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杨老师
需要 查看全部回复
4755
许老师
红冲之前的账务处理 查看全部回复
2393
今年来发票,冲以前年度的暂估,做今年的费用就行 查看全部回复
4863
长期开票没有成本票是有税收风险的 查看全部回复
8680
厚积薄发
你们是向别人借包装物,还是借给别人包装物呢? 查看全部回复
4527
高老师
产假工资与生育津贴是两回事 查看全部回复
4293
甘老师
在非同一控制下的吸收合并中,合并双方形成了买方和卖方的关系,在购买法下,购买方用于支付对价的资产按照销售行为处理,按照公允价值确定资产的销售价格,公允价值和账面价值之间的差额为资产的处置收益,所购入的资产、负债和所有者权益也应当按照公允价值确定,支付对价公允价值高于可辨认净资产公允价值的金额为多支付的金额,为购买过程中所购买商誉的支付对价;支付对价公允价值小于可辨认净资产公允价值的金额为购买过程中产生的利得,需要确认营业外收入。 查看全部回复
2494
李伟老师
你们是帮客户代垫的运费,运输公司的发票应该开给对方,不属于你们公司的费用你们不用入账 查看全部回复
19886
夏老师
设备完工的时候 借:规定资产400 待:应发账款315 应付账款-暂估85 查看全部回复
2907
代收政府返税款,借:银行存款 dai:其他应付款;支付时,借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
3846
是增值税企业所得税? 查看全部回复
3869
patience
为什么纳税调增,补税了么 查看全部回复
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收到退款时 借银行存款 dai其他应付款 退给员工时 借其他应付款 dai银行存款 查看全部回复
2697
可以在应交税费-应交增值税-进项税额下设置明细科目,一般项目和即征即退项目,这样会增加工作量,但相对比较清晰。 查看全部回复
4625
补缴税款 借:应交税费-应交增值税-进项税额(辅助:一般项目,金额负数) 借:应交税费-应交增值税-进项税额(辅助:即征即退项目,金额正数) 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 交滞纳金 借:营业外支出 dai:银行存款 查看全部回复
5891
谭老师
借:成本或费用 dai:应交税费-进项税额转出 查看全部回复
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其他应收款---个人社保是收的现金不 查看全部回复
2410
借:银行存款(或应收账款)1030 dai:主营业务收入1000 dai:应交税费-应交增值税30 查看全部回复
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先把旧车转入固定资产清理 借固定资产清理 累计折旧 dai固定资产 查看全部回复
5502
曹老师CPA
借 应付账款 dai 营业外收入 查看全部回复
3180
Harry老师
你是开票方还是收票方 查看全部回复
2413
可以 查看全部回复
3704
计入其他业务收入,并计提销项税 查看全部回复
2226
借 银行存款 dai 其他货币资金 查看全部回复
9829
社保是公司全额承担吗 查看全部回复
2686
你好,分录如下: 企业购买职工商业保险时的账务处理: 借:管理费用—福利费 dai:应付职工薪酬——职工福利费 支付商业保险款项时: 借:应付职工薪酬——职工福利费 dai:银行存款 查看全部回复
3265
剩下20%你们也给维修厂开票么 查看全部回复
2608
原材料是自采的 查看全部回复
3200
是公司促销活动的么 查看全部回复
2940
不需要,作为价外费用价税分离计入主营业务收入 查看全部回复
2617
按用途入账 查看全部回复
3090
折旧方法是什么 查看全部回复
4071
(1)装修时 借:在建工程 dai:银行存款或库存现金 (2)竣工结算后 借:固定资产 dai:在建工程 查看全部回复
2411
专票可以入账,只是不能认证抵扣进项税 查看全部回复
3414
先计入应交税费--待认证进项税额科目 查看全部回复
2815
不是小微? 查看全部回复
2915
你们主营是汽车销售吗? 查看全部回复
3349
需要申报个税 计提时 借管理费用 dai应付职工薪酬 发放时 借应付职工薪酬 dai现金等 查看全部回复
3971
借 库存商品 应交税费-应交增值税进项税 dai营业外收入 查看全部回复
2819
如果是张三代李四付款且有代付款协议,可以的 查看全部回复
2589
做以前年度损益调整 查看全部回复
4432
借银行存款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3877
安叔老师
不能,如果该产品不是研发产品。如果不打算作为无形资产来处理,就直接记入管理费用, 借:管理费用--研发用材料, dai:原材料--某材料. 查看全部回复
4105
您好,资产商品用作质押物时,一般情况下是不需要进行会计处理的,只需要备查登记,同时在财务报表附注中对这一资产因质押而使用受限的情况进行披露。 查看全部回复
3354
发票没有收到,当时挂应付账款,借方是什么科目呢 查看全部回复
2966
借:营业外支出 dai:应收账款 查看全部回复
3555
大宁老师
做未开票收入正确的 查看全部回复
4317
借 银行存款 dai 营业外收入 查看全部回复
3314
国家税务总局公告2016年第47号明确规定,购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》,详见附件),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 查看全部回复
