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税务师晓雨
如果你们采购相关配件组装成其他设备卖的话,借:原材料 A 原材料B dai:应付账款 70万 借:应付账款 22万 dai:银行存款 22万。一般纳税人加进项。如果是其他业务请描述清楚 查看全部回复
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venus老师
分录没有问题 查看全部回复
3587
andy老师
购买的时候借:管理费用 dai:钱, 冲减的时候借:管理费用 负数 借:应交税费-应交增值税(减免税额) 查看全部回复
3467
高老师
你好,没有销货清单吗? 查看全部回复
3732
不需要开票,你收到的时候怎么记账的,转出去的时候反向冲回 查看全部回复
3053
Alice老师
借:银行存款4000 库存现金4000 dai:应收账款8000 查看全部回复
3454
你好,没抵扣不需要转出,价税合计计入对应的成本费用 查看全部回复
3544
你参照上面的填写吧 查看全部回复
3665
dai方记到其他应付款就好了 查看全部回复
3736
本来就是这样做的,正确的 查看全部回复
5182
按照实际需要缴纳的68计提 查看全部回复
3484
你好,通过固定资产清理,转清理 借:固定资产清理 借:累计折旧 dai:固定资产 发生清理费用 借:固定资产清理 dai:银行存款/现金 根据固定资产清理科目的借dai方向计入营业外收入或营业外支出 查看全部回复
3585
你好,如果前期有预付款,是这样的 查看全部回复
3024
李钢老师
借,管理费用(销售费用)——福利费,dai,应付职工薪酬——福利费。借,应付职工薪酬——福利费,dai,银行存款等 查看全部回复
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那你要先找到错误的分录是怎么写的,正确的分录应该怎么写,然后去判断怎么调整 查看全部回复
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不属于固定资产,你可以记到低值易耗品 查看全部回复
7652
悠悠老师
借:所得税费用 dai:应交税费---应交所得税 查看全部回复
5160
李伟老师
借:固定资产 43万 dai:银行存款 42万 应付账款 1万 查看全部回复
4243
王苗苗老师
计提和你是否外包没有任何关系。如果你们的费用已经发生,哪怕没有支付,没有发票,也是可以计提的 查看全部回复
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没有一个人说的准确,会计要写分录必须知道这个是什么业务,根据业务判断这个分录怎么写的 查看全部回复
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支付方,借:相关成本费用 dai:钱 查看全部回复
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记到管理费用 查看全部回复
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方法多种。如想还原当时的状况,摘要写清楚补记什么时侯的业务 借:银行(收入) dai:预收账款 借:其他应收款 dai:银行存款 另再出凭证,发票附后 冲回相应的往来款,作相应的收入/费用处理。 查看全部回复
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不符合资本化的,金额小的直接计入当期损益,金额大的,但是不符合资本化的,记到长期待摊费用 查看全部回复
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如果你要确认无票收入,那么和开票收入的分录是一样的 查看全部回复
4205
Annina老师
不能,会计上分期折旧 查看全部回复
4701
设备是哪个公司用的,发票就开给哪个公司,然后计入固定资产 查看全部回复
4443
陈米老师
电脑折旧年限是5年,残值率是5%。计算固定资产计提折旧是当月记入固定资产,下月开始计提。 查看全部回复
21048
需要做账 查看全部回复
3444
