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哈哈老师
办事处本身如果没有做登记没有法人资格的话,本身不需要缴纳,但是其所属的公司应该就其发生的印花税纳税义务缴纳印花税的 查看全部回复
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Annina老师
结转到利润分配里面 查看全部回复
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8.9月注销了税务不需要申报的,如果要申报,建议联系当地税务,核实一下,大厅申报 查看全部回复
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王苗苗老师
如果是单独赠送没有开发票里面,正常情况下是需要视同销售的。要么就是把车装修好再整体出售,把这些相关的支出转到成本里面 查看全部回复
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印花税是按照合同上的金额去申报的,购销合同的印花税税率是万分之三 查看全部回复
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Angel老师
您好,您可以将结束日期填写为正式拿到注销清算完毕通知书上盖章日期,不是很严重的问题,根据公司具体情况写清楚就可以了,没什么影响。 查看全部回复
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这个是没有标准的,如果真想知道,你有关系的话,可以和专管员确认一下。网上流传的都不准确 查看全部回复
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高老师
应收票据 查看全部回复
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如果金额不大,可以直接计入费用,借:销售费用 dai:其他应付款 ,一般纳税人需要考虑进项税 查看全部回复
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按这个计算 应交增值税=销项税额-进项税额+进项税额转出-上期留抵 查看全部回复
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借劳务成本-技术服务费,dai应付账款/银行存款 查看全部回复
3808
梦梦老师
这个属于重分类调整,调整后的报表才是最准确的 查看全部回复
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Lina老师
你好,可以选择销售和批发灯具、灯具零配件等 查看全部回复
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操守为重
倒查,做银行存款余额调节表 查看全部回复
3978
进口货物再销售同普通销售一样,如果是一般纳税人税率13%,再相应计算附加税 查看全部回复
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可以带上合同到税务申请,能不能成功,税务说了算 查看全部回复
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税务上问题不大主要是你们经营中的问题 查看全部回复
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大宁老师
增值税税收负担率=(本期应纳税额/本期应税收入)*100%,企业的税负率应视企业具体的生产经营情况及经营行业等因素确定,不是一个固定的值。 查看全部回复
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未开具发票那栏 查看全部回复
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个税是按照应纳税所得额算的,应纳税所得额=收入-减除费用-专项扣除-专项附加扣除-其他等 查看全部回复
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如果年初数与你去年年报的期末数一致,不需要修改,如果不一致,以去年年报的期末数做为今年年初数。 查看全部回复
5681
Afei老师
租赁的仓库和购进的板材等都是用于主营业务的,可以计入主营业务成本;仓库转租给别人计入其他业务收入; 查看全部回复
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农业生产者自产自销水果的,免征增值税,流通领域(批发或零售)销售水果,一般纳税人适用税率9%,征收率3%(疫情期间1%)。 查看全部回复
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一般情况下如果你做税务登记的话,是需要清税证明的,如果没做的话,有些地区直接注销银行,工商就行,所以这个需要看当地工商部门的要求 查看全部回复
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对,一般都是当月做账的 查看全部回复
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你好 可以入在今天 查看全部回复
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不需要 查看全部回复
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需要提前谋划,现在生米煮成熟饭了,能更改的不多了。 查看全部回复
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先税务后工商再基本户 查看全部回复
