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小规模开专票分别有1%和3%的税率，申报增值税的时候在申报表里是填在一起吗？#出纳#

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老师，我想咨询一下小规模增值税的申报，申报表上填写的收入是用含税价/1.03，减免增值税额是用含税价/1.03*0.02吗？因为现在小规模是3%减按1%，所以账面税费计算是是用含税收入/1.01*0.01，税率不同，增值税实际扣款和账面会有差异额#出纳#

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你好，请问一下： 我公司为小规模纳税人，2022年9月16日开具增值税专票价税合计148000元，其中销售额143689.32元，增值税4310.68元，10月份申报增值税时已经缴纳。 2023年1月1日，购买方要求把发票开成2023年的，于是收到退回发票后，按照3%的税率重新开具，并且填了红字信息申请表，但是忘了开具红字发票。 2023年4月份申报增值税时需要需要发现需要缴纳增值税4310.68元。 请问：如果4月份开了红字专票后是否可以抵减需要缴纳的这一笔税款？还是需要先缴纳，然后留到下一期，也就是4#中级#

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想问下物业公司转售水电，开了水电费跟物业管理费的免税发票，小规模的，也没超45万，填写申报表是免税总额填到小微企业免税销售款那里是吗？然后 我看到我们原本的会计在申报增值税的时候，填了免税总额下面的税额是免税总额*5%，我这次发票提取的时候，填入是免税总额*3%#房地产#

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请问老师，小规模纳税人增值税如果上个季度7月份申报第二季度增值税的时候，因为我忘记了小规模可以适用3%减按1%交税，所以没填写优惠申报表，没在主表的减征额栏次填写减征额，导致交多了2万多的增值税和附加税，我现在更改申报表，申请退税，退税理由就是如实写的，请问它会顺利退回来吗？会查我的账吗？#出纳#

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纳税人发生应税行为适用免税、减税规定的，可以放弃免税减税，并按照有关规定缴纳增值税放弃免税减税后，36个月内不得再申请免税、减税。 也就是说，小规模1%的优惠，开具 3%的专票后36个月内都必须按照3%去开专票，不能按1%开了是吗？#服务业#

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小规模公司上个季度开了3%专票16万，开1%的专票3万普票5万，申报表怎么填？#出纳#

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想问一下小规模开了3个点和1个点的专票，1个点的普票，在报增值税的时候需要填写增值税减免税申报明细表吗#其他行业#

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我想问一下 我们公司是小规模 第一季度开了专票含税金额20万 3个点和负数发票10万1个点 怎么申报增值税#个体工商户#

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小规模公司，在2023年第一季度有开出1%及3%的专票，1%、3%及免税的普票（其中包含有服务类，申报增值税时是否需要分开填写？），还红冲了一张2022年开出的53000元免税的普票；现在申报增值税不知道怎么填写？后续录入凭证时需要注怎么录入的吗？具体明细在图片上列出。请老师指教😭😭#其他行业#

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小规模开3%的票现在免增值税，如何这个季度开票数字超过45万，其中有一部分开票税率为5%，这个季度是不是仅5%的部分缴纳增值税呢？#物业#

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第三季度小规模开专票开错成了1%，要如何处理好一点呢，（需要红冲掉，再开3%的税率）#其他行业#

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八月份总公司给分公司项目回款，分公司开了专票给总公司开票内容勘测设计费税率6%，分公司在申报增值税时附表一怎么填报，是放在一般计税方法还是简易计税#中级#

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我有几个问题咨询一下 1.餐饮业小规模纳税人开具增值税发票上的税率为3%，一般纳税人开具增值税发票上的税率为6%，是吗？ 2.现在小规模开增值税普票是可以开3%和免税两个吗？如果开这两种后果会怎么样？#出纳#

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我想咨询一下，我这边是小规模的纳税人，现在需要申报第二季度的增值税，第二季度有把一张3月开的1%的专票进行了负数冲红，请问应该如何报税？ 税务局说按百分之3税率倒算来报，怎么算呢？#其他行业#

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可是那个数和国税网上的不一样#商业#

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小规模开专票，所有行业都是3%税率吗#初级#

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小规模 ，2021年12月开专票20万 ，22 年1月红冲 专票金额和税额都是负数 ， 4月报税时负数不让申报 ，怎么填申报表才能形成留抵，以后季度有税额抵减呢#商业#

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小规模3％给一般纳税人13％开专票，发票显示增值税税率是按3％还是13％给一般纳税人抵扣。#初级#

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小规模在10月份国税局窗口代开了张专票，在10月份代开当天就直接扣了附加税等；然后12月份自开了张专票，现在在申报小规模增值税表，请问申报表应该怎么填#其他行业#

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