计提的是当月的工资。所以,10月做9月的账,计提的是9月的工资(不是做账的时间)。 9月做8月的账,计提的是8月的工资。 至于发放的工资属于什么时间的,视企业情况而定。 有的是当月的工资当月发, 有的是当月发上个月的工资。 查看全部回复
4407
大宁老师
制造费用月末结转到生成成本科目,具体会计分录: 当制造费用发生时: 借:制造费用 dai:原材料/库存现金/银行存款/应付职工薪酬/累计折旧/累计摊销 月底结转成本: 借:生产成本 dai:制造费用 查看全部回复
4547
现在只在购买新车的时候缴纳购置税,只缴一次 查看全部回复
6298
其他业务成本的同学 查看全部回复
4115
哈哈老师
这个什么业务呢? 查看全部回复
3221
员工用记入福利费,请客户记入招待费 查看全部回复
3703
对就是这么做 查看全部回复
3459
有问题 查看全部回复
4275
借:管理费用-福利费 dai:应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
3555
只考虑分录,不考虑其他问题吗? 查看全部回复
3688
你好,计提时 借:税金及附加 dai:应交税费 缴纳时 借:应交税费 dai:银行存款 查看全部回复
3790
符合固定资产条件的会计上按照固定资产处理 查看全部回复
4488
您好,应计入固定资产 查看全部回复
4918
那你要看前面的会计是怎么处理的。有的会计是直接按照缴纳的电费全额记到的费用了,那你就不再重复记账 查看全部回复
3381
您好,图片没有截全哈,金额没问题的话这样做是可以的,摘要可以再补充一下日期、目的等内容便于后期查看 查看全部回复
3953
小黑
购买充值卡取得发票借预付账款 dai钱,实际发生以超市小票为凭证借管理费用dai预付账款 查看全部回复
4068
一个类别的可以一笔做 查看全部回复
3668
可以的 查看全部回复
4728
如果是近期购买的,直接借:固定资产 dai:把你前面的账连续起来 查看全部回复
3640
一次性税前扣除,申报表是按照原值填写的,不扣残值 查看全部回复
5885
借应收账款,dai主营业务收入,应交税费一应交增值税 查看全部回复
3386
这个是你们私下谈判的,做账的话,还是按照发票上的金额和税率是计算,不在单独体现 查看全部回复
7011
借“财务费用 dai”应计利息 查看全部回复
6566
你参考这个自己填一下 查看全部回复
4785
借制造费用 dai应付职工薪酬 借应付职工薪酬 dai银行存款 查看全部回复
3917
Afei老师
固定资产的确认和计量(也就是记账)发票确实是一个有效的原始凭证,但并不是说没有发票就不能做账。如果有其他能有效证明固定资产的原始凭证也是可以入账的。但是没有取得发票的固定资产入账,后续的折旧不能在所得税前扣除等,建议让对方开具发票,现二手车销售按照简易0.5%征收 查看全部回复
4193
符合固定资产标准的都可以记到固定资产,金额很小的可以直接计入成本费用 查看全部回复
4522
这个款项具体是什么业务 查看全部回复
4527
您好,借:管理费用-福利费 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
4008
电子设备,折旧年限3年 查看全部回复
3436
如果是你们公司的管道,单独修的,记到长期待摊费用,按照最低不低于3年摊销 查看全部回复
4924
法人收钱不做账,法人把钱打给公户,直接借:银行存款 dai:应收账款-客户。写个说明,法人代收 查看全部回复
4554
需要报税 查看全部回复
4951
借:应收账款830.85 dai:主营业务收入807.34 应交税费~应交增值税23.51 借:税金及附加0.82 dai:应交税费~应交城市维护建设税0.82 借:应交税费~应交增值税23.51 应交税费~应交城市维护建设税0.82 dai:银行存款24.33 查看全部回复
3022
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3387
你们是融资租赁出租方吗? 查看全部回复
3615
如果是对方回购你们的汽车,那你们第一辆车需要先记到固定资产,然后走固定资产清理,需要缴纳相关的税费 查看全部回复
3789
可以找评估公司评估,可以做账,可以折旧,有发票可以税前扣除,没有发票不得税前扣除 查看全部回复
