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李可可
公司销售购入的生鲜肉类免征增值税 查看全部回复
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杨老师.
小规模吗?小规模可以享受1%的优惠 查看全部回复
772
可以,做进项税转出,都做到费用就可以 查看全部回复
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王苗苗老师
代表处只有经费支出,无其他销售业务,增值税要交吗?如果没有对外提供服务或货物的话,一般不交增值税 查看全部回复
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王佳丽
超市销售的是什么货物,然后结转该货物的成本 查看全部回复
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做完凭证后,审核凭证,然后记账,结账 记账结束可以出报表,结账这个月的账才算结束 查看全部回复
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1、货销售出去,出现坏了,帐面挂着应收款,款已经收不回来的了,请问怎么样处理?如果是因为货品质量问题发生的折扣,可以开具负数发票,冲减应收账款,收入和增值税 查看全部回复
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黄仁淇
发票应当开了有问题 查看全部回复
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现在我把它转到这个即征即退进项里面这样子分录。可以吗?可以 查看全部回复
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一般纳税人服务业开普票税率和专票一样吗,如果是同一项业务的话,是的,比如技术服务,是6% 查看全部回复
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相当于老板先借备用金,计入往来,购买材料后冲往来,然后销售结转收入成本, 查看全部回复
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李凤
换算? 查看全部回复
833
燕子老师
酒类包装物押金(不包括啤酒、黄酒)在收到时就需要并入当期销售额 查看全部回复
875
吴萌老师
这种情况下可以这样: 1.?确认收入: 借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费—应交增值税(销项税额)(如果涉及) 2.?后期收到款项时: 借:银行存款 dai:应收账款 查看全部回复
1073
andy老师
账载金额填写实际发生的合计数 查看全部回复
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你是销售方还是购买方 查看全部回复
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还是和正常销售一样,结转主营业务成本 查看全部回复
安叔老师
如果是商贸公司,销售成本为销售商品的入库单。如果是制造企业,一般就是销售该产品所发生的领料单以及一些结转的制造费用。具体还需要看具体情况 查看全部回复
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留抵退税就是把增值税期末未抵扣完的税额退还给纳税人 查看全部回复
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抵扣是要分项目吗,不需要分 查看全部回复
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采购不要做退库,实际上你们就是采购了货物然后平价进行了销售(只是外聘了一个销售人员),正常确认收入结转成本就可以 查看全部回复
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不能抵扣的部分 借:库存商品等 dai:应交税费-进项转出 查看全部回复
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想问一下劳务公司申报个税端口是怎么申报,在自然人电子税务局扣缴端申报 查看全部回复
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如果属于无形资产的话,摊销记到无形资产摊销费用 查看全部回复
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李伟老师
代收代付的话 借:银行存款 dai:其他应付款 支付的时候 借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
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办事处,是独立核算,对么。税也是单独申报,对么 查看全部回复
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出租方是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
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你要查询已经缴纳的税款是什么税款吗? 查看全部回复
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有的银行回单上有注明缴纳的什么税费 查看全部回复
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开部分红冲的红字发票,增值税在当月正常抵减,按照当月正数增值税减负数增值税后实际的增值税去申报 查看全部回复
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税率现在小规模是1%,如果是蔬菜等按照免税政策,如果是其他的按照1% 查看全部回复
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夏老师
小微企业超过300万,25% 查看全部回复
