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小黑
没开发票,汇算清缴调增就行 查看全部回复
4118
李伟老师
设备是哪个公司用的,发票就开给哪个公司,然后计入固定资产 查看全部回复
4443
潇洒老师
现金折扣走财务费用 查看全部回复
3546
哈哈老师
具体什么费用呢? 查看全部回复
2996
王苗苗老师
如果这些没有开到租赁发票里面,记到营业外支出,不得税前扣除 查看全部回复
4381
你说的是申报个税的时候怎么填写数据吗? 查看全部回复
4877
用用友u8可以有辅助核算,分开核算,公司刚成立,期初没有数,一切业务从新开始 查看全部回复
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如果你去年没有做纳税调整的话,金额都一样的情况下,不再做调整了,直接放到上年的相关凭证就可以。 查看全部回复
6529
可以入账,但是需要再在汇算清缴的时候纳税调整 查看全部回复
3878
白条入账可以,但是不能在税前扣除的。 查看全部回复
4169
andy老师
一般纳税人还是小规模? 查看全部回复
4184
计入你们相关的成本费用,冲减应收账款 查看全部回复
4146
高老师
你好,632800含税价,如果是13%税率不含税价560000,72800是销项税额 查看全部回复
3747
你好,是的 查看全部回复
4217
如果自有厂房改造:满足下面条件的,应该资本化处理(一)修理支出达到取得固定资产时的计税基础50%以上; (二)修理后固定资产的使用年限延长2年以上。 查看全部回复
6373
你好,用与福利费购买取得的专票进项税额不能抵扣 查看全部回复
2984
你好,差额多少呢? 查看全部回复
3494
venus老师
收到专票是什么业务 查看全部回复
2945
Annina老师
不 查看全部回复
3339
大宁老师
如果是一般纳税人且进项符合抵扣条件的话,可以先入账到待认证进项税额,待日后领取税控盘再认证 如果是小规模纳税人,那就直接入账 查看全部回复
4611
收回全部联次到税局红冲,至于税款可以申请退或者抵,具体以税局为准 查看全部回复
4288
税务师晓雨
全部都要申报,如果季度收入不超过30万,免征教育费附加和地方教育费附加,申报的时候选择对应的政策实现免征 查看全部回复
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对外开的发票,需要当月入账,收到的发票,可以不当月入账 查看全部回复
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正常损失不需要做进项转出 查看全部回复
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也可以是分包公司开具的劳务发票入账 查看全部回复
3630
季度收入不超过45万,开1%专票的话,把专票部分填2行,然后再填写减免明细表。普票填10行 查看全部回复
4065
季度不超过45万,开普票免征增值税,专票部分需要缴纳增值税 查看全部回复
3832
陈米老师
兼职人员一般是按劳务报酬所得来计算和缴纳个税。 查看全部回复
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本期应预扣预缴税额=(累计预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数)-累计减免税额-累计已预扣预缴税额 累计预扣预缴应纳税所得额=累计收入-累计免税收入-累计减除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除-累计依法确定的其他扣除 5000=(A-24000-60000)*20%-12920 查看全部回复
18175
你开票和你公司人员的工资高低又没有任何关系,没有影响 查看全部回复
3329
如果是员工出差产生的住宿费是可以抵扣的 查看全部回复
3139
借费用,应交税费一应交增值税进项税,dai银行存款 查看全部回复
3475
金额很小直接调整就好了,借:原材料 1712.62 借:待抵扣进项税额:-1712.62 查看全部回复
3303
可以作为业务招待费 查看全部回复
4325
销售预收卡,开普票,不征税发票,不申报增值税。等实际消费了,再确认收入缴纳增值税 查看全部回复
4048
Alice老师
