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我司是建筑公司,每月结转成本是按照开票收入/合同总价这个比例,再乘以预计总成本去倒推成本的。我实际的成本票比按比例结转的成本多,那么填企业所得税A表的时候,成本一栏是按比例结转的金额填写呢?还是按这个工程已有的所有成本金额填呢?#建筑工程#
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项目1485万(A项目1000多万;B项目300多万),销项发票和合同分别是两个项目,但成本票全是项目A。现在账务因为分项目核算,我现在怎么结转成本,因为B项目没有成本可结转,这种情况怎么处理啊#建筑工程#
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我新接手一家公司,在去年开出去了100多万的销项票,是虚开票,没有成本票进来,当时是财务公司为了不交当年的企业所得税,暂估了成本。我现在要怎么操作才能更好的解决这个问题呢?#其他行业#
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老师,我们老板有两个医疗器械公司。都是小规模,其中一个开票比较多,一年开票大概350万左右;一个是小型微利企业,一年开票100万左右。医药行业他的成本票比较低,但是开到医院的货物价格比较高。这样结转成本时就比较低,导致企业利润比较高。针对这种情况我跟老板沟通过后,老板说成本票不够就两个公司互开成本票,以此作为两个公司的成本,我想问一下这样可以吗?#其他行业#
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我账上以前年度有未结转的成本,我都结转了以后的库存余额和实际仓库的库存还是差9千多个,我本来想把这部分对不上的做损失的,但企业前几天说把仓库里的徽章都卖了,说卖了200多块钱。所以我就想不做损失了,因为做损失就要进“营业外支出”科目,比较敏感,我想把这部分对不上的存货和实际卖掉的库存余额全部都按卖废品去交税,按实际收的卖废品的钱交税也交不了多少。但是从账上看,数量为9000多个的库存徽章,才卖了二百多块钱,金额有点太少了吧,咋办#商业#
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老师好,我们叫工厂加工的产品。之前由于原料和辅料都是工厂提供的。所以我 叫对方开的是商品的发票。这批产品我已经卖完了。后面我才知道,加工这个商品的主要原材料是另一个人提供的,约定是达到一定量的时候才给他钱。到时他会给我们开发票。我的问题是:工厂这边已经 开了商品销售发票(相当于我在工厂购买的,合同已修改成了购销合同就不是委托加工合同),已经结转了销售成本,后期会有一张原材料的发票开给我结账,这种情况我可以直接结转到销售成本吗?我又是小规模的商贸企业#商业#
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您好,我公司要注销,我要清理账上的库存商品余额。主要产品是徽章。以前年度2015、2017、2018、2019年度有销售了徽章但未结转的成本,我把他们都结转了以后,还是与老板说的实际仓库里的库存不一致,客户说仓库里还剩1000个徽章,但我账上还剩9406个数量的金额。我问我领导了,她说可以针对实际与账上不符的这部分数量的金额做报废损失,借:营业外支出,贷:库存商品。她说就不用交增值税了,因为属于报废。她说的对吗?那我需要让客户准备报废的证明资料吧?都需要什么?#商业#
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老师,接过来的娱乐主播的小规模,上家财务公司上半年直接:借 主营业务成本-预提成本 贷 其他应付款-法人 。主播提现个人。它就做还款法人。1.注销公司时或者汇算清缴时,如果未收到对应成本票,这些预提成本的需要冲销掉吗? 应该如何处理?2.上家做了很多虚拟库存现金,用来付款虚拟法人工资,和 报销主播日常差旅费用。这样做账行得通吗?#其他行业#
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