6876
(1)进行计提时会计分录: 借:管理费用 dai:应付职工薪酬-辞退福利 (2)实际支付时会计分录: 借:应付职工薪酬-辞退福利 dai:银行存款 应交税费-个人所得税 (3)代缴个人所得税时: 借:应交税费-个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2999
多报是计提的? 查看全部回复
5842
您好,可参考以下分录: 代理进口货物相关账务处理如下: 1、当收到委托单位的收购资金时,会计分录: 借:银行存款, dai:应付账款. 2、当支付代购进口商品货款及运杂费时,会计分录: 借:商品采购(进价成本), 借:应收账款-XX单位(代垫运杂费), dai:银行存款. 3、将购进商品移交委托方并结算手续费收入时,会计分录: 借: 应付账款, dai:商品采购(进价成本), dai:应收账款(代垫运杂费), dai:代购代销收入(代理手续费). 4、退回委托单位多给的收购资金时,会计分录: 借:应付账款, dai:银行存款 查看全部回复
7738
像您的这种业务,在业务发何时不能全部确认收入 查看全部回复
3598
计入营业外支出 查看全部回复
2752
借 应交税费 增值税 dai 主营业务收入 查看全部回复
4211
这一笔是分期导致应收账款少收501.4? 查看全部回复
5437
7133
普票可以跨月作废 查看全部回复
3413
财务费用 查看全部回复
4573
小小
盲盒吗? 查看全部回复
2577
可以借:营业外支出 dai:其他应付款 查看全部回复
4450
您好,固定资产不可以一次计提完折旧,企业使用固定资产的期限较长,使用寿命一般超过一个会计年度。.这一特征表明企业固定资产属于非流动资产,其给企业带来的收益期超过一年,能在一年以上的时间里为企业创造经济利益 查看全部回复
3785
可以的 查看全部回复
4176
2321
可以直接计入工程施工-材料成本 查看全部回复
4556
记到实收资本 查看全部回复
4672
出售车辆应该是你们开具发票出去呀,你收到的发票是指去二手交易市场开具的发票? 查看全部回复
3861
Yan
在账上做分配了吗 查看全部回复
4759
和销售相反的会计分录。 查看全部回复
3695
在下个月工资里补扣 查看全部回复
6114
丁老师CPA
要开设两本银行明细账,分别记录基本账户和一般账户的收支情况。从基本账户转款到一般账户,编制会计分录: 借:银行存款(一般账户) 100000 dai:银行存款(基本账户) 100000 依据上述会计分录,分别登记在一般账户和基本账户的借dai方。 查看全部回复
3977
如果帐上挂有法人的其他应收款,可以 查看全部回复
2850
可以加进去,(期初成本+本期加入成本)/未接转面积,算出单位成本 查看全部回复
3113
是稳岗补贴吗 查看全部回复
4551
平常做收入的时候做了增值税? 查看全部回复
3741
孙老师
麻烦拍一下发票全景 查看全部回复
3584
要看你们的协议性质 查看全部回复
3805
需要通过固定资产清理科目结转 查看全部回复
3173
举例:公司可以加计扣除10% 那取得增值税发票进项10元 金额90 假如采购的是原材料借原材料90 应交税费-应交增值税-进项税额10 dai银行存款100 领用时加计扣除借生产成本89 应交税费-应交增值税-进项税额1 dai原材料90 查看全部回复
3570
木言
应该以劳务费入账的 查看全部回复
3343
押金是退给个人,由当事人酒店退房的时候办理押金退款,不需要在公司入账,只需要报销该同事的住宿费、出差补贴、交通费等差旅费用: 借:销售/管理费用—差旅费 dai:银行存款 查看全部回复
3431
由个人交款到公司,公司入账: 借:现金/银行存款 dai:其他业务收入 应交税费—应交增值税 查看全部回复
12831
没开票吧,可以暂估入库 查看全部回复
3177
你好,从税务上说股东借款年末归还了就可以,要不就得视同分配利润了 查看全部回复
2672
报税包含这一笔了吗 查看全部回复
3923
第二年纳税调增是亏损指的是汇算清缴调增了?还是亏损可以继续结转以前年度抵扣亏损 查看全部回复
4152
1.计提长投减值: 借:资产减值损失 dai:长投—减值准备 2.走公司管理流程批准核销 借:长投—减值准备 dai:长投 查看全部回复
3103
是委托加工业务吗 查看全部回复
3686
如果二级科目是同一人,可以把其他应收款其他应付款科目进行调整 查看全部回复
6763
是汇票吧 查看全部回复
4796
冲减你们的采购成本科目 查看全部回复
1.取得旅游服务收入时的会计处理: 借:银行存款?????? dai:主营业务收入???????? 应交税费—应交增值税(销项税额) 2.支付B公司旅游服务分包款时的会计处理: 借:主营业务成本???????????????? 应交税费——应交增值税(销项税税额抵减) dai:银行存款 3.住宿费、餐饮费、交通费、门票费入账时的会计处理: 借:主营业务成本??? 应交税费——应交增值税(销项税税额抵减) dai:银行存款 查看全部回复
2823
归老师
成本就是材料加 电镀劳务呀 查看全部回复
5912
tammy老师
你是汇算清缴后退企业所得税吗 查看全部回复
3393
请问你季度的销售额有没有超过45万? 查看全部回复
3383
Annina老师
增值税及附加税,印花税,卖赚了有企业所得税, 查看全部回复
2754
是赠送给客户个人吗? 查看全部回复
3097
一般的有电脑,社保 查看全部回复
2785
绾绾
网银付款一般是一个制单,一个审核的,会分开 查看全部回复
4070
一般调整采购成本。 查看全部回复
2954
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