养老保险,企业所得税,汇算清缴,扣除,比例

请问补充养老保险企业所得税汇算清缴允许扣除的比例#其他行业#

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老师！不管是一般纳税人还是小规模纳税人，企业所得税汇算清缴时成本费用类要取得专票才能扣除吗？#出纳#

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通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

企业所得税汇算清缴的时候，A105000纳税调整项目明细表里面的扣除调整项中的（十一）佣金和手续费支出 转账产生的手续费算么能放在里面么#服务业#

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汇算清缴的时候为什么企业所得税的税率变成25%了 但是我们当时扣除的时候显示的是5%呢 这要把之前的优惠给补上么#服务业#

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老师，请教一个问题，当年累计计提了100万的员工工资，但是截止12月累计只发放了50万，剩下的50万在次年一月发放的，那么在企业所得税汇算清缴时可以扣除100万吗？然后做账的时候是在12月账上把未发放的工资挂到往来去吗？#建筑工程#

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请问一下，我司有一员工，2022年11月入职，在我司缴纳两个月个人所得税，已在23年完成个人所得税年度汇算清缴，本月发现，此员工专项附加扣除比例有问题，赡养老人只能扣除50%，但此员工按照100%扣除，23年的已经更正完毕，22年的要怎么在个税app上进行更正呢，汇算清缴是不是也要更正和补缴税额呢#其他行业#

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老师 我们公司是制造业但不是高新技术企业，研发费用加计扣除是在申报季度企业所得税时填还是汇算清缴时填写扣除#工业制造#

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企业所得税汇算清缴时 股东比例写错了有什么影响嘛#其他行业#

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项目咨询公司汇给专家评审费，收到开具的劳务费发票，算作“其他业务成本”嘛？还有不开劳务费发票，只有临时雇佣合同，可以算作临时工资，在企业所得税汇算清缴扣除吗？还有本公司员工在单位开工资，可以让他们代开人工费发票吗？#服务业#

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咨询一下，企业开办费，是预缴企业所得税时扣除。还是汇算清缴时扣除呢。#其他行业#

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我们去公司主营是做人力资源服务，咨询服务的、然后由于某一些业务还不太成熟，于是就外聘一个专家过来给我们的客户培训，咨询。承诺路费，机票费都是我们报销，那请问这个费用是不是可以入成本费用，然后在企业所得税汇算清缴时全额扣除呢，还是说入招待费，差旅费？#服务业#

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本年度不能扣除的业务招待费是需要结转至下年扣除吗？例如20年发生业务招待费10万元，可以企业所得税税前扣除3万元。21年发生业务招待费20万元，可以税前扣除10万元。那在21年的企业所得税汇算清缴的纳税调整明细表上是不是1的位置填27万，2的位置填10万元，3的位置填17万。#工业制造#

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办公费差旅费汇算清缴，有扣除比例吗#房地产#

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个人所得税计算#商业#

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做这笔账的原因是2021年7月本来我应该去住房公积金网站上申报一下基数，我不知道我没申报，所以2021年6月至12月的住房公积金就一直没有在银行扣款。等到2022年1月才发现，然后申报了，才全补扣了，我就根据银行扣款回单把2021年6至12月的住房公积金全入在2022年1月的管理费用了。请问这笔需要我在做2021年汇算清缴申报时调减吗？如果需要，那是填在图2的扣除类调整项目中的(二)职工薪酬调整表里的“住房公积金”项目吗？还是说我现在不用管，等到我做2022年的汇算清缴申报时再调增就#房地产#

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请问企业所得税汇算清缴的职工教育经费中什么种类什么用途的费用可以扣除？什么样的不可以扣除？老师请举几个具体例子吧#房地产#

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企业所得税汇算清缴的时候职工薪酬工资薪金支出的账载金额跟实际发生额是都填应发工资么，一年的应发工资，包含不包含个人扣除社保不分，如果包含为什么包含#初级#

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请问企业所得税汇算清缴中，允许作为费用扣除的保险费都有哪些？人身意外险、一年期健康保险算能扣除的吗？#房地产#

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公司2021年全年没有销售收入，实际发生销售广告费用9000元整，企业所得税汇算清缴应该扣除多少费用？#其他行业#

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企业所得税扣除比例有提到工资薪金总额，这个总额怎么算#商业#

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