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王苗苗老师
是已经收到固定资产了么,已经达到了预定使用状态么 查看全部回复
8200
小妮老师
你们当时未入账部分是应付账款?银行存款?库存现金? 查看全部回复
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甘老师
1.收到发票后 红冲暂估 借:固定资产暂估(负数) 借:固定资产 应交税费应交增值税进项税额 查看全部回复
2196
andy老师
你们销售货物价款中包含安装费,支付的安装费计入你们成本 查看全部回复
3489
patience
是小企业会计准则么,可以按正常的业务入账,比如应该做到管理费用的,入到管理费用 查看全部回复
4013
云峰老师
同学你好,放到预付账款里,分期摊销。 查看全部回复
6836
tammy老师
是的 查看全部回复
3447
孙老师
借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
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交通类发票如果是专票,可以抵扣 但是吃饭类的发票只能作为费用来处理,即使取得专票也不可以抵扣 查看全部回复
4384
许老师
暂时不用处理,汇算清缴时纳税调增 查看全部回复
3340
厚积薄发
必须得有发票,可以和那个公司沟通一下,你们给他们一些税点也可以 查看全部回复
2894
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没有发票不影响入账,按照实际发生业务入账 借:成本/费用等 dai:银行存款 查看全部回复
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同学你好 没有发票,也要走报销手续,除了微信支付以外,还应有对方的收款证明。 查看全部回复
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可以在发现当月调整账务处理,调整为费用化支出 查看全部回复
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做预付款 查看全部回复
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借 管理费用-福利费等 dai应付职工薪酬-福利费 借应付职工薪酬-福利费 dai银行存款等 查看全部回复
3285
杨老师
按照合同和发票的话,进长期待摊费用比较合理 查看全部回复
3494
同学你好 查看全部回复
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可以,按照实际发生业务时间进行摊销 查看全部回复
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把购车款报销给老板 借:其他应付款-法人 dai:银行存款/库存现金等 查看全部回复
3329
高老师
如果是普通发票,按实际支付的90元入帐就好 查看全部回复
2284
正常使用的次月开始计提 查看全部回复
2841
wam
发票还重新开? 查看全部回复
4797
安叔老师
入账可以,冲减房费 查看全部回复
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老板自己开的备用金的报销发票与主管的是一回事吗? 查看全部回复
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这个工程发票对应的成本入账没有? 查看全部回复
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同学你好 入账可以。 1、不能在今年抵扣。 2、应调整以前年度损益及所得税申报, 3、如果不调增以前,在本期作费用,不能税前扣除要调增。 查看全部回复
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这个显示屏的价值在这个机器中占多少呢 查看全部回复
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实务中很多企业通过找票来解决,不经常的找的票与实际业务相关是可以入账 如果经常性行为找票那么存在税务风险 查看全部回复
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与能提供发票的一样正常做帐就好,只是不能取得合规票据不能税前扣除 查看全部回复
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费用会计 查看全部回复
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做账可以一套,分项目核算,因为内账更多的作用就是给老板查看企业经营情况的,能按项目分类,更清晰 查看全部回复
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没有发票可以凭收据和支付凭证入账,但是不得税前扣除,汇算清缴时纳税调整 查看全部回复
3884
是从什么时候开始租赁的? 查看全部回复
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小小
固定资产没有发票也可以入账 查看全部回复
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借:应付职工薪酬-工资 其他应付款/销售费用 dai:银行存款 查看全部回复
3672
会涉及未确认融资费用 查看全部回复
2292
让对方给你们一个明细清单 查看全部回复
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可以入帐,但计提的折旧不能税前扣除 查看全部回复
2088
实际业务入帐 查看全部回复
2429
就按实际的入账啊,借 库存商品 dai应付账款等 查看全部回复
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如果固定资产已使用,一半的未开发票部分可以暂估入帐,借固定资产(收到发票部分)固定资产(未收到发票部分)应交税费-应交增值税-进项税额 dai应付帐款等 查看全部回复
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费用已经发生了吗,费用已发生但还未收到发票可以先暂估费用入账。 查看全部回复
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可以用单位自制的单据入账,但是相关费用不能在所得税税前扣除,所得税汇算清缴的时候要调整 查看全部回复
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第二个分录可以改成 借:管理费用-办公费 借:管理费用-暂估(负数) 查看全部回复
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可以,你们收到ETC的发票,做借:其他应收款-行政单位dai:其他应付款-etc 查看全部回复