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税务师晓雨
买来就是销售的话属于存货 查看全部回复
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你好,应该是包含5月份的,只要对方开出,不管你有没有收到。都可以在认证平台查到。 查看全部回复
856
tammy老师
销售同比就是本期的,除以上一年同期 查看全部回复
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进项税额计入应交税费-应交增值税(进项税额),提供安装服务的取得的进项税额也可以计入该科目 查看全部回复
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板材木方加起来100万了,销售50万? 查看全部回复
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要看你的实际业务是啥 查看全部回复
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财务软件有很多 金蝶 用友等 可以对比看看 柠檬云也有免费版 收费版 查看全部回复
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销售文具不存在免税 查看全部回复
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颜老师
借:库存商品 dai:银行存款 就行了 查看全部回复
1042
西贝老师
小规模纳税人是3%税率 查看全部回复
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买来就是打算卖的是吧 查看全部回复
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看你们合同怎么签的,合同如果没有体现单独的场地租赁,就可以一起开服务费发票6%, 查看全部回复
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物业公司收了业主水电费开了发票给业主,会计分录是入主营业务收入还是其他业务收入?一般物业公司的经营范围是有收取水电费,所以一般是记到主营业务收入 查看全部回复
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平台有结算账单导出和自己销售系统核对 查看全部回复
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就是说充值1万元,到账1.08万元,开票应当开1万元 查看全部回复
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样品是什么,是吃得喝的么 查看全部回复
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比如不含税的,那就金额加100*0.09=109,双方自己协商含税还是不含税, 查看全部回复
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你好,具体是什么业务呢?是劳务公司么 查看全部回复
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提供代发工资业务是收取服务费么 查看全部回复
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第一个所有的半成品或者一些辅料一般需要计入原材料,方便后续核算,安装完成达到可以销售的状态再转到库存商品科目比较好 查看全部回复
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普票1% 专票1%/3% (特殊的涉及不动产等的5%) 查看全部回复
768
https://www.shui5.cn/article/b4/108649.html 查看全部回复
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白酒在生产环节交消费税,白酒消费税是复合计征的,税率为20%和0.5元/500克(或500毫升) 查看全部回复
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公司员工的个税申报是全员全额申报 查看全部回复
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是指商品质保吗 查看全部回复
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小规模纳税人销售自己使用过的固定资产以及销售旧货,按照简易办法依照3%征收率减按2%征收增值税。不过,根据财政部和国家税务总局2023年第19号文,增值税纳税人适用于3%征收率的应税项目,减按1%征收。 查看全部回复
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借:银行存款 dai:预收账款 查看全部回复
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处置使用过的固定资产取得的收入需要申报增值税 查看全部回复
是开具数电票么 查看全部回复
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同学你好,专利转让开票大类属于无形资产 查看全部回复
626
同学你好,如果不是租赁业务的话,预收的款项入合同负债哦,你先把应收账款调到合同负债,然后每次确认收入借:合同负债dai:主营业务收入 查看全部回复
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看什么样的合同内容,广告设计加制作一起,可以开广告设计费 查看全部回复
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客户实际消费12500,然后多转了13400,然后需要扣掉10%的税点后返还给客户,那就13400-1340=12060给客户即可 查看全部回复
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独立交易原则,a和b按照购买和销售货物处理,一方是计入库存,成本,另一方是收入;该开具发票开具发票。 2b收到预售款后计入预收账款,待c买水后转收入 查看全部回复
