发票,付款,成本

我公司销售一批货物600.005吨，单价 15,600 元。此批货物成本14800/吨，在运输过程中丢失了 0.035 吨，由运输公司赔付，在运输费里面扣，原运输费 100000元扣除扣除 0.035*15600 =546 元，最终支付运费 99,454 元。收到运输发票也是99454元，销售，结转成本以及支付运费，扣除赔付款的整套会计分录怎么写？#商业#

浏览：1371

我公司销售一批货物600.005吨，单价 15,600 元。此批货物成本14800/吨，在运输过程中丢失了 0.035 吨，由运输公司赔付，在运输费里面扣，原运输费 100000元扣除扣除 0.035*15600 =546 元，最终支付运费 99,454 元。收到运输发票也是99454元，销售，结转成本以及支付运费，扣除赔付款的整套会计分录怎么写？#出纳#

浏览：872

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

已付款项 发票收到了 可以先不做成本么 下月做 也不做预收 分录 借应付贷银行存款#出纳#

浏览：1630

款已付，当月先按付款的金额暂估做成本，但是现在确定收不到这个发票了，该怎么处理呢#商业#

浏览：2339

对于先收款或先付款，后面再开发票的，隔得时间在几个月，这种情况，按会计核算要求，应该确认成本和收入，但如何能在账务系统体现哪些需要开发票？#出纳#

浏览：1817

我公司是建筑工程，发現2022年，2023年成本太高了，开进来普通发票太多了，并且开进来普通发票已入账，已结转成本，因我公司是一般纳税人，专用发票太少了，我可不可以把已开进来普通发票，已入账，已结转成本，未付款发票取消了？再开专票进来呢？还有建筑公司农民工专户签的合同比例有没有要求一定要占工程款20%比例来吗？吗？#出纳#

浏览：3034

老师：我有两个问题，一直没有弄明白。 1、收到发票，已经付款，但是货没交付，是做：借预付账款，贷银行存款。还是借：成本？工作中按照收到发票入成本，没有收到发票挂预付账款，是否正确？ 2.印花税应该怎样计算。工作中按照每个月销售发票和购进商品发票金额计算，是否可以？#工业制造#

浏览：2597

收到发票未付款可以做成本吗？#出纳#

浏览：2991

当月付款未收到票，但是能确定发票金额的业务，我想走预付，想请问一下当月无票确认成本生成应付单时，能计增值税吗？未收到票，会计分录能写增值税进项税额吗？如果不计税的话，下个月开发票，生成应付单，分录怎么写呢？（图片是我做的一个流程图，有什么错漏吗？请指点#运输业#

浏览：3192

2021年公司收到一张发票，当时计入成本，没有挂应付账款等等这些往来账，现在对方公司要求我们根据这两张票付款，现在怎么处理#建筑工程#

浏览：3811

货物已全部发出 客户货款只付了一部分 剩下的不付了 发票也只开了付款的那部分 那成本这块怎么处理呢#工业制造#

浏览：5529

老师好，我收到一张供应商发票，发票金额比付款金额多了200块，发票也不退回重开了，上个月按照发票金额做的分录，做了成本和待认证进项税，多的200做了应付账款，现在确定发票不重开了，200块我们也不用付了。这个账怎么调啊？#物业#

浏览：2845

酒店租金已经付款，收到收据，没有发票。请问这笔租赁费在申报企业所得税时候可以确认为成本或者费用吗#服务业#

浏览：5606

公司A给员工提供伙食，供货商开具的菜款发票给另一家公司B做成本。因为菜款原本是应由公司A承担的，只是供货商发票开给B公司做他们的成本而已。这种情况是A B公司怎么账务处理更好？1：可以由A公司写委托B公司付款吗？这种委托合理吗？如果委托付款成立，那么A公司怎么账务处理？2：如果由A公司付款 那么应该怎么账务处理？#注会CPA#

浏览：2420

我们租仓库记入使用权资产，按租金折现（未含水电费）。实际开票的时候，租金也是开租金发票，水电单开水电费项目发票 我实际付款的时候做账是 借：租赁负债 应交税费－应交增值税－进项税额 贷方：银行存款 我的问题是：水电费我直接入成本。还是一起入到租赁负债。#服务业#

浏览：4777

我公司是生产混凝土的，但是客户把原材料水泥的发票开到他们公司，实际水泥是我公司使用，我公司和他们结算时，我公司发票是全额开票，对方付款时就把水泥款直接扣掉，所以我们就没有发票，我要如何去核实成本，老师，麻烦你帮帮我#工业制造#

浏览：5359

去年付款150W，但没有收到发票，当时做了劳务成本税前扣除了，也没有做暂估，今年收到发票了要怎么调呢#商业#

浏览：2964

去年付款150W，但没有收到发票，当时做了成本税前扣除了，也没有做暂估，今年收到发票了要怎么调呢#服务业#

浏览：3119

货和发票一起到的，后银行付款，如何记账？然后怎么核算成本？如何结转成本#工业制造#

浏览：8792

公司于2×18年12月28日销售一批产品，成本16000元，对方付款后开出发票和提货单，价格20000元，增值税率13%，2×19年1月2日对方验货时发现产品存在质量问题，公司同意给予对方10%的价格折让，银行办理退款，所得税率25%，盈余公积提取比例10% 。 要求：根据上述资料编制2×19年1月2日的会计分录#中级#

浏览：4200