增值税,城建税,调账

没有分出城建税，现在如何调账#出纳#

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24年7月企业补缴23年度增值税、城建税及附加税，所得税怎么做账？#出纳#

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通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

你好，我们是即征即退企业，申报增值税的时候附表（一）填错了，当时7月份本不应该勾选一张增值税专用发票，但是以勾选，主要应把该票税额填在即征即退项中，但是填写在一般项中，现在就在一般项中多了这张税额，导致每个月金额与我们内部系统的数据不一致，就是本月做账可不可以把这样票的税项调在一般项中，这样就可以与之前错勾选完填写的报表的多出来的一般项完全吻合，就可以与我们单位系统做账数据相吻合，之后单位系统中的数据就可以与税务局报表数据吻合就没有差异，如果不去调整就会每个月报表数据与系统做账数据有出入，税务局沟通过可以企业内部调账，不受影像，您这里有什么好的办法？#出纳#

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请问不含税总价600，期中税金是10.62。怎么算出增值税率，城建税还有教育附加税税率呢？ #出纳#

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我家是一般纳税人这月给对方开出技术服务费的按照6%税率的增值税发票，请问您我应该按照多少比例征收城建税及教育附加呢？谢谢！#出纳#

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我们是小规模纳税人，上季度超了30万，在计收入的时候没有计增值税，7月份调账的话怎么调？#其他行业#

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多提的增值税怎么冲减调账#出纳#

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计提教育费附加，城建税，地方教育费附加，增值税，个人所得税，水利建设基金，其他附加税，怎么做会计分录#出纳#

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增值税已经申报，城建税,教育费附加,地方教育费附这些附加税还需要单独申报吗#出纳#

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您好老师，想问下我们异地预缴增值税2621.36、预缴城建税65.53、预缴水利基金43.69。 然后在当地缴税就没缴增值税了，只缴了水利基金和印花税。这个账务该怎么处理呢？谢谢#建筑工程#

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小规模纳税人公司支付季度增值税、教育费附加、地方教育费附加、城建税需要计提吗？还是直接做支付的分录 这个分录对吗？ 借:应交税费—未交增值税 税金及附加—城建税 税金及附加—教育附加 税金及附加—地方教育附加 贷:银行存款#服务业#

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老师，租房产生的个税，增值税，城建税，由谁来承担？房东还是租户呢？#房地产#

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老师您好，我单位是小规模纳税人（不是房地产企业），2013年购入的房产原值3620639.52（房款3515184+契税105455.52）元，账面已提折旧644926.44元。 2023年9月30日销售，销售合同和税务代开发票价格2321600元，税务指定的价格是4417698.64元，交了增值税34607.40元，城建税173.03元，教育费附加519.11元，地方教育费附加346.07元，产权转移印花税1051.83元。 这个帐怎么做，分录怎么写，谢谢！ #其他行业#

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我方公司和政府合作共同出资给第三方公司编一本书，政府出30w，其余是我们公司出，去年政府打了30w到我们公司，然后出纳给开了30w的发票，会计确认为收入记账了，年底审计的时候认为这笔不属于收入，我今年调账调整成预收了，在年度企业汇算清缴的时候按我调账之后的数据申报的，但是现在税局认为这笔钱开了票，就必须确认为收入，不然增值税和企税的收入差距太大，我现在不知道这笔钱在账上改怎么处理了，如果直接改报表的话，数据和账上也不一样了。#出纳#

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假如有个工程，中标价100万，全额分包出去，收管理费1%，增值税税负率3%，企业所得税2.5%，城建税，教育费附加，印花税都要考虑。对方直接开分包票来的话，假如分包票税率9%，考虑最低税负的话，对方要提供多少分包票？怎么计算？#建筑工程#

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您好老师，去年有一笔收入未开发票，审计今年调账去年收入做进去，发票今年开具，税务局去年纳税申报表需要更正，在增值税税申报表怎么更正啊#工业制造#

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请问小规模，一个季度内，普票+专票没有超过30万，普票不交增值税，专票全额交，专票部分需要交城建税、教育费附加吗？ 交的增值税部分的分录是什么呢？#建筑工程#

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增值税期末留抵退税退还后,在城建税的计税依据中扣除账务怎么处理#其他行业#

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老师您好，未开票收入申报增值税时系统自动出来的比账里的少0.13，税款能对上，然后就申报了，这个怎么处理调账啊。#运输业#

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老师您好，请问企业向个人租赁车辆，去税务局代开发票金额为50000元，另支付增值税495.05元，城建税12.37元，印花税25元，个人所得税495.05元，共1027.47元。请问分录应该怎么做？尤其是税费这款，是由公司承担的。#房地产#

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