1083
Harry老师
你好,一般账务处理主要分为以下几个步骤: 确认收入: 借:应收账款或现金 dai:主营业务收入—主售商品 dai:应交税费—应交增值税(销项税额)12 结转成本: 借:主营业务成本 dai:库存商品—主售商品 dai:库存商品—赠品12 赠品账务处理: 借:销售费用 dai:库存商品 dai:应交税费—应交增值税(销项税额) 查看全部回复
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比如前期的应收账款收回来了,或者有借款 查看全部回复
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要求必须明确增值税金额是多少,这样才能按照不含税金额交印花税 查看全部回复
你好,可以的 查看全部回复
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101020202 查看全部回复
758
云峰老师
一、电池储能系统概述 电池储能系统是一种将电能转化为化学能并储存起来,以便在需要时再将其转化为电能供应给各种设备的系统。它主要由电池组、电池管理系统(BMS)、能量管理系统(EMS)和功率转换系统(PCS)等组成。电池储能系统在能源储备、电力调节、新能源汽车、风光发电等领域具有广泛的应用。 二、电池储能系统的税收分类编码 根据我国《增值税税率表》的相关规定,电池储能系统所属的行业为“电力、燃气及水的供应业”,税率为13%。此外,根据《财政部、国家税务总局关于调整完善资源综合利用产品及劳务增值税政策的通知》,电池储能系统可享受增值税即征即退政策,退税比例为10%。 三、电池储能系统在我国的发展现状 近年来,我国电池储能系统产业发展迅速,市场规模逐年扩大。政策扶持、技术创新和市场需求共同推动了产业的发展。在电力储能、新能源汽车、可再生能源等领域,电池储能系统已成为关键支撑技术。据统计,2019年我国电池储能市场规模已达百亿元人民币。 四、电池储能系统的应用领域 1.电力储能:电池储能系统在电力系统中具有调峰、备用、峰谷电价套利等功能,提高能源利用效率,促进可再生能源的发展。 2.新能源汽车:电池储能系统作为新能源汽车的动力来源,不断提高续航里程和性能,降低成本,推动新能源汽车产业的普及。 3.风光发电:电池储能系统可平滑风光发电的波动性,提高发电系统的稳定性和可靠性,促进清洁能源的发展。 4.分布式能源:电池储能系统在分布式能源系统中,实现能源的高效利用和优化配置,提高能源安全性。 五、电池储能系统的未来发展趋势 1.技术创新:随着锂离子电池、钠离子电池等新型电池技术的发展,电池储能系统将具备更高的能量密度、更低的成本和更优的循环寿命。 2.规模化应用:随着可再生能源、新能源汽车等领域的快速发展,电池储能系统的市场需求将持续增长,产业规模不断扩大。 3.政策扶持:未来我国政府将继续加大对电池储能系统的政策扶持力度,推动产业的发展。 4.智能化发展:随着物联网、大数据等技术的发展,电池储能系统将向智能化、网络化方向迈进,实现更高效的能源管理。 总之,电池储能系统在税收政策、技术创新和市场需求等多方面具备良好的发展条件。 查看全部回复
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你好,单位和个体工商户出租不动产(不含个体工商户出租住房),按照5%的征收率计算应纳税额。个体工商户出租住房,按照5%的征收率减按1.5%计算应纳税额。 查看全部回复
1024
同学你好,拿到发票后抵扣 查看全部回复
1117
同学你好,材料销售的话进销项的品类要一致的,如果不一致需要重新开 查看全部回复
1509
需要做分录吗?怎么入账呢?借 发出商品 dai 库存商品 查看全部回复
996
请问A与D间的委托业务开具发票么 查看全部回复
1246
开出去一张发票一般涉及到增值税及附加税,印花税及企业所得税 查看全部回复
1120
你是一般纳税人么 查看全部回复
782
wam
按照项目合同逐一登记台账,记录每个合同每笔款项的收付时间! 查看全部回复
交易额是销售总额,包括应收账款 应收账款是属于未收的销售款 查看全部回复
1595
是的,一般纳税人出租其2016年4月30日前取得的不动产,可以选择适用简易计税方法,按照5%的征收率计算应纳税额。 查看全部回复
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你好,根据目前要求,按照材料、安装、劳务等可以统一按9个税点开票;但需要注意的是,如果单一合同中材料、安装、劳务三者分成三个项目开票,此时就不能按9个税点开票了,而是要按照三种税率分别开票,分别为16%的材料税点、6%的安装票面和10%的劳务税点。 查看全部回复
同学你好,一般是增值税税负和企业所得税税负,每个行业不太一样 查看全部回复
1805
如果是以FOB价进行出口,那么在开具出口发票时填写FOB价即可。 如果是以CIF价开具出口发票的,要在备注栏注明折算后的FOB价 查看全部回复
971
印花税的计税依据如下: (一)应税合同的计税依据,为合同所列的金额,不包括列明的增值税税款; 查看全部回复
1546
有开具发票么 查看全部回复
973
停车费属于不动产经营租赁 查看全部回复
1196
应该是受托方开具加工费发票吧 查看全部回复
如果个人也是提供设计服务的话,就开设计服务发票 查看全部回复
1263
曹老师CPA
亲,毛利是收入减去成本 查看全部回复
*语音通话服务*电话费,一般纳税人适用税率9%,专普票都可以 查看全部回复
1626
不需要 查看全部回复
1106
留着备查的 查看全部回复
1374
为什么导入新软件里的账套是2021-2024年的,不是应该全部导入进去么 查看全部回复
1080
可以增加经营范围后,开具现代服务费(帮别的公司介绍客户)吗?可以 查看全部回复
1098
比如说融资10000万元,服务费300万元 借:银行存款 9700 长期借款300 dai:长期借款10000 查看全部回复
1252
但这个代收货款不是我们实际合作的客户,其他应付款科目 查看全部回复
978
红字发票可以数量不变,金额部分红冲嘛 不可以 红字发票是根据原发票信息红冲 查看全部回复
1353
是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1086
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