电商,退货,销售,扣除,账务处理的相关问题-会计宝

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老师请问销售给客户的货物，已开发票，现在产生退货，我公司需要扣除20%，只退80%给客户。红字发票可以数量不变，金额部分红冲嘛？#出纳#

答疑老师：李凤

红字发票可以数量不变，金额部分红冲嘛不可以红字发票是根据原发票信息红冲查看全部回复

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老师我们公司是从事农副产品购销的，购入的农产品剥皮后压缩成真空进行销售，我们纳入试点核定扣除账务处理分录怎么做？#商业#

答疑老师：云峰老师

同学你好我们采用的核定扣除方法，具体是哪种？查看全部回复

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我们前几个月销售的商品，现在发生退货，然后退回来我们销毁了，请问这个发生退货后销毁的账务处理怎么做的啊？#工业制造#

答疑老师：patience

首先先把原来销售及结转的凭证红冲掉，然后再借营业外支出 dai库存商品应交税费-应交增值税进项税额转出查看全部回复

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做题 #初级#

答疑老师：甘老师

收购小麦借：原材料100000 dai：银行存款查看全部回复

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我公司抖音平台销售产品，然后收到的款项是财付通科技公司打来的款项，但是该款项是扣除手续费后的款项，现在平台也给开了手续费发票，那现在怎么账务处理呢？#商业#

答疑老师：归老师

收到款项的时候借：其他货币资金-微信支付平台 dai：应收从微信提现借：银行存款财务费用 dai：其他货币资金查看全部回复

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请问有老师用过ERP聚水潭系统吗？出入库以及退货的账务处理是怎么取数的呢？怎么进行配比呢？#其他行业#

答疑老师：venus老师

建议最好咨询软件的售后人员，可能会给你更好的指导查看全部回复

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公司4月份收到一笔A客户退货并于当月再次销售给B客户并已开票，但该笔退货的负数发票7月份才开具，请问关于A客户4月和7月的账务处理 #商业#

答疑老师：高老师

你好，收到退货借：库存商品 dai：主营业务成本，收到负数发票借：应收帐款 dai：主营业务收入 dai：应交税费-应交增值税-销项税额（一般纳税人用）金额负数表示，建议参考销售给A客户的帐务处理。销售给B 借：应收帐款/银行存款 dai：主营业务收入 dai：应交税费-应交增值税-销项税额（一般纳税人用）查看全部回复

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用银行存款购买一台准备销售的设备，一般纳税人。如何进行账务处理？2、如果购买的是一台固定资产，什么时候折旧，如何核算折旧？#出纳#

答疑老师：andy老师

用途是销售通常是属于存货查看全部回复

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老师好，想咨询下关于建筑公司相关问题：假设A建筑公司销售开票55万元（9％税率），扣除管理费1%+13％税点后余约47万元需要开成本发票，进项税额控制在6%。 B公司开具含税金额约26万元13%的专用发票后，余21万元需要开具普通发票，其中劳务费约16.5万元（30%），剩余4.6万元开具材料普通发票，现在碰到2个问题： 1、进项税6%需返还，这个6%的税点需要开发票吧？ 2、B公司剩余7万元说没法开具材料普通发票，那有没有其他办法？可以用做工资表形式走账吗？可是用工资走账劳务就超30%了？#建筑工程#

答疑老师：李伟老师

1.6%的部分返还部分，可以要求对方开具发票，实操中很多企业是协商私下转款的，不过这个大多是挂靠的业务，这样处理不太合规，查看全部回复

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您好。老师，我们会与一个合作方合作。前期由我们自己采购合作方指定的农产品。然后销售给别人，收回货款。完成销售链。当我们收回货款之后，扣除我们代垫的本金和利息，支付给合作方剩余真正的货款，那合作方能给我们开具什么发票？（相当于我们出资金，后期销售后扣除我们该收的利息付给合作方）#服务业#

答疑老师：王苗苗老师

其实就是对方像你们提供供应商信息查看全部回复

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我公司销售一批货物600.005吨，单价 15,600 元。此批货物成本14800/吨，在运输过程中丢失了 0.035 吨，由运输公司赔付，在运输费里面扣，原运输费 100000元扣除扣除 0.035*15600 =546 元，最终支付运费 99,454 元。收到运输发票也是99454元，销售，结转成本以及支付运费，扣除赔付款的整套会计分录怎么写？#商业#