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你好 查看全部回复
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未达账项没有找全,无他。 查看全部回复
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税务开红字发票,做账的时候之前这笔发票的分录做红字分录 查看全部回复
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购销都是需要缴纳的 查看全部回复
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你好,是这样的 查看全部回复
3455
方瑞英
没有就0申报就行了。 查看全部回复
3835
andy老师
银行存款不可能是负数,你要是账记错,先去调账 查看全部回复
7793
你们符合这个政策吗? 1.一般纳税人销售自己使用过的属于条例第十条规定不得抵扣且未抵扣进项税额的固定资产。 2.一般纳税人销售自己使用过的,2008年12月31日以前取得的固定资产。 3.一般纳税人销售自己使用过的,纳入营改增试点前取得的固定资产。 4.纳税人购进或者自制固定资产时为小规模纳税人,登记为一般纳税人后销售该固定资产。 属于上述情形可以选择简易计税按照3%减按2%征收增值税。 查看全部回复
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是的,打印出来盖章扫描上传 查看全部回复
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正常来说,这些应该由往来会计核对。出纳负责核对现金银行存款 查看全部回复
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用财务软件做账的就先买财务软件,整理公司筹建以来所有相关的业务、已经对应的票据,单据等 查看全部回复
4262
如果是销售代金券,销售的时候,开具不征税发票,601 “预付卡销售和充值” 查看全部回复
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如果是双方退货退款业务终止了,税务上如果跨月需要开具红字发票,账务上将原分录作为负数或相反做就行了 查看全部回复
5412
这个增值税税率是9% 查看全部回复
7110
venus老师
这个调动的员工社保有没有在公司计提缴纳 查看全部回复
3348
借库存商品,dai银行存款 查看全部回复
3225
打给第三方的保证金 借:其他应收款 dai:银行存款。 查看全部回复
4132
承包费属于你们的收入,确认收入借:应收账款 dai:其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项 缴完企业所得税后剩余的承包所得, 借:利润分配-未分配利润 dai:应付股利 应收账款 支付时候: 借:应付股利 dai:应交税费-个人所得税 银行存款 查看全部回复
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那你直接记到这个月就好了,做无票收入。如果不知道无票收入怎么做账,和你做开票的收入是一样的。 查看全部回复
3675
直接调整就好了,借:应付账款 负数 dai:库存商品 负数 更正 借:库存商品 dai:应付账款 查看全部回复
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正常入账,汇算清缴的时候纳税调整 查看全部回复
4020
注册公司可以去工商部门,具体需要看注册什么类型的公司,需要有公司名称,公司地址,法人,监事,股东等,然后需要上传与地址相关的材料,股东会决议,公司章程等,具体需要的资料以工商部门要求为准 注销公司,有税务,银行,社保的公司,一般是先注销税务,银行和社保,最后再注销工商。 查看全部回复
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https://mp.weixin.qq.com/s?src=11×tamp=1635910150&ver=3413&signature=HRQnYhBc*YT52NySF8Sx88Ovj9JANaeYrdzHsuBTadImZAw6w9AC1ZoChGLnF1EvpHgjpjJsWcWtXx2MXxSZQ0s*TbQi2cs0XiHAGXkoD2W0bkDORzYOmaEjRrGNFItK&new=1 查看全部回复
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说明可能有留抵税额 查看全部回复
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你好,如果实际业务是融资租赁,发票这样开没问题。看你的实际业务 查看全部回复
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正确做法让师傅去税务代开发票 查看全部回复
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账实一致就是正确的,账实不一致就是错的 查看全部回复
3497
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政府会计准则第 1 号——存货 第十七条 对于发生的存货毁损,应当将存货账面余额 转销计入当期费用,并将毁损存货处置收入扣除相关处置税 费后的差额按规定作应缴款项处理(差额为净收益时)或计 入当期费用(差额为净损失时)。 查看全部回复
3549
