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税务师晓雨
季度不超过45万,开普票免征增值税,专票部分需要缴纳增值税 查看全部回复
3832
venus老师
借:管理费用——房租 dai:银行存款 查看全部回复
3003
Annina老师
借财务费用,dai应付利息 查看全部回复
3794
高老师
你好,借:管理费用-电费 dai:银行存款/现金等 查看全部回复
4143
参照上面的分录写 查看全部回复
3901
你要么记到管理费用,但是不能税前扣除 查看全部回复
4528
家具多少钱 查看全部回复
3587
你可以找记入其他应付款同学 查看全部回复
3895
你们查找下原因,是不是有以前年度损益 查看全部回复
3944
借:管理费用/销售费用/生产成本等 dai:应付职工薪酬-福利费 借:应付职工薪酬-福利费 dai:钱 不管是计提和不计提,分录都是一样 查看全部回复
3428
借:税金及附加 dai:应交税费-消费税 应交税费-城建税 借:应交税费-消费税 应交税费-城建税 营业外支出-滞纳金 dai:银行存款 查看全部回复
3762
andy老师
你开票和你公司人员的工资高低又没有任何关系,没有影响 查看全部回复
3329
如果是员工出差产生的住宿费是可以抵扣的 查看全部回复
3139
借费用,应交税费一应交增值税进项税,dai银行存款 查看全部回复
3475
工人工资 查看全部回复
5011
Afei老师
项目部员工 工资可以计入合约履约成本-劳务成本,其他办公室等辅助部门可以计入管理费用-工资。借:合同履约成本-劳务成本,管理费用-工资,dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
都可以 查看全部回复
4726
分别是什么原因导致的退税? 查看全部回复
销售预收卡,开普票,不征税发票,不申报增值税。等实际消费了,再确认收入缴纳增值税 查看全部回复
4048
小黑
点击《增值税纳税申报表附列资料一》后的【填写】, 点击《增值税纳税申报表附列资料二》后的【填写】, 进项大于销项的金额会自动计算到《增值税申报表主表》第20行,形成期末留抵税额,以后纳税期间继续抵扣 查看全部回复
4310
李钢老师
其他应付款 查看全部回复
4598
甜甜老师
您好,可以的,建议签订借款协议,明确双方权利与义务,这样更规范,也避免纠纷 查看全部回复
3998
潇洒老师
盈余公积是根据利润表未分配利润来计提的,盈余公积是在资产负债表里 查看全部回复
10516
(1)全额确认收入时:? 借:银行存款/应收账款?? dai:主营业务收入?? ? ? ? ? 应交税费—简易计税? (2)结转成本:? 借:主营业务成本(责任险) dai:银行存款 借:主营业务成本(工资)?? ? ? ?应交税费—简易计税?? dai:应付职工薪酬? 发工资 借:应付职工薪酬?? dai:银行存款? 查看全部回复
4963
.自然人出租不动产(不含住房),按照5%的征收率计算应纳税额,主要交的增值税 查看全部回复
4586
大宁老师
(二)销售服务、无形资产、不动产的纳税义务发生时间 1.销售服务、无形资产、不动产的增值税纳税义务发生时间通常为纳税人发生应税行为并收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天;先开具发票的,为开具发票的当天。 2.纳税人提供租赁服务采取预收款方式的,其纳税义务发生时间为收到预收款的当天 3.纳税人从事金融商品转让的,为金融商品所有权转移的当天。 4.纳税人发生视同销售服务、无形资产或者不动产情形的,其纳税义务发生时间为服务、无形资产转让完成的当天或者不动产权属变更的当天。 查看全部回复
3956
小月老师
不能作废但可以冲红的 查看全部回复
5470
王苗苗老师
支付的时候借:预付账款 dai:银行存款 分摊借:制造费用 dai:预付账款 借:管理费用/生产成本/合同履约成本等 dai:应付职工薪酬-福利 借:应付职工薪酬-福利 dai预付账款 查看全部回复
4286
归老师
为啥要更正? 查看全部回复
3987
是期间费用还是 工程施工里面的费用 查看全部回复
4108
如果是租赁收入,收到租金的时候借:银行存款 dai:预收账款 先开票的需要确认销项。确认收入时,借:预收账款 dai:主营业务收入(前面确认增值税,现在就不确认了,前面没有开票,现在需要确认增值税) 查看全部回复
3717
不可以 查看全部回复
7970
具体是什么业务,账做错了就调账 查看全部回复
2625
