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夏老师
印花税是根据合同签订金额收取 查看全部回复
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大宁老师
如果是专票,作为固定资产核算且进项税可以抵扣的话: 借:固定资产 应交税费——应交增值税(进项税额) dai:银行存款 如果是普票,作为固定资产核算: 借:固定资产 dai:银行存款 查看全部回复
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1.登录地方电子税务局 2.搜索框搜索发票验旧~将已开出发票进行验旧 3.搜索框搜索发票领用~可以选择自己去办税厅~也可以选择邮寄~例如选择邮寄~选择人员~手机号等~填写好地址~读取税控盘数据 4.点击下方发票种类~找到增值税专用发票~自动生成份数和发票号码~进行核对 5.点右边增加~选择增值税电子普通发票~自动生成份数和发票号码~进行核对 6.确定无误后,点击确定 查看全部回复
8818
小黑
根据《中华人民共和国企业所得税法》(中华人民共和国主席令第 63 号)第八条规 定,企业实际发生的与取得收入有关的、合理的支出,包括成本、费用、税金、损失和其他支出,准予在计算应纳税所得额时扣除。根据 《中华人民共和国企业所得税法实施条例》(中华人民共和国国务院 令第 512 号)第三十条规定,企业所得税法第八条所称费用,是指企 业在生产经营活动中发生的销售费用、管理费用和财务费用,已经计入成本的有关费用除外。 综上,企业使用员工个人的车辆,应在签订 租赁合同并取得车辆租赁发票的情况下,其发生的与生产经营相关的 油费、保养费、过路费等支出,可凭合法有效凭证在企业所得税前扣 除。 而车辆保险费、车船税是与车辆所有权相关的费用,无论车辆是否公用,都需要购买保险、缴纳车船税,因此,不属于与企业经营相关的费用,不可以税前扣除。 查看全部回复
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李伟老师
如果是单纯的专票丢失了,你们红冲就是错误的做法 查看全部回复
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高老师
你好,发票联和抵扣联都丢了吗? 查看全部回复
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您好,请问是评估入账的房租还是房屋? 查看全部回复
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入帐可以,所得税前不允许扣除,需调增 查看全部回复
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Annina老师
个人自己承担 查看全部回复
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设备维修13% 查看全部回复
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您好,建议让对方重开正确发票给您 查看全部回复
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换票,让对方冲红重开 查看全部回复
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看对方财务接不接受,最好作废重开 查看全部回复
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你可以勾选为不抵扣 查看全部回复
3793
andy老师
你到底是开错发票了还是什么情况? 查看全部回复
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小规模公司最好收取普票 查看全部回复
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你好,员工借款从工资中扣除,可以不体现在工资表上,可以在实际发放时直接扣除,员工借款单据附在工资表上即可,不一定需要借款人写同意说明,但要与员工事先说明情况 查看全部回复
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你好,存货的采购成本,包括购买价款、相关税费、运输费、装卸费、保险费以及其他可归属于存货采购成本的费用。相关税费包括计入存货的进口关税、消费税、资源税、不能抵扣的增值税等。运输费不包括仓储费用、包装费等。其他可归属于存货采购成本的费用包括仓储费用、包装费、运输途中合理损耗、入库前的挑选整理费用等。 查看全部回复
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计入财务费用 查看全部回复
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你好,你按照这个处理 查看全部回复
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6万的扣除这个是后台自动筛选的,符合条件才行 查看全部回复
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一般用于工程项目的,税局会要求备注 查看全部回复
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一般纳税人和小规模纳税人专普都是要交税的,只不过小规模纳税人有优惠政策就是月不超15万,季不超45万免征普通发票的增值税。一般纳税人没有这个优惠政策但是可以抵扣进项。 查看全部回复