1、如果能去补开发票,那就补开发票,如果不能补开发票,那么直接拿发放劳务费的单据入账,冲个人借款,取得不了发票,汇算清缴的时候做纳税调增。(但是存在一个风险问题:未代扣代缴个税,可能会被处罚。) 2、预收款,如果是应该确认收入而未确认收入的,应该确认收入,把预收转到收入里面 查看全部回复
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销售样品属于收入,借:应收账款 dai:主要业务收入 应交税费-应交增值税-销项 没有成本,就不结转成本 查看全部回复
6971
你可以看看《国家税务总局关于研发费用税前加计扣除归集范围有关问题的公告 国家税务总局公告2017年第40号》http://www.chinatax.gov.cn/chinatax/n810341/n810825/c101434/c8133467/content.html 查看全部回复
12392
那这个建议查清楚,如果不查清楚随意调账也不合适,应付账款最后不支付是要转到营业外收入的,到时就要多缴税,你问问是不是老板垫付了 查看全部回复
3745
借:主营业务成本负数 dai:库存商品负数 查看全部回复
4374
COCO老师
申报表上会显示留底税额(你注意阅读一下申报表,便可知),与账面应交税费—未交增值税科目核对 查看全部回复
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你好,如果你是一般纳税人,对方付过款的分录是对的。如果对方没付款借方是应收账款 查看全部回复
3820
您好,根据《国家税务总局关于明确二手车经销等若干增值税征管问题的公告(国家税务总局公告2020年第9号)》 现将二手车经销等增值税征管问题公告如下: 一、自2020年5月1日至2023年12月31日,从事二手车经销业务的纳税人销售其收购的二手车,按以下规定执行: (一)纳税人减按0.5%征收率征收增值税,并按下列公式计算销售额: 销售额=含税销售额/(1+0.5%) 本公告发布后出台新的增值税征收率变动政策,比照上述公式原理计算销售额。 (二)纳税人应当开具二手车销售统一发票。购买方索取增值税专用发票的,应当再开具征收率为0.5%的增值税专用发票。 (三)一般纳税人在办理增值税纳税申报时,减按0.5%征收率征收增值税的销售额,应当填写在《增值税纳税申报表附列资料(一)》(本期销售情况明细)“二、简易计税方法计税”中“3%征收率的货物及加工修理修配劳务”相应栏次;对应减征的增值税应纳税额,按销售额的2.5%计算填写在《增值税纳税申报表(一般纳税人适用)》“应纳税额减征额”及《增值税减免税申报明细表》减税项目相应栏次。 查看全部回复
5366
开免税发票 查看全部回复
7267
5281
夏老师
不开票 查看全部回复
3112
那问题是什么呢? 查看全部回复
3362
李钢老师
不可以,专票要求非常严格,要求客户提供一下电话 查看全部回复
4617
直接在一张发票上做销售折扣 查看全部回复
3720
看你印花税是按季度还是按月核定的 查看全部回复
4813
对,也是享受的 查看全部回复
3989
卖出商品 借银行存款 dai主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 结转成本 借主营业务成本 dai库存商品 查看全部回复
4090
李伟老师
都有科目,科目在借方或dai方都是根据你做的分录 查看全部回复
6882
出库数量你去查你们的进销存,或者问仓库等 查看全部回复
3758
这个相当于是企业的名片 查看全部回复
4851
第一、如果是退货,那么应该由销售方开具红字发票,你们让购买方开票,那就是错的。建议红冲了,然后由你们重新开具3万的红字发票 查看全部回复
3725
您说的取得的是什么专票呢? 查看全部回复
2799
税率是13%的税率 查看全部回复
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这个主要是做资金预算,你需要知道销售部的主要费用有哪些,预计有多少,这个需要你和销售部门沟通,或者参考历史数据,然后和销售部沟通后确认 查看全部回复
4129
你好,发生退货时的由销售方开具红字发票 查看全部回复
3781
未确认融资费用属于长期应付款的抵减科目,初始计量时,发生额在借方,后续计量时,发生额在dai方。本科目期末余额在借方,反映企业未确认融资费用的摊余价值。 查看全部回复
3932
小黑
购买的已税砂石不需要 查看全部回复
4744
收到关税计入到库存成本 查看全部回复
3643
你按照实际销售的金额/原来的销售金额,计算处理折扣,直接把折扣开上去就好了 查看全部回复
3684
怎么分,你们自己协商,这个没有标准 查看全部回复
6707
入库未来票的要暂估入帐 查看全部回复
3360
用应收账款 查看全部回复
4862
悠悠老师
1.帐上的存货是否和实际一致(数量/品种等) 2.存货的收入,发出,结存是否真实反映。如无发票,但有存货,是否暂估处理。 3.存货的管理制度是否完善。如入库/出库是否有签名。是否同一人等。 4待报废的产品帐上是否作处理。 5.存货占比流动资产是否过高,影响资金周转等。 查看全部回复
4250
甜甜老师
您好,可以看下是否有和企业销售相关的其他费用入账,这样降低利润,不过还是建议据实操作处理 查看全部回复
4895
没有做账的就补记,补记完还不对,那需要找到原因,再调 查看全部回复
3355
您好,指的增值税免征额度吗 查看全部回复
4724
期初只有余额,这要求借dai平衡 本期发生额如果借货平衡 那期末余额是平的 你检查一不计算过程 注意余额的借dai方向 查看全部回复
5827
路桥和火车票是可以的 查看全部回复
4457
借:银行存款(按照商业折扣后的金额-现金折扣) 财务费用-现金折扣 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
3613
这样干你就要多缴税了 查看全部回复
4248
这个不需要备案的 查看全部回复
4589
这个属于制造业 查看全部回复
7187
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