不一定 查看全部回复
4171
同学实力业务是公司的物业费,个人代付的是吗 查看全部回复
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给你们同事的时候借:其他应收款 dai:银行存款 钱流向公司的时候借:其他货币资金 dai:其他应收款 查看全部回复
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你说的是给你们公司员工的提成吧? 查看全部回复
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餐饮企业本身没有规定不能开专票,但是因为餐饮服务不能抵扣,所以实操中一般不开专票 查看全部回复
6271
你好,可以 查看全部回复
4852
建议公对公转账 查看全部回复
3644
如果你们都是免税产品,不需要填写附表2 查看全部回复
4290
如果不跨年,把原来做的分录红冲了,然后再按照实际的做一遍 查看全部回复
4097
你用你开出的票的销项税额减去进项,如果你涉及减免税等,还要考虑减去 减免税部分 查看全部回复
5244
为什么要红冲?是做错了还是什么情况? 查看全部回复
5270
你们购买的商铺如果是用来投资的话,是需要计入投资性房地产,如果是自用,则计入固定资产,契税是计入相关资产成本的,房产税是计入税金及附加的,借:固定资产/投资性房地产 dai:应交税费-应交契税或银行存款。借:税金及附加-房产税,dai:应交税费-房产税 查看全部回复
4059
你好,是现金是负数? 查看全部回复
4686
用于员工吃,还是客户吃 查看全部回复
4473
有点子版的不用手写的,可以打印出来保存 查看全部回复
4537
不需要填写附表2 查看全部回复
4760
看应付账款发生的年度,2018年发生 1年内;2017年发生 1-2年;2016年发生 2-3年;2015年发生 3-4年;2014年发生 4-5年;2013年及以前年度发生 5年以上;一般账龄都是分析到5年以上 查看全部回复
3075
夏老师
是的 查看全部回复
4167
同学你们给客户开的发票 查看全部回复
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一般纳税人收到增值税专用发票,可以抵扣增值税,剩余的部分还可以增加成本费用,减少利润,减少企业所得税 查看全部回复
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你说的两个业务有关联吗? 查看全部回复
4680
3458
快递的专票是收派服务适用税率为6%,小规模纳税人征收率为3% 查看全部回复
8024
借:银行存款 dai:预收账款 如果你们提供了服务,那就直接确认收入 借:预收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
3966
如果全额开了发票,借:银行存款 dai:预收账款 应交税费-应交增值税-销项 ,然后提供服务时确认收入 借:预收账款 dai:主营业务收入 查看全部回复
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你多计提了0.03的个税,可能就是少算了工资,如果找不到人了,直接转到营业外吧 查看全部回复
3026
借:银行存款 借:财务费用-利息收入 负数 查看全部回复
3947
登录“自然人电子税务局”办理:以自然人法人或业主身份登录自然人电子税务局(自然人办税服务平台)--【申报纳税】--【立即申报】--【可申报】--【经营所得个人所得税月(季)度申报(A表)】。” 查看全部回复
4783
您是小规模纳税人吗?小规模纳税人季度销售额不超过45万元免征增值税的 查看全部回复
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这个可以让对方用发票联给你复印,盖上公章可以做帐 查看全部回复
3053
你好同学,记入其他应收款 查看全部回复
4489
6月份结息,收到银行存款你们不记录,银行存款日记账怎么能对的上 查看全部回复
3161
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用/工程施工/合同履约成本等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3432
同学以实际印花税计提 查看全部回复
2996
完工的产品,直接记到销售费用 查看全部回复
4012