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借其他应收款。。dai银行存款。 查看全部回复
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这个看你们公司是按照哪个基数缴纳的,不同基数,答案都是一样的 查看全部回复
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可以用发票复印件 查看全部回复
5135
陈米老师
应该填应发额。 查看全部回复
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在汇算清缴时,多退少补 查看全部回复
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简易计税的生产用的材料不能进行抵扣。你公司的这种行为多抵扣了税款。一经税务局发现,会根据你的金额大小做出判定,补交税款,滞纳金及罚款。重则涉嫌偷税。 查看全部回复
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你好,是应发工资,包括应扣除的个税及个人应承担社保部分 查看全部回复
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第一笔首付款可以啊,其他的放到长期应付款里 查看全部回复
3819
甜甜老师
您的意思是自然月9月申报了9月发放的工资么? 查看全部回复
10479
归老师
进长期待摊费用或者预付账款 根据实际租赁期摊销 查看全部回复
4917
《增值税暂行条例实施细则》《营业税改征增值税试点实施办法》规定,纳税人发生应税行为适用免税、减税规定的,可以按照规定放弃免税、减税,缴纳增值税。放弃免税、减税后,可以按适用税率或者征收率开具专用发票。 查看全部回复
5877
王苗苗老师
不抵扣直接记到待认证进项税额就可以,表示没有认证的进项 查看全部回复
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如果以后也无法取得发票了,费用已经发生直接计入相关成本费用就可以。没有发票汇算清缴的时候做纳税调整 查看全部回复
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没有抵扣项就不可以抵扣,你可以看下你们是否符合建筑企业简易计税的条件。 查看全部回复
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你好,你抵扣的税点与你对外开出的发票税点没关系 查看全部回复
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可以入账,但是税前不能扣除 查看全部回复
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确认收入 查看全部回复
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根据付款凭据入账,没有发票所得税调增 查看全部回复
目前印花税有减半政策,对贸易公司没有免税政策 查看全部回复
4752
最大的区别在于小规模不用确认进项,不用抵扣进项税,直接借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税(简易计税),一般纳税人进项抵扣制,借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税(销项税),收到专票,借材料,应交税费-应交增值税(进项税),dai应付账款 查看全部回复
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会计可以入账,但税上不认,需要纳税调增 查看全部回复
4704
潇洒老师
现在小规模代开是1%的税率 查看全部回复
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你好 查看全部回复
4053
税务师晓雨
如果你们对外开的发票包含了挖机的租赁费用,那么你们应该让挖机老板给你们开具租赁发票作为成本 查看全部回复
5718
一般纳税人吗? 查看全部回复
4900
可以 查看全部回复
4861
真实发生的业务可以入账,如果学校是盈利性学校,则不能税前扣除 查看全部回复
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入帐可以,但所得税汇算清缴不能税前扣除,需调增应纳税所得额。 查看全部回复
5635
不建议替票 查看全部回复
4092
计提税金的分录需要冲销。损益结转需要重新调整,分摊没受影响的话就不用调整分摊的。 查看全部回复
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个税每个月都由企业代扣代缴,个税目前是按照预扣预缴的方式 查看全部回复
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建议红冲重新开 查看全部回复
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可能是系统原因,重新取数,或者换浏览器试一试 查看全部回复
3440
悠悠老师
没有比例。真实的业务就可以做帐。 查看全部回复
4568
代开专票,需交税 查看全部回复
4313
你好,付款时 借:应付帐款-个人 dai:银行存款 收到货物时 借:原材料/库存商品 dai:其他就付款-个人 如果到企业所得税汇算时还不能取得发票,这部分支出不能税前扣除,需要调出 查看全部回复
