销售费用,借方,增值税,分录,调整

老师请问一下，这笔账的来龙去脉是这样记录的吗？我有疑问的是，1、当初的销售费用是这样记在借方吗？2、销售费用当初也是要交增值税的吗？3、后来这笔销售费用能收回来了，分录是这样吗？增值税后来就不用再调整了吧#建筑工程#

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增值税用应交税费－应交增值税－已交税金做账，现在应交增值税多了这块，如何调整，借方用什么分录。#出纳#

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增值税用应交税费－应交增值税－已交税金做账，现在应交增值税多了这块，如何调整，借方用什么分录#商业#

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2022年9月份有一张专票做了进项税抵扣1794.69元，今年税务说不能抵扣，要求更正9月份申报表，并做转出分录。 请问我是否是在图上红圈的地方填写1794.69元就可以了嘛？ 跨年的账务处理怎么做？ 还是借销售费用，贷应交税费-增值税-进项转出嘛？ 还是需要用到以前年度调整#其他行业#

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老师，原本企业员工工资一直挂账5000，发放分录也是按挂账编写的，但是发现实际工资发放走了公账怎么调整啊，而且都超过五千了 5.6月开始一直挂账一个发放分录，公账流水一个发放分录 调整企业前几个月给员工承担的个税，计入贷方还是借方负数啊，本月所有税已经报完了，如果计入借方负数，应付职工薪酬余额还是对不上，如果计入贷方正数，要调整本月报表，哪个正确的呀，看前期别人调整的都是借方负数，不懂怎么搞 还是给调整分录做到10月份还是计入营业外支出#商业#

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某社区居委会在2023年就已经收到房租租金，在2024年以前年度盈余调整中挂在其他应付款的借方，然后2024年3月需要就租金上缴企业所得税，房产税，城市建设税，增值税等，4月将扣除税金后的剩余租金收入上缴住建局，请问要怎么做账呀，要确认收入吗#服务业#

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老师你好，我目前给一个合作社做账2023年，本年税前收益50万，年底预提借方税金以及附加50万*25% 贷方应付税费50万*25%（企业所得税），我23年12月调整了22年的一笔不实支出20万，导致未分配利润增加，请问我在做这笔分录时，是否需要将分录金额考虑进去，也就是70万*25%#出纳#

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老师你好，我目前给一个合作社做账2023年，本年税前收益50万，年底预提借方税金以及附加50万*25% 贷方应付税费50万*25%（企业所得税），我23年12月调整了22年的两一笔不实支出20万，导致未分配利润增加，请问我在做这笔分录时，是否需要将分录金额考虑进去，也就是70万*25%#农业#

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老师您好，刚入职没多久，我根据之前的同事的发放工资的分录做凭证，就是员工在食堂吃饭，自费的，自己员工宿舍费和水电费也是员工自费，都记在应付职工应酬然后领导说之前的人都错了，月末计提了福利费在贷方，发放的时候应该借方，但是这样分录就不平了，要怎么调整回来。之前同事做的是借方红字，我直接做的贷方，其实一样，应该怎么改，自己冲销之前的，我觉得都是员工自己出钱是不是不应该放在应付职工应酬-福利费，应该放在什么科目#服务业#

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老师，我们单位去年年底增值税有留抵，结转到应交税费-未交增值税借方，在资产负债表中的其他流动资产里。上个月（9月）有销项，想要冲减这个留抵，应该做什么分录？假如留抵金额是9，9月销项3，我在9月份就正常做了一笔，借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额）3#服务业#

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分录为借销售费用 贷银行存款 但是是跨期，调整分录怎么做啊#其他行业#

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跨年的增值税多计提了，今年怎么调整去年的话分录也做错了，做成借应收账款，贷主营业务成本和应交增值税了，这个我们今年调整可以直接红冲她这个分录？#建筑工程#

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你好，老师，上一年年底其他应付款借方有余额，今年年初已经平掉了，年度审计的时候让做调整分录其他应付款借方余额转列做到今年账里，具体分录怎么做呀#其他行业#

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老师，科目余额表出现同一家公司应收账款期末余额在借方-9000元 应付账款期末余额在贷方-5000元 这笔分录如何调整，或者更改#房地产#

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各位大神，22年的时候发放工资分录把其他应收款和应交个税写在了借方，正确应该是贷方。 这种情况是在23年账套上调整吗，没有涉及损益类科目#工业制造#

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以前年度收入多计收入分录怎么做？为什么我做在以前年度调整损益这个科目，然后我的增值税报表和账的收入不一致呢？我申报企业所得税的时候是否需要减掉这笔收入出来呢？#房地产#

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2019年小规模时增值税减免 当时增值税没有结转到营业外收入，现在是一般纳税人了，导致应交税费-应交增值税 贷方3000多的余额，现在要调整 分录：借：应交税费-应交增值税 贷：利润分配-未分配利润，这样调整对吗？#房地产#

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其他应付帐款借方能调整到预付账款科目吗？怎么写分录？#工业制造#

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往来科目账务调整#初级#

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8月一笔费用计入销售费用-其他借方，不知道为什么结转损益的时候到了管理费用其他的贷方，导致8月管理费用存在贷方余额 但截至10.31，管理费用和销售费用是平的，这样的情况需要调整8月的账务吗#注会CPA#

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