小规模纳税人,增值税,分录

小规模纳税人开了40万普票开的免税发票,申报收入40万，收入超出起征点30万交了增值税4000元，要怎么做分录#商业#

浏览：2601

小规模纳税人公司支付季度增值税、教育费附加、地方教育费附加、城建税需要计提吗？还是直接做支付的分录 这个分录对吗？ 借:应交税费—未交增值税 税金及附加—城建税 税金及附加—教育附加 税金及附加—地方教育附加 贷:银行存款#服务业#

浏览：2583

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

小规模纳税人增值税分录期末结转增值税#工业制造#

浏览：1710

公司是小规模纳税人，上季度交增值税3759.7，包含一部分增值税附加税，但是科目余额表里应交增值税是3546.82，该如何记账呢，分录该如何写#出纳#

浏览：1543

小规模纳税人，普票，专票，无票收入，可以应交税费，未缴增值税，这样做分录吗#工业制造#

浏览：3496

老师您好，我单位是小规模纳税人（不是房地产企业），2013年购入的房产原值3620639.52（房款3515184+契税105455.52）元，账面已提折旧644926.44元。 2023年9月30日销售，销售合同和税务代开发票价格2321600元，税务指定的价格是4417698.64元，交了增值税34607.40元，城建税173.03元，教育费附加519.11元，地方教育费附加346.07元，产权转移印花税1051.83元。 这个帐怎么做，分录怎么写，谢谢！ #其他行业#

浏览：3226

小规模纳税人，增值税日常发生时贷记应交税费-应交增值税，季度申报未达起征点免税部分和专票缴税部分应该怎么做分录?#商业#

浏览：4170

税盘280抵减增值税的分录，可以是，借，管理费用—280，贷应交税费—应交增值税—未交增值税 —280元。 小规模纳税人，都用负数表示可以吗？一直不交税可以冲回吗？冲回分录怎么做#其他行业#

浏览：3420

税盘280抵减增值税的分录，可以是，借，管理费用—280，贷应交税费—应交增值税—未交增值税 —280元。 小规模纳税人，都用负数表示可以吗？冲回分录怎么做#其他行业#

浏览：3619

小规模纳税人增值税的分录是怎么做的，具体二、三级科目应该怎么设。#商业#

浏览：3150

老师您好，请问小规模纳税人增值税，当月收入，借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 结转时，借：应交税费-应交增值税（销项税额）贷:应交税费-未交增值税 次月缴纳时，借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 ，如季度收入未超30万，不需缴纳，则为借：应交税费-未交增值税 贷：其他收益。请问老师分录合适吗？小规模纳税人增值税结转是在每月末还是每季度末，还是次月缴纳时也可计提?#物业#

浏览：6140

麻烦问一下老师，小规模纳税人，二季度开票30万以内，有开5万的专票，请问是否需要在六月底的账里自己计算数额并预提增值税附加税，可否等报完税把预提和缴纳都做在七月的账里？再就是请老师告知一下预提和缴纳的分录，非常感谢。#服务业#

浏览：5144

小规模纳税人，上月在税务局代开增值税专票： 借：应收帐款 贷：主营业务收入 应交税费应交增值税 增值税，城市维护建设税都已缴， 本月发现开票信息错误，已经冲红重新开具，负数的发票应该是做同样的分录，金额为负数吗？ 缴纳税费的分录怎么处理？ 季度后退税后怎么做分录？#房地产#

浏览：4076

我想问一下小规模纳税人计提增值税的分录是啥#其他行业#

浏览：2642

小规模纳税人缴纳增值税的分录，以及增值税需要计提，需要结转吗月末#其他行业#

浏览：3202

现在小规模纳税人都免增值税，想问100的收入应该如何做账？账面是否还需要反应增值税？是否需要把减免的增值税结转到营业外收入？ 能否帮忙写一下从收入确认到增值税处理的所有分录？谢谢#房地产#

浏览：4257

小规模纳税人2022年4月—12月底免交增值税，财务上如何做分录？需要计提增值税吗？#商业#

浏览：3961

小规模纳税人开具普通发票和专用发票缴纳增值税#初级#

浏览：5196

陕西小规模纳税人，4月份至12月份免征增值税，会计分录还需要计算增值税税额吗？分录是借:应收账款，贷:主营业务收入，贷方还需要应交增值税科目吗？#其他行业#

浏览：3992

小规模纳税人代开增值税普通发票如何写分录 月不超三万，季度不超九万#其他行业#

浏览：4083