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杨老师
因为没有合规发票,税前扣除的要求是获得合规的税前扣除凭证,对于利息来说就是获得发票 查看全部回复
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patience
如果没有年结的话,可以反结账回去修改,如果已经年结了可以在1月调整 查看全部回复
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李伟老师
转到江西是怎么转的? 查看全部回复
1793
王苗苗老师
借:固定资产-融资租入固定资产 未确认融资费用(差额) dai:长期应付款-应付融资租赁款 查看全部回复
1312
Annina老师
这个需要根据单位业务实际情况写,税负低,原因,为什么这么多成本? 查看全部回复
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12月的账是已经年结了么 查看全部回复
1089
andy老师
原来的分录怎么写的? 查看全部回复
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为什么付款比发票金额少2毛 查看全部回复
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支付税控盘服务费, 借:管理费用 dai:银行存款/库存现金。 按规定抵减的增值税应纳税额 借:应交税费一应交增值税(减免税款) 借 管理费用 负数 查看全部回复
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dai:以前年度损益调整0.1dai:应交税费-应交增值税(销项税)-0.1 查看全部回复
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借应交税费-应交增值税-销项税,dai应交税费-应交增值税-进项税,看差额哪方,就是借或dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
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如果之前的账务比较多的话,建议调账。如果之前的账务不多的话,可以重新做账。 查看全部回复
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那没有啥了,需要计提的税金你都没有,印花不需要计提,房产土地税你有吗,这个需要计提 查看全部回复
1753
燕子老师
报税报了90件意思说开票只开了90件?如果是这样的话结转成本就先按照90件的结转,12月申报另外10件的时候再结转那10件的成本 查看全部回复
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意思是记账软件上入账了,但是出纳没有登记日记账,而且出纳已经年结了 查看全部回复
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安叔老师
你发出商品需要结转到主营业务成本科目里 查看全部回复
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是新建账套录入期初数据么 查看全部回复
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哈哈老师
借在途物资 进项税额 dai银行存款 查看全部回复
1083
wam
如果是采用缩短年限(不是一次性)的加速折旧可以的。 如果是是一次性的,应当是不可以的 查看全部回复
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借:资产处置费用 dai:固定资产 累计折旧 查看全部回复
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没有享受固定资产的一次性扣除,就是根据你们账务上的折旧金额税前扣除 查看全部回复
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机械设备类 查看全部回复
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需要的,季报是1月18日之前,申报增值税及所得税 查看全部回复
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tammy老师
没有生产,要结转到管理费用 查看全部回复
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秦枫老师
要看发票开给谁 如果开给公司 也是公司对公付的 就计入固定资产 如果发票开给个人 那公司就是代付 你们要把钱还给公司 查看全部回复
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会计账务处理必须进固定资产 查看全部回复
975
云峰老师
你好同学 借固定资产 dai以前年度损益调整。 借:以前年度损益调整 dai:递延收益 累计折旧。 查看全部回复
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需要结转,可以选择每月月末结转,也可以年底一次性结转 查看全部回复
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正常是交房的时间入账,实际工作中时间间隔不大的话可以按发票时间入账 查看全部回复
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可以补计提折旧,固定资产处置了,可以补入账,处置金额是多少 查看全部回复
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税务师晓雨
大修理支出照常计提折旧 查看全部回复
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这个是服务费 查看全部回复
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处置固定资产支付的服务费计入固定资产清理,借 固定资产清理 dai 银行存款等 查看全部回复
1999
购进固定资产时交的印花税可以计入固定资产初始成本。因为账上计入了固定资产,没有计入税金及附加科目,所以在利润表税费合计里没有体现。 查看全部回复
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你好同学 购入电脑放固定资产,总额需要加入配件的吗,还是配件计入管理费用,键盘鼠标什么的,然后组装机固定资产范围是? 答:是的 买纸笔垃圾桶那些办公费用可以直接做一笔计入管理费用吧 答:金额小的,直接领用的,计入管理费用 查看全部回复
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款项收了么 查看全部回复
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用的是小企业会计准则,不用通过以前年度损益调整科目,可以做到利润分配未分配利润中 查看全部回复
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因为没有考虑到所得税的影响。如果所得税税率是25%,那现金流量的增加额为(20000-10000)*25%+10000=12500元。 查看全部回复
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你这是只做到内账中吗 查看全部回复
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购入固定资产时,借 固定资产 dai 应付账款等。出售时,借 固定资产清理 累计折旧 dai 固定资产,借 银行存款等 dai 固定资产清理 应交税费-应交增值税销项,固定资产清理的余额再转到资产处置损益科目 查看全部回复
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对的,处理都没有问题 查看全部回复
1870
1月份开始 查看全部回复
2057
资产少了 查看全部回复
1961
冲减多计提的部分,分录是正确的 查看全部回复
1455
如果是按固定资产入账的,在实务上不可以一次性做折旧处理,在税务上可以一次性税前扣除。 查看全部回复
1663
是固定资产处置,借 固定资产清理 累计折旧 dai 固定资产 查看全部回复
