登录/注册
安叔老师
固定资产,借固定资产,dai银行存款,如果取得专票,公司一般纳税人的话 借固定资产 应交税费-应交增值税(进项税额)dai银行存款 查看全部回复
4171
清岚
是的 查看全部回复
2511
小妮老师
没有发票不影响你们正常入账 查看全部回复
2043
之前入库怎么做的分录 查看全部回复
2257
云峰老师
同学你好 没有发票,也要走报销手续,除了微信支付以外,还应有对方的收款证明。 查看全部回复
6978
甘老师
冲销原先供应商挂账那笔(红冲) 查看全部回复
1843
上个月申报时是在附表二已经做了转出是吧 查看全部回复
5203
财务账 借:应付账款 dai:库存商品或原材料等 应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
3380
andy老师
1、21年购买材料已经付款但是前财务没有入账 发票却已经入账,入账分录是怎么写的? 查看全部回复
3693
patience
借 管理费用-福利费等 dai应付职工薪酬-福利费 借应付职工薪酬-福利费 dai银行存款等 查看全部回复
3285
别人给你开票开的是什么类目,是个人给你开票还是公司给你开票 查看全部回复
2226
借:应交税费-应交增值税(进项税)dai:应交税费-应交增值税(待认证进项税) 查看全部回复
2408
许老师
借:管理费用 dai:应付职工薪酬;借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
2542
颜老师
空调买了公司用,公司付款,可以入固定资产,但是没有实物,您没有办法入账的 查看全部回复
8658
高老师
货到票未到月末暂估入库 借原材料 dai应付帐款,次月初红冲暂估入库 查看全部回复
2663
小小
第一个月做:借:管理费用/制造费用/生产成本-职工福利费 780+50+200+73(73元不能税前扣除) dai:银行存款1103 查看全部回复
2742
借,管理费用3800 现金200 dai,其他应收款 查看全部回复
2804
王苗苗老师
是办理的手续费么? 查看全部回复
2945
老板自己开的备用金的报销发票与主管的是一回事吗? 查看全部回复
1656
是销售退回了么,可以部分开红字发票,你这边申请红字信息表,然后上传发给对方,对方开负数发票 查看全部回复
2654
没有真实的票据,后续能开出发票吗 查看全部回复
3810
借:费用/成本 dai:其他应付款-员工(如果直接报销的dai方为银行存款或库存现金) 查看全部回复
3088
可以,建议备注下开有红字发票及重开的蓝字发票 查看全部回复
2713
实务中很多企业通过找票来解决,不经常的找的票与实际业务相关是可以入账 如果经常性行为找票那么存在税务风险 查看全部回复
6125
您珠宝首饰发票是干嘛用的? 查看全部回复
10746
凭租赁的房屋租赁协议、租赁费发票、个人抬头的电费发票复印件及分割单或者房东代开的电费发票一同作为税前扣除凭证。 查看全部回复
3526
购入 借:库存商品 进项dai dai:银行存款 销售出去 借银行存款 dai主营业务收入 应交税费 借主营业务成本 dai库存商品就 跟你们自己购买的存货一样做。 查看全部回复
16510
款退了货也退了,是吧 查看全部回复
3284
1、让报销人员补齐发票;2、按照实际报销金额入账,缺少发票部分汇算调增 查看全部回复
2485
可以,但没有合规票据,不能税前扣除,企业所得税汇算时要调出 查看全部回复
2047
杨老师
一般情况下是认证的当月1号或者次月1号成为一般纳税人,不会是月中成为,你要问一下你们税务局,你是当月还是次月 查看全部回复
3733
按原则的话不可以用票顶替,是违规的。正规的无票支出用支付单据入账,汇算清缴的时候进行费用调整即可。 如果要顶替的话,与生产经营有关的发票都可以,加油、公司车辆维修、餐费都可以。不建议超市采购的发票,如果采购的办公用品之类的话可以。采购吃的什么的就不建议使用了哈 查看全部回复
借:应付职工薪酬-工资 其他应付款/销售费用 dai:银行存款 查看全部回复
3672
这10件货的价格是你们帮他们代垫的费用? 查看全部回复
3388
采购备用金 借:其他应收款 dai:银行存款 查看全部回复
2308
营业外收入 查看全部回复
2440
谭老师
金额500元以下的零星支出,可以凭收据入帐在税前扣除 查看全部回复
1960
借:利润分配 -15000 dai:现金-15000 借:固定资产 15000 dai:库存现金 15000 查看全部回复
2783
就按香皂,被子,剃须刀按类别开票 查看全部回复
9638
实际业务入帐 查看全部回复
2429
借原材料等 应交税费-应交增值税-进项税额 dai现金 查看全部回复
2557
现在税务严查虚开发票,无票部分1、按照实际入账,汇算调整;2、换运输公司,找一家有发票的 查看全部回复
3111
报销时可以附收据,发票可以附在最后一笔报销后面 查看全部回复
4162
是双方都不开票了么 查看全部回复
3491
1退回发票和红字发票附在一起 查看全部回复
2590
可以把之前的发票复印一份作为附件 查看全部回复
2119
可以用单位自制的单据入账,但是相关费用不能在所得税税前扣除,所得税汇算清缴的时候要调整 查看全部回复
3997
借:库存商品 dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
2741
可以的 查看全部回复
4198