您好,应当作为劳务处理,并给专家代扣代缴个人所得税,专家收到的钱是钱是税后金额,应计算税前金额计入到相应的费用中去 查看全部回复
4672
(1)全额确认收入时:? 借:银行存款/应收账款?? dai:主营业务收入?? ? ? ? ? 应交税费—简易计税? (2)结转成本:? 借:主营业务成本(责任险) dai:银行存款 借:主营业务成本(工资)?? ? ? ?应交税费—简易计税?? dai:应付职工薪酬? 发工资 借:应付职工薪酬?? dai:银行存款? 查看全部回复
4963
.自然人出租不动产(不含住房),按照5%的征收率计算应纳税额,主要交的增值税 查看全部回复
4586
(二)销售服务、无形资产、不动产的纳税义务发生时间 1.销售服务、无形资产、不动产的增值税纳税义务发生时间通常为纳税人发生应税行为并收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天;先开具发票的,为开具发票的当天。 2.纳税人提供租赁服务采取预收款方式的,其纳税义务发生时间为收到预收款的当天 3.纳税人从事金融商品转让的,为金融商品所有权转移的当天。 4.纳税人发生视同销售服务、无形资产或者不动产情形的,其纳税义务发生时间为服务、无形资产转让完成的当天或者不动产权属变更的当天。 查看全部回复
3956
归老师
这种一般都是差额发票,正常入账就可以。跟入账有什么关系么? 查看全部回复
4797
直接记到管理费用就好了 查看全部回复
3587
不可以 查看全部回复
7970
不一定 查看全部回复
4171
目前这个是普遍存在的现象,处理方法有几点:1、和主管税局说明情况,如果是真实业务,部分地区税局是允许税前扣的。2、开发商给你们开具水电费发票。3、如果是和开发商共用的水电可以开分割单,需要和主管税局确认是否可以税前扣。4、直接按照发票入账,不是你们的抬头,税局如果不允许税前扣除,那就做纳税调整。很多会计直接入账,税局不说就暂时不管,你自己看情况 查看全部回复
3965
5081
同学实力业务是公司的物业费,个人代付的是吗 查看全部回复
3854
餐饮企业本身没有规定不能开专票,但是因为餐饮服务不能抵扣,所以实操中一般不开专票 查看全部回复
6271
不用 查看全部回复
4172
如果是对方回购你们的汽车,那你们第一辆车需要先记到固定资产,然后走固定资产清理,需要缴纳相关的税费 查看全部回复
3816
悠悠老师
业务招待费。可以入账。但不能税前列支。 查看全部回复
4013
一般纳税人收到增值税专用发票,可以抵扣增值税,剩余的部分还可以增加成本费用,减少利润,减少企业所得税 查看全部回复
5498
你说的两个业务有关联吗? 查看全部回复
4680
提问一次就好了, 查看全部回复
5333
公益性社会组织、县级以上人民政府及其部门等国家机关在接受捐赠时,应当按照行政管理级次分别使用由财政部或省、自治区、直辖市财政部门监(印)制的公益事业捐赠票据,并加盖本单位的印章。 企业或个人将符合条件的公益性捐赠支出进行税前扣除,应当留存相关票据备查。尚未完成2019年度及以前年度社会组织公益性捐赠税前扣除资格确认工作的,各级财政、税务、民政部门按照原政策规定执行。2020年度及以后年度的公益性捐赠税前扣除资格的确认及管理按《财政部 税务总局 民政部关于公益性捐赠税前扣除有关事项的公告》(财政部公告2020年第27号)规定执行。 查看全部回复
4786
快递的专票是收派服务适用税率为6%,小规模纳税人征收率为3% 查看全部回复
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你们是全额提供的保证金吗? 查看全部回复
4457
可以 查看全部回复
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登录“自然人电子税务局”办理:以自然人法人或业主身份登录自然人电子税务局(自然人办税服务平台)--【申报纳税】--【立即申报】--【可申报】--【经营所得个人所得税月(季)度申报(A表)】。” 查看全部回复
4783
Afei老师
您是小规模纳税人吗?小规模纳税人季度销售额不超过45万元免征增值税的 查看全部回复
4060
这个可以让对方用发票联给你复印,盖上公章可以做帐 查看全部回复
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发工资的是dai方是应收账款不就冲掉了吗 查看全部回复
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一般作为办公费用,借:管理费用-租赁费,dai:银行存款等 查看全部回复