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如果差旅费是采用包干制的,可以直接填写差旅费报销单, 餐费补助可以不要发票,当然也有个别地区税局要求要取得发票,具体看你们的审计怎么说,如果是真实的业务,税局也认可,那么审计不应该找事 查看全部回复
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你好,如果是当月开具的发票发现开错可在开票系统中直接作废。如果跨月,普票可以直接开具红字发票进行红冲;专票需要区分情况:如果对方已认证抵扣,由对方申请红字增值税专用发票信息表,你方开具红字发票;如果对方还未认证抵扣,你方可以直接申请信息表并开具红字发票 查看全部回复
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可以开专票,专票开1%或3%征收率 查看全部回复
7540
一、票种核定需携带以下资料办理: 1.《纳税人领用发票票种核定表》 2.加载统一社会信用代码的营业执照(或税务登记证、组织机构代码证等)原件 3.经办人身份证件原件 二、纳税人在初次申请使用增值税专用发票以及变更增值税专用发票限额时,向主管税务机关申请办理增值税专用发票(增值税税控系统)最高开票限额审批。 最高开票限额审批需携带以下资料: 1.《税务行政许可申请表》1份 2.《增值税专用发票最高开票限额申请单》2份 3.经办人身份证件 查看全部回复
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走现金跟有无发票没有必然联系 查看全部回复
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这个月你按照13%的税率填负数就可以 查看全部回复
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电子发票不需要盖章,纸质发票需要盖章 查看全部回复
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你好,计提的应付职工薪酬一般指应发数,包含应扣除的个税及应该员工个人承担的社保部分 查看全部回复
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你好,是营业外支出吧? 查看全部回复
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社保现在入税了,税务局自动比例扣除 查看全部回复
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要么是社保各自承担各自的,工资按照4000-300=3700,去计提工资,申报个税 查看全部回复
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计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用/工程施工/合同履约成本等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
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增值税=含税价格/(1+3%)*3%,你自己算算。附加税、城建税=增值税*税率 查看全部回复
8666
税负率最小是0,没有负数 查看全部回复
4172
你8月开了做收入,9月冲红上月的收入凭证 查看全部回复
3158
可以更正申报,老人1个老人和2个老人的都是扣除2000呢 查看全部回复
6353
2013年没有记账吗? 查看全部回复
3379
没开票是没有销项税,収到客户的专票可以认证抵扣 查看全部回复
3693
可以,属于公司收入的要交税 查看全部回复
3417
劳务*垃圾清运费 查看全部回复
31287
可以先进库存商品,之后给员工用了,再做福利费 查看全部回复
5876
因为附加税是根据缴纳的增值税为计税依据的 在计算增值税的时候是需要减去留底的税 查看全部回复
4621
这要根据客户的要求开具 查看全部回复
3621
哈哈老师
您好,可以的 查看全部回复
3341
应到税局代开发票 查看全部回复
3690
不是找票 查看全部回复
2914
借:钱 dai预收账款 应交税费-应交增值税销项 查看全部回复
3326
借预付账款dai银行存款。根据发票借管理费用dai预付账款。 查看全部回复
14692
4596
有的地区包工头可以代开发票,个税按照经营所得核定征收,这个需要确认。有的是走一部分劳务派遣。有的是按照工资薪金申报个税,作为税前扣除附件,社保问题等查了再说,其他的就是个人去代开,基本就这些 查看全部回复
5285
一般开票都是开建筑服务*工程服务,不开工程款 查看全部回复
9442
4314
借应交税费一代扣代缴个税dai银行存款 查看全部回复
3823
可以认证里勾选,但属于不合规,应作废重开 查看全部回复
4368
是的不用付的,营业外收入 查看全部回复
3795
开票软件里面的商品编码模块增加 查看全部回复
4389
把之前账户的钱转入预存科目就好 查看全部回复
4178
你好,根据发票内容 借:原材料/管理费用等 借:应交税费-应交增值税(进项税额)dai:应付账款/银行存款 红字发票会计科目与方向与蓝字发票一致,只是金额用负数表示 查看全部回复
4834
这个工程实质是跨靠。正常情况,A转款到B公司,要求B出相应的发票。B开票就要交税。 查看全部回复
4054
不了解你公司运营模式。根据你的描述,前台就是代付了。前台付作其他应收款。你付款借管理费用(相应的费用)。dai库存现金或银行。附件是相应的票据。 查看全部回复
4047
如果是和公账关联的话就是入到公账了 查看全部回复
4167
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