季度,企业所得税,调整

老师就是我在整理23年度账目的时候，发现有一些收入，我把增值税给算进去，后面发现他是农产品，不需要算增值税的，我要现在怎么个调整法呢？就是23年最后一个季度的增值税和企业所得税已经申报了#农业#

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第四季度企业所得税，能不能填个大概，在后面年度企业所得税做调整有影响吗#房地产#

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因为退企业所得税比较麻烦，公司要求每个季度财务报表如果是盈利要交税的，情况下就暂估一笔费用冲销这样把未分配利润变为负数，这样先不用预缴，到12月底或汇算清缴时再调整该交税就交，这种做法可行吗？#服务业#

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老师你好 我9月份被税局查 补交了一万所得税 当时调整的无票收入 利润调高了18万 这个季度又要报了 利润总额太高了 还要交企业所得税 怎么往下调调啊老师#建筑工程#

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老师，我们企业所得税汇算清缴时补交了企业所得税，冲回了盈余公积，影响了23年未分配利润，盈余公积年初数，导致23年第一季度的资产负债表未分配利润期末余额不等于年初数加23年第一季度利润表的净利润累计数。六月底前报第一季度财务报表，五月份汇算清缴后填完22年年报，第一季度财报年初数税务系统自动带过来了。现在税务系统上第一季度资产负债表的年初数是汇算清缴后的年初数，那第一季度资产负债表要调整吗？未分配利润的期末数要调整吗？不然和利润表净利润累计数不平，第一季度资产负债表盈余公积期末数填之前的还是汇算清缴以后的#房地产#

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研发费用加计扣除， 第三季度申报企业所得税的时候，归集的三季度研发费用金额，错了，多归集了几千。 现在才发现，现在这个研发费用账上能直接调整吗？ 第三季度预缴的所得税金额也就不对了，需要去税局改吗？#中级#

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税管员在22.7.1才分配的印花税税种，但是我在这之前就已经产生合同了，这样7.1前需要申报印花税吗，分配的是按次 前提我把四个季度的帐全部归在第四个季度了，就是前三个季度企业所得税申报表，实际有利润，但申报无利润，到了第四季度再调整#农业#

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去年的企业所得税计提错误，少计提了3600，一月申报的时候是按正确申报的，报完忘记修改计提的金额了，金额不大的话，可以把这3600直接记在今年4季度里，不做调整吗？但是会和4季度所得税申报金额不一致会出问题吗？#物业#

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你好老师，想问一下： 1.假如我刚设立公司没多久，之前的无形资产，A,B，在去年期初1月建账的时候估值入账的，然后不小心两个价值估反了，现在要怎么调整呢？ 2.2022年6月更正19年的第四季度的增值税、附加税和19年的年度企业所得税，产生的补缴税款和滞纳金，怎么做账务处理？#其他行业#

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21年的季度企业所得税的数据有误，21年的年度企业所得税已申报，但前面有个季度企业所得税按现在调整后的数据应该是要交税的，要怎么填数据#建筑工程#

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我2021年第四季度的房产税和土地使用税忘记计提了，本年补计提并支付的时候做到以前年度损益调整的，那我填写2021年企业所得税汇算清缴的时候要做调整的这笔吗#房地产#

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请问申报完上季度的企业所得税后发现忘记做装修摊销，后面补上之后资产金额又对应不上申报的金额，该如何调整呢#工业制造#

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企业所得税季报已经申报发现错误怎么办#其他行业#

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小微企业，小规模，月底企业所得税怎么计算，账上应该按月计提季度申报，还是季度一次性计提季度申报？计算公式和分录怎么写？年底应该怎么计提，怎么计算？有什么注意事项？#商业#

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有利润的情况下，第四季度计提企业所得税我就要把企业所得税纳税调整考虑进去了吗？如果少提了到1月份要怎么做？#商业#

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公司跨省变更了经营地址和名称，税号没有变，原名称苏州图拜现名称安徽易迈孚，那么前后的账务怎么衔接呢？原公司对公账户基本户已经销户了，当时银行余额30万以报销名义转到法人卡里了，9月份代账公司做的原公司账，暂估30万万成本，所以原公司在苏州第3季度没有企业所得税，那么暂估这个成本要不要延续到更正后的新名称的公司下，如果账务衔接又怎么才能接上#出纳#

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小规模公司，每季度企业所得税必须按25%交吗。鉴证服务类行业#房地产#

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然后税务局那边需要调整什么吗？2022年财务报表和企业所得税申报表？#其他行业#

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小规模企业 第三季度普票开了26万 没有进账发票 怎么申报财报和企业所得税 需要缴纳税款吗？税款可以暂存等年底一起交吗？#出纳#

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第三季度发现第二季度已申报已发放已缴纳的个税有问题，工资表个税预扣金额大于实际应申报金额，多预扣了员工1.38元，多缴纳给了税局1.38元，我已经在个税系统里更正了个税申报，暂未去税局申请退税，请问账应该如何调整？发放工资的凭证，缴纳个税的凭证，补发给员工的凭证，税局退税回来1.38元的凭证分别应该怎么做分录？#服务业#

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