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开专票要交增值税 查看全部回复
3795
那你按照扣除18吨后的数量开票,说钱就好了 查看全部回复
3239
小企业?是指小规模纳税人吗?如果是,增值税不存在抵扣一说法。你们开出去的普票,对方增值税不能抵扣。 查看全部回复
挂牌费和车辆购置税是应连同车辆购买费用一同计入固定资产的。有的会计会选择反结账,对已入账固定资产进行调整。 查看全部回复
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你好,取得专用发票,发放福利的分录: 借:应付职工薪酬-福利费 应交税费-应交增值税(进项税额) dai:银行存款 取得专用发票,进项税额转出的分录: 借:应付职工薪酬-福利费 dai:应交税费-应交增值税(进项税额转 查看全部回复
目前有几种方案:1、和主管税局说明情况,合同约定水电费是由企业承担,凭借相关房东的个人发票入账税前扣除。(税局允许比别人说什么都管用)2、个人去代开水电费发票给公司。 查看全部回复
5753
同学最好就是你们进多少发票全部认证抵扣 查看全部回复
4338
融资租赁的车船税应该是出租方缴纳,如果给你们开票,你们计入相关费用就可以 查看全部回复
5556
你们租赁的汽车,保险费是不能在你们的企业所得税前扣除的,一般都是会换个形式,让出租方承担保险费,加到租金里面,直接给你们按照租金+保险费合计的金额开具租赁发票就可以 查看全部回复
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工伤事故员工发放的补助,可以作为职工困难补贴或生活救济费在福利费中列支。福利费扣除限额 按照工资薪金的14% 查看全部回复
3843
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3750
如果你们约定水电费是员工承担的,那么按照未扣水电费之前的收入填 查看全部回复
6816
开专票不管你开多少都不免增值税 查看全部回复
4125
退回重开 查看全部回复
4847
直接价税合计做账就行 查看全部回复
4612
设置三级科目科目更清晰一点 查看全部回复
4930
需要登录电子税务局申报你们核定的税种。 查看全部回复
5105
销项税额=含税收入/(1+9%)*9%,你自己算一下 查看全部回复
4055
这个一般是根据你们自己公司的财务报销制度来的 查看全部回复
3234
如果是政府补助,收到补助:借:银行存款 dai:递延收益 查看全部回复
4537
你好,政府只能开行政事业性统一收费票据,和付款凭证一起做为你入帐的原始凭证,借:无形资产 dai:银行存款 查看全部回复
5755
现在专票没有抵扣期限了 查看全部回复
收不回有可能再向你要钱,你给退款一定要通过银行退款,有记录,备注还得写详细点某学生学费退款 查看全部回复
5003
是的记入长期待摊费用。 多开的专票是什么意思 查看全部回复
3845
要区分情况 查看全部回复
5782
你好,你对照下 查看全部回复
5110
你好,需要 查看全部回复
3490
增值税计算公式,一般纳税人应交增值税=销项-进项-上期留抵+进项转出。你想缴纳多少增值税,倒推你需要多少进项就可以 查看全部回复
不适用 查看全部回复
3471
可以开,按实际合同开 查看全部回复
一般可以,但具体还是建议您咨询主管税务部门意见 查看全部回复
3308
你好,计入其他应付款,借方是报销项目,dai方是其他应付款-员工;下月付款时借:其他应付款-员工 dai:现金或银行存款 查看全部回复
5373
你好,《企业会计准则第16号——政府补助》第十一条规定:与企业日常活动相关的政府补助,应当按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助, 应当计入营业外收支 查看全部回复
3495
如果你们是一般纳税人销售货物,需要勾选 查看全部回复
3442
不好意思啊 如果符合进项抵扣的条件,可以抵扣的 查看全部回复
3759
什么内容的专票? 查看全部回复
3811
佣金的话,如果金额小的,可以直接计入管理费用 查看全部回复
4494
记到销售费用,让领奖人签字,收据,作为附件 查看全部回复
4843
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