3630
1月份计入,2月份开始折旧 查看全部回复
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前期的已经计入固定资产的只是发票没有收到,现在收到发票没有跨年直接附在凭证后面就可以了 查看全部回复
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需要做外账,因为银行账户支出了 查看全部回复
采购成本到公司报销时,要取得正规发票入账,没有取得发票可以先据实列支,后面发票到之后再调整账务 查看全部回复
2712
计入固定资产清理,原固定资产原值,折旧需要转入固定资产清理。该科目借dai方余额转入资产处置损益 查看全部回复
1967
清岚
没有发票但是实际发生了,可以直接全额记账 查看全部回复
2533
如果是你们雇佣的工人,那么列工资表,如实申报个税即可,不用开发票。 如果是劳务,那么需要对方开具劳务发票,按劳务报酬代扣代缴个税 查看全部回复
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报名费,正常是有发票的,可以正常索取。如果没有发票的话,用付款凭据入销售费用,所得税汇算清缴的时候进行调整(没有发票不能所得税税前扣除) 查看全部回复
10478
可以当做业务招待费入账,但是预付卡发票不能税前扣除 查看全部回复
5814
建议全部计入固定资产 查看全部回复
6791
固定资产 查看全部回复
4955
人工是跟委托工厂签订的劳动合同么,你可以让委托公司开加工费发票 查看全部回复
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发票金额与实际发生额一致且时间跨度不是很大可以直接放在固定资产凭证后面 查看全部回复
2604
1、签订资产转移协议(合同),规定转让设备名称、单价、数量、总额等,双方签字盖章,可能的话还可以公证,现企业用合同入账。 2、对那些拟转移的设备进行评估,用评估报告作为入账依据,这是最佳方案,税务、审计等都不会有异议。 3、签订赠与协议。将那些设备赠与现企业,按市场同类设备价值及新旧程度(成新率)作价后入账。 上述方案都不需要原设备发票,可以作为现企业的入账依据。 查看全部回复
2387
实务中正常入账和折旧,但是汇算清缴时,折旧的金额调出 查看全部回复
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符合固定资产的入账条件,建议计入固定资产,按月摊销 查看全部回复
4541
实操中一般不会跨年记账 查看全部回复
4978
秦枫老师
是你们买入还是卖出 查看全部回复
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又不能取出来 又要做帐 又不能挂个虚拟的现金 3种方案都不行 没有任何方法可以处理 这就只有虚挂现金最合适 查看全部回复
2885
执行小企业会计准则的可以不通过以前年度损益调整科目,直接再本年不确认收入就行了 查看全部回复
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如果你们与劳务公司有合同,一般需要转给劳务公司的。如果你们直接代发,你们需要承担这些员工的社保等 查看全部回复
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对方为已办理税务登记的增值税纳税人,其支出以发票(包括按照规定由税务机关代开的发票)作为税前扣除凭证 查看全部回复
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付款可以先挂往来 查看全部回复
2347
供应商我们都是小公司不开发票的,现在小规模纳税人开具普通发票免税,可以让对方开具发票,如果你们是一般纳税人不能抵扣最起码可以抵减企业所得税 查看全部回复
3689
借:原材料 借:应交税费-应交增值税(进项税额) dai:应付账款等 查看全部回复
2757
可以 查看全部回复
2600
没有发票按实际支出入账,可以正常计提折旧,但是汇算的时候,计提的折旧要调出 查看全部回复
2863
装修可以计入长期待摊费用 查看全部回复
4871
不能入账,代付款项计入其他应收款 查看全部回复
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拿回来的费用票放到去年的凭证里面就行,5月31号前开出来的,都能抵扣 查看全部回复
3389
Harry老师
你好,收到了发票直接把暂估分录全部红冲。 然后去按发票做一遍 在建工程和固定资产分录即可。 查看全部回复
3269
把之前暂估分录红字冲销,重新做一笔正确的分录就好 查看全部回复
3535
利润高通常没有什么风险,可以暂估一些成本入账 查看全部回复
4130
费用发票为什么没有入账呢? 查看全部回复
3821
兼职属于劳务,建议要取得发票 查看全部回复
2446
可以先挂帐往来款 查看全部回复
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发行债券 借:银行存款773300-8000=765300 应付债券-利息调整34700 dai:应付债券-面值800000 2022.12.31支付利息 借:财务费用765300*6%=45918 dai:应付利息800000*5%=40000 应付债券-利息调整5918 查看全部回复
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你可以把折旧和摊销年限加长一点 查看全部回复
3057
税务师晓雨
1、车行退车你需要把固定资产科目减少。之前计提的折旧不能税前扣除,也需要做相应的调增2、你方另外做处置的话根据不同情况涉及税款不同 查看全部回复
2878
暂估入账,没有发票相关的折旧费用不能税前扣除,所得税汇算清缴需要调整 查看全部回复
3146
按发票金额入账 查看全部回复
4620
一、跨年发票处理的几种情况: 1、跨年发票需要入账的当年已经做了汇算清缴工作,企业需做出专项申报及说明后,准予追补至该项目发生年度计算扣除,但追补确认期限不得超过5年。 2、跨年发票需要入账的当年还未做汇算清缴工作,只要汇算清缴之前取得跨年发票就允许所得税税前扣除,不用做专项申报。 3、跨年发票计入了当年费用,不允许所得税税前扣除,需要在入账当年的汇算清缴中做纳税调增。 查看全部回复
3181
计入管理费用办公费 查看全部回复
5146
可以,借应交税费-应交增值税进项 借管理费用/成本 负数 查看全部回复
你好,生产线应该开设备类的。 查看全部回复
5170
算入原材料成本 查看全部回复
2250
5720
发票开具日期是21年? 查看全部回复
3391
需要 查看全部回复
5012
曹老师CPA
(1)3+20+1.5=24.5 查看全部回复
3823
如果已经入账,没有发票的,只能汇算的时候做调整,如果没有找到,更正汇算报表。 查看全部回复
2691
丁老师CPA
先计入在建工程 查看全部回复
5113
您好,现在收到发票了吗? 查看全部回复
5007
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