净额如下：主营业务收入100000元；营业外收入3000元；主营业务成本54000元；销售费用2000元；管理费用10000元；财务费用5000元；税金及附加6000元；营业外支出1000元；所得税税率20%。 要求： （1）月末结转收入类账户； （2）月末结转费用类账户； （3）计算并结转所得税费用（无纳税调整项目）； （4）年末结转本年利润。#商业#

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您好，请问期间损益结转后，科目余额表中管理费用有在贷方红字的这样是错误的吗？需要调账吗？#出纳#

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建账时损益类科目金额怎么填写呢？#其他行业#

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老师们好，我想问分录问题，我们公司是小规模汽车租赁公司，提供深圳来往香港的服务，成本就是通行过海关的发票，加油费发票，汽车坏了的修理发票，分录怎么录呢？借管理费用吗？还是借主营业务成本呢？贷方呢？#服务业#

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在科目余额表里，本年利润为贷方负25047.17，这个帐是不是做错了#服务业#

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在财务软件中本年利润结转到利润分配要自制凭证的吗，不可以像损益一样点击结转？#商业#

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老师，23年有一笔管理费用做错了，原先的分录是 借 管理费用，贷 其他应收款，我跨年怎样冲掉这笔分录呢？#出纳#

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之前的固定资产入管理费用了，现在审计查出来，要重新入固定资产，跨年度了，分录怎么处理#出纳#

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本年利润借方和贷方数据怎么来的#出纳#

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