3283
管理费用——高新企业认定费 查看全部回复
5546
勘测费用及设计费应当计入在建工程当中。 查看全部回复
5060
你说的两个业务有关联吗? 查看全部回复
4662
1.印花税 借:税金及附加 应交税费-印花税 应交税费-印花税 dai:银行存款 2.耕地占用税 借:无形资产、开发支出等 dai:银行存款 3.契税 借:无形资产、固定资产等 dai:银行存款 查看全部回复
3699
当时做的分录,红冲 查看全部回复
3951
甜甜老师
如果抵扣过进项,是13% 查看全部回复
2848
好久买的? 查看全部回复
4719
造假的那就有关系,实际就是这样的,那就没有关系 查看全部回复
3077
固定资产一次性税前扣除参照下面填 查看全部回复
4269
退回房租你的钱肯定少了,dai你的钱,用什么支付的就dai什么 查看全部回复
4620
B公司应该给你们开8万的运输费发票,给A开2万的运输费发票。A应该给你们开5万的运输费发票 查看全部回复
4497
1.计提五险、公积金(公司部分)、工资 借:管理费用/生产成本/销售费用-人工成本 dai:应付职工薪酬-养老险-医疗险-失业险-生育险-工伤险、住房公积金、工资 查看全部回复
3523
您好,若当时已确认收入并申报纳税,现在只是补开发票,无需重新再次确认收入,将相关发票附在当时的分录后即可 查看全部回复
3794
借:应付职工薪酬-福利费 dai:银行存款 查看全部回复
4419
补充一下个税的问题,参照地方税局的回复:国家税务总局厦门市 12366 纳税服务中心 2020 年 5 月 11 日对于问题“公司收到海沧区新引进人才补助,再转支付给个人,需要代扣代缴个人所得税吗?”答复如下:若是政府直接给予个人的奖励,根据《中华人民共和国个人所得税法》第四条第一款第一项规定,省级人民政府、国务院部委和中国人民解放军军以上单位,以及外国组织、国际组织颁发的科学、教育、技术、文化、卫生、体育、环境保护等方面的奖金免征个人所得税。区政府直接给予个人的奖励,不符合上述条件的政府奖励,应按照偶然所得征收个人所得税。 查看全部回复
5412
如果你们是对方支付给你们的押金,那是借:银行存款 dai:其他应付款 查看全部回复
3370
你好,借:固定资产 dai:在建工程 查看全部回复
4666
第一、不确认你所说的全部做完是什么情况。第二、如果你用的是财务软件,财务软件可以设置自动结转、自动生成报表 查看全部回复
4027
潇洒老师
可以补提,影响当期损益,前边折旧计提的少的话有可能有企业所得税,一直亏损的没什么影响 查看全部回复
5777
如果是多缴的税,借:银行存款 dai:所得税费用 负数 税金及附加 负数 查看全部回复
3020
同学直接做在这个月工资上,借应付职工薪酬——工资 dai:银行存款 查看全部回复
3838
3143
夏老师
随同销售赠送,上面的处理正确,如果单独赠送客户自产商品不确认収入 借:销售费用——业务招待费 dai:库存商品 应交税费——应交增值税(销项税额) 查看全部回复
6365
收到政府补助的会计分录: 与资产相关的政府补助 总额法 购入设备: 借:固定资产 dai:银行存款 收到财政拨款: 借:银行存款 dai:递延收益 计提折旧: 借:制造费用等 dai:累计折旧 同时分摊递延收益: 借:递延收益 dai:其他收益 查看全部回复
3984
交增值税 查看全部回复
4018
你好,发票开具内容是什么?安装费吗? 查看全部回复
4742
如果不考虑社保,公积金等, 计提时 借:管理费用或销售费用或制造费用等 dai:应付职工薪酬 发放时 借:应付职工薪酬 dai:银行存款或现金 应交税费~应交个人所得税 查看全部回复
3725
借银行存款 dai财务费用——利息收入 查看全部回复
3134
这个问题你需要和主管税局去确认一下,账都好做,主要是税务问题 查看全部回复
21566
你好,你们销售收到对方给的普票? 查看全部回复
3178
销售材料确认为企业的其他业务收入 查看全部回复
3343
项目结束后未有新项目可用,折旧计提到管理费用—折旧费 查看全部回复
3812
例如,你收到一张购买办公用品的普票 借:管理费用~办公费 dai:银行存款或现金 查看全部回复
4116
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