1163
Lucky
如果交税 把销项和进项转入转出未交增值税科目 查看全部回复
1426
对不上需要找原因 查看全部回复
1462
一般是结转本月的金额 查看全部回复
896
借 固定资产清理40000 累计折旧40000 dai 固定资产 80000 查看全部回复
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建议计入固定资产 查看全部回复
2214
酒水什么用途呢 查看全部回复
1555
先进行本期的期末损益结转,结转到本年利润科目 查看全部回复
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年末所有损益类都要结转到本年利润 查看全部回复
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企业发生的公益性捐赠支出,在年度利润总额12%以内的部分,准予在计算应纳税所得额时扣除;超过年度利润总额12%的部分,准予结转以后三年内在计算应纳税所得额时扣除。 查看全部回复
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主营业务收入余额是要结转到本年利润 查看全部回复
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dai方余额正常的,成本就是该项目发生的费用 查看全部回复
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你好同学 借:主营业务成本 dai应付职工薪酬 累计折旧等 查看全部回复
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买的什么类型的固定资产 查看全部回复
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你好,具体什么问题 查看全部回复
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设备现在收到了么,需要安装么 查看全部回复
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总账模块的固定资产科目和累计折旧科目的值与固定资产模块的原值和累计折旧的值不一致,导致固定资产与总账对账不平。原因1、总账的期初与固定资产的期初不平,即总账期初余额里面的固定资产科目和累计折旧科目的值与固定资产模块中原始卡片的固定资产的值和累计折旧的值不相等。原因2、固定资产本月的业务还没有生成凭证传递到总账系统中。原因3、固定资产模块的生成的凭证还没有在总账系统中记账。原因4、在总账模块里面手工填制的固定资产科目和累计折旧科目凭证的数值跟固定资产模块卡片的原值和累计折旧的值不相等。 查看全部回复
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公司购买的车辆如果是长期使用的,使用期限超过一年的,一般都是计入固定资产 查看全部回复
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需要 查看全部回复
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工程施工各明细科目的核算内容 1.人工费:是指直接从事建筑安装工程施工的生产工人开支的各项费用2.材料费:是指施工过程中耗费的构成工程实体的原材料、辅助材料、构配件、零件、半成品的费用。3.施工机械使用费:是指施工机械作业所发生的机械使用费以及机械安拆费和场外运费。4、其他直接费(在预算上被称为措施费)是指为完成工程项目施工,发生于该工程施工前和施工过程中非工程实体项目的费用。 查看全部回复
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销售的是针织布,结转的是布匹的成本 查看全部回复
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是经营租赁么 查看全部回复
报经批准前: 借:待处理财产损溢——待处理固定资产损溢 累计折旧 固定资产减值准备(如有) dai:固定资产 查看全部回复
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公司是受托方还是委托方 查看全部回复
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借入款项,财务会计,借 银行存款760 000 dai 长期借款760 000。预算会计,资金结存-货币资金 760 000 dai 债务预算收入760 000 查看全部回复
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购买了一辆载货汽车,建议账上计入固定资产,税务上可以选择一次性税前扣除 查看全部回复
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借 固定资产 5万 dai 预付账款 2万 应付账款 查看全部回复
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更正税务申报的财务报表即可 查看全部回复
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是无偿转让么 查看全部回复
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是把上个季度的红冲,然后重新做吗,是的 查看全部回复
1051
应交税费-应交增值税-已交税款是按项目预缴的增值税,一般余额是在借方 查看全部回复
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如果折旧年限和折旧方法一样的话,可以合并计入固定资产 查看全部回复
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帐篷、垫子、滑雪装备如果长期使用的话,符合固定资产的定义,可以计入固定资产 查看全部回复
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购买的设备已经安装并且使用,也就是可以使用了,达到预订使用状态了是吧 查看全部回复
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你好同学 第二章 股权转让收入的确认 第七条 股权转让收入是指转让方因股权转让而获得的现金、实物、有价证券和其他形式的经济利益。 查看全部回复
1857
是取得了专票么 查看全部回复
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需要把固定资产处置掉,比如资产报废或出售出去 查看全部回复
1975
是的 查看全部回复
1438
出租,借 银行存款等 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税,折旧,借 主营业务成本 dai 累计折旧 查看全部回复
计入固定资产 查看全部回复
2054
可以 查看全部回复
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会计上需要按固定资产正常折旧处理, 查看全部回复
1824
不可以,增值税加计扣除政策结束期之后就不可以用了 查看全部回复
2053
调整的报表是否符合实际情况,还是说为了干净些,人为账面调整? 前期是否有相关的税务风险? 查看全部回复
1117
对方有提供购买凭证的,按凭证上的价格入账;没有凭证的,按照市场交易价值入账 查看全部回复
1850
如果是研发支出-费用化支出,月末需要结转,结转到管理费用-研发费用 查看全部回复
838
如果对方索取发票了,是需要开具发票的,金额是双方的交易价格 查看全部回复
1031
多计的固定资产原值要冲销掉 查看全部回复
4191
不需要,因为生产成本到明年才能成熟 查看全部回复
2465
需要,暂估后每个月正常计提折旧 查看全部回复
1730
你好同学, 借:其他应收款 dai银行存款 预算部分 借:经营支出等 dai:资金结存 查看全部回复
1709
原分录红字冲回原暂估固定资产,按篮子发票金额做固定资产,调整以后月份折旧就可以 查看全部回复
2074
借 固定资产清理 累计折旧 dai 固定资产 借 银行存款等 dai 固定资产清理 应交税费-应交增值税销项 固定资产清理 余额转到 营业外支出 查看全部回复
1513
资产还在公司么 查看全部回复
2185
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