答疑老师：木言

1.?销售货物时 - 确认销售收入，销售数量为600.005 - 0.035 = 600吨，单价为15600元。 - 借：应收账款9360000（600\times15600） dai：主营业务收入9360000 2.?发现货物丢失时 - 借：待处理财产损溢518（0.035\times14800） dai：库存商品518 3.?结转成本时 - 成本按照实际销售数量600吨，每吨成本14800元计算。 - 借：主营业务成本8880000（600\times14800） dai：库存商品8880000 4.?支付运费时 - 原运输费100000元，扣除赔偿款546元后实际支付99454元。 - 借：销售费用 - 运费99454 dai：银行存款99454 5.?记录运输公司赔偿款时 - 运输公司赔偿款作为冲减销售费用处理。 - 借：其他应收款 - 运输公司546 dai：待处理财产损溢518 dai：营业外收入28（赔偿金额和商品成本的差额）查看全部回复

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我公司销售一批货物600.005吨，单价 15,600 元。此批货物成本14800/吨，在运输过程中丢失了 0.035 吨，由运输公司赔付，在运输费里面扣，原运输费 100000元扣除扣除 0.035*15600 =546 元，最终支付运费 99,454 元。收到运输发票也是99454元，销售，结转成本以及支付运费，扣除赔付款的整套会计分录怎么写？#出纳#

答疑老师：andy老师

1.销售：借：应收账款 10576888.14 dai：主营业务收入600.005*15600=9360078 应交税费-应交增值税（销项税额）9360078*0.13=1216810.14 查看全部回复

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老师您好！我这边是电商公司，是帮品牌代销的，大概逻辑就是我们走天猫的一个供销平台，我们销售后订单就过到供销平台，然后品牌收到订单就发货，确认收货后就划走约定的供货价，剩下的就是我们的毛利润，以前是品牌开进项给我们，我们开票给消费者，然后最近因为国家有家电补贴的事，品牌那边要改开票模式，我们每台销售价格多少他们就划走多少，然后让我们开6%服务费发票给他们，差额也就是我们原本的毛利润走线下打款给我司，请问这种情况我们要怎么报税呢？#房地产#

答疑老师：西贝老师

同学你好，那改革后消费者的发票是谁来开呢查看全部回复

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老师，我们是电商买服装的个体查账征收 2季度给平台开了将近20万的服务费我们没有开公户也没有成本费用开进来请问没有发票的费用能在睡前扣除吗 #出纳#

答疑老师：李伟老师

一般是不能的查看全部回复

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您好，前期销售了一批商品，过了几个月退了一点货，分录是借：退货，贷应收吗？#出纳#

答疑老师：李可可

原来销货时，是怎么入账的查看全部回复

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练习：甲公司于2020年10月1日销售给乙公司的一批商品于2021年3月1日发生了退货，该商品的售价为100万元，商品成本为80万元，增值税税率为13%，款项一直未收，对此退货开具了增值税红字专用发票。#出纳#

答疑老师：木言

1.?2020 年 10 月 1 日销售商品时： - 借：应收账款 113 万元 dai：主营业务收入 100 万元应交税费——应交增值税（销项税额）13 万元 - 借：主营业务成本 80 万元 dai：库存商品 80 万元 2.?2021 年 3 月 1 日发生退货时： - 冲减收入： - 借：主营业务收入 100 万元应交税费——应交增值税（销项税额）13 万元（红字） dai：应收账款 113 万元 - 冲减成本： - 借：库存商品 80 万元 dai：主营业务成本 80 万元。查看全部回复

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销售方，是机动车生产企业，税控盘开具的机动车专用发票。购买方是，经销商，7月切换数电发票，当月开具了一张红票信息表，部分红冲了一台车（销售退货，当时发票未认证抵扣，这张发票后期再认证平台就消失了。应该怎么处理呀。#工业制造#

答疑老师：李可可

当时没有认证，然后购买方开具了红字信息表查看全部回复

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员工已经报销的东西退货了，又重新买了其他东西，拿了张负数发票过来，怎么账务处理，分录是什么 #出纳#

答疑老师：王苗苗老师

报销单正常的天，金额填负数查看全部回复

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收到劳务派遣公司开具劳务费发的普通发票，备注栏有注明扣除额，请问这种发票我们公司这边做什么账务处理，可以抵税吗 #房地产#

答疑老师：wam

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电商,退货,销售,扣除,账务处理

我们是电商企业，收到客户的退货发现影响二次销售，协商后扣除客户一部分款项，这部分款项怎么账务处理？#其他行业#