转入营业外支出,借:营业外支出0.8 dai:应付账款0.8 查看全部回复
3023
总分公司账务都是独立核算? 查看全部回复
2862
先挂往来 查看全部回复
2431
wam
对于采购核算,通常是要有发票、采购单、送货单(或对方的收据)等。 查看全部回复
3511
易老师
需要和发票一起入帐,发票当时没到可以先进货单暂估入帐 查看全部回复
2662
老板从家里亲戚门店(个体户)卖出去一批货 查看全部回复
3156
可以, 查看全部回复
5051
1.B退款给A时,B公司分录 借:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 dai:银行存款 同时冲已结转的这套课程对应成本 借:主营业务成本(负数) 借:库存商品(正数,退回商品入库) 查看全部回复
2386
还没有入库的你可以做成在途物资 查看全部回复
2455
根据发票信息入帐就好;如果销售时是存货,采购时计入存货就好 查看全部回复
3871
你可以做到这个月 查看全部回复
2828
Annina老师
货已经给客户了吗? 查看全部回复
4109
正常账务处理,无票部分不得税前扣除 查看全部回复
2570
建议按照实际发生业务取得发票,如果是替票建议取得发票时在进项账务处理 查看全部回复
2041
不影响对方,可以验证下这个发票是否已经作废 查看全部回复
2732
可以开红字发票 查看全部回复
2472
研发服务费是一项服务 查看全部回复
2097
老板转你,不是公司账户转你的话 查看全部回复
4827
正常业务处理,这部分转入成本或费用的不得税前扣除 查看全部回复
2933
你们是有2套账么 查看全部回复
3147
您好,你的意思是当月银行收到了货款和发票,但是当月又退款了,是么。这个需要做分录的,收到款时做一笔分录,退款时做一笔分录。 查看全部回复
3074
合同相对方更改了,对你们来说存在一定风险,建议是仍然按原来的供应商签合同;或者原合同作废,与新供应商签合同,原定金转为新合同定金 查看全部回复
2755
税务师晓雨
个人垫付公司不承担的话可以按照正常的记账,但是企业所得税不得税前扣除 查看全部回复
3072
孙老师
借 应交税费-进项税 dai 应交税费-未认证进项税 查看全部回复
3984
1、借:银行存款dai:捐赠收入 2、借:银行存款dai:捐赠收入-非限定性收入 捐赠收入-非限定性收入 查看全部回复
3334
货款只付了一部分?没有完全付完? 查看全部回复
4243
需要 查看全部回复
3324
你个人垫支后,根据发票金额填报销单,公司根据审批的报销单公户打款给你 查看全部回复
3279
可以入账 查看全部回复
2889
对方为已办理税务登记的增值税纳税人,其支出以发票(包括按照规定由税务机关代开的发票)作为税前扣除凭证 查看全部回复
3910
你们先付款可以计入预付账款科目 查看全部回复
3298
是明细账上有显示供应商信息吗、 查看全部回复
3321
在11月做银行流水有一笔款项发票没有收到,分录是借,应付账款,dai银行存款 这个有问题吧,一般是先收到票后付款时这样入账 查看全部回复
2777
充值的时候没发票,实际消费后有发票,是这个意思么 查看全部回复
16961
是付了租金之后,税金也承担了么,比如发票总金额是115,税额是15,然后给房东支付了130么,税金可以计入营业外支出 查看全部回复
2899
这些费用员工之前都已经垫付过了是吧 查看全部回复
2300
可以的 会计分录 借:库存商品 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款(原来是需要转账给供应商,现在员工先行垫付了,公司转账给员工即可) 查看全部回复
可以先暂估入库,后面发票回来后红冲暂估重新按发票入账 查看全部回复
2439
曹老师CPA
不可以的 查看全部回复
4231
同学,建议不要这样操作,涉嫌虚假开票 查看全部回复
8620
差旅费报销一般有乘坐交通工具的发票、住宿发票等,差旅过程中的生活补助可以不要发票 查看全部回复
2760
发票认证后的会计分录: 1、专票认证后做: 借:原材料(包装物等) 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款等 2、不过,需要注意如果认证后不符或因不能抵扣等原因的话,那就做进项转出科目 借:原材料等 dai:应交税费-应交增值税-进项转出 3、对于进项票未认证,其做账如下: 借:库存商品(或者原材料等) 应交税费-待抵扣进项税额(执行企业会计准则,若不是则为"待摊费用-待抵扣进项税额" dai:应付账款(或者银行存款等) 等到认证后再做具体的账务处理 查看全部回复
2230
不能入账,代付款项计入其他应收款 查看全部回复
3579
计入福利费。需要发票入账,找体检单位开具发票 查看全部回复
3219
借:销售费用/管理费用80507.26 dai:银行存款60000 其他应收款20507.26 查看全部回复
3191
没事,不会影响你们纳税登记 查看全部回复
3033
要求不合理,处理也不合理 查看全部回复
4029
暂时没法补可以继续挂帐,或者做凭证转成本,但是没有发票的成本不能税前扣除,所得税汇算清缴时需要调整 查看全部回复
3030
是的,没有抵扣的话,就是要交税 查看全部回复
3401
这种情况是不可以的 查看全部回复
10417
没有取得发票的话,是不能所得税税前扣除的 查看全部回复
19559
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载