财政部 税务总局公告2019年第87号《关于明确生活性服务业增值税加计抵减政策的公告》明确“2019年10月1日至2021年12月31日,允许生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计15%,抵减应纳税额。” “纳税人适用加计抵减政策的其他有关事项,按照《关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)等有关规定执行”。 财政部税务总局海关总署公告2019年第39号规定“加计抵减政策执行到期后,纳税人不再计提加计抵减额,结余的加计抵减额停止抵减。” 所以如果明年没有政策延期,2021年按进项税额计算的加计抵减金额,没有抵减完的不可以结转抵减2022年的应纳增值税税额。 查看全部回复
6301
收承兑,借应收票据,dai应收账款 查看全部回复
4045
是多交退回吗还是政策退回? 查看全部回复
2999
开专票要交增值税 查看全部回复
3795
退回房租你的钱肯定少了,dai你的钱,用什么支付的就dai什么 查看全部回复
4620
如果你们都是真实业务,能抵扣多少就抵扣多少,税局查了也没事。税负只是税局判断企业是否正常纳税的参考值,不是纳税依据。如果你们税负低了,税局来查你们是真实的,那就没事 查看全部回复
3405
资产负债表有对应项目的,如果遇到应收dai方重分类到预收dai方,应付借方重分类到预付借方,其他应收其他应付类似 查看全部回复
3814
公司给员工租房是的 查看全部回复
3506
做工资时,加一栏绩效工资,再汇总 查看全部回复
5934
扣除绩效不做分录,直接按照扣除绩效后的工资计提 查看全部回复
2918
如果你是按照23000计提。按照23000申报个税,实际发20000. 次月计提的时候按照实际工资减3000计提,实际工资减3000申报个税,其他不再调整 查看全部回复
3985
要计提的,借:税金及附加-印花税,dai:应交税费-印花税,支付时,借:应交税费-印花税,dai;银行存款 查看全部回复
3980
主营业务成本 查看全部回复
3545
是账记错了,还是申报表取数导致的差异? 查看全部回复
3768
1.计提五险、公积金(公司部分)、工资 借:管理费用/生产成本/销售费用-人工成本 dai:应付职工薪酬-养老险-医疗险-失业险-生育险-工伤险、住房公积金、工资 查看全部回复
3523
所得税申报表上的营业成本不包含管理费用等费用,只填主营业务成本和其他业务成本 查看全部回复
3215
悠悠老师
小企业?是指小规模纳税人吗?如果是,增值税不存在抵扣一说法。你们开出去的普票,对方增值税不能抵扣。 查看全部回复
3303
那就加税点就好了,又不想花钱,又想要好处,那你只有换供应商了,看有人愿意给你们供货不 查看全部回复
3879
你好,奖金计入应付职工薪酬。计提时 借:销售费用/管理费用等-奖金 dai:应付职工薪酬 发放时 借:应付职工薪酬 dai:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款/现金 缴纳个税时 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3252
你好,本期应预扣预缴个人所得税额=(累计预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数)-累计减免税额-累计已预扣预缴税额 查看全部回复
3881
无论是你公司开给对方的发票,还是对方开给你公司的发票。税务都能核查到。 查看全部回复
5191
你好,付款一次退款一次,是吗? 查看全部回复
3436
同学最好就是你们进多少发票全部认证抵扣 查看全部回复
4338
可以附,计提的计算过程 查看全部回复
3569
如果都是去年的成本,那么不再调整账了 可以调整去年的成本核算报表 查看全部回复
3443
支付的时候你是借应付账款dai银行,每个月摊销的时候借:管理费用/制造费用 dai:应付账款 ,没有发票的,汇算清缴的时候做纳税调增就好了 查看全部回复
3370
是,物业成本,借工程劳务成本dai应付职工薪酬 查看全部回复
4716
借:销售费用 dai:钱 查看全部回复
3150
借:银行存款1478.76dai其他应收款1478.76 查看全部回复
3477
你好,是凭证做错了吧,红冲上月凭证,再按正确的做凭证 查看全部回复
3611
3799
可以转到营业外收入中 